للمرخّص لهم ممن استحق لديهم إعداد إطار عمل أو موعد مراجعة
مرخّص له لديه إطار AML أو مراجعة مستحقة
الإجابة المختصرة
يحصل المرخّص له الذي يحتاج إلى بناء إطار عمل AML/CFT، أو الذي استحق لديه موعد مراجعة أو تدقيق أو تفتيش، على مراجعة لإطار العمل في ضوء دليل قواعد الجهة الرقابية والقانون الاتحادي، مع إغلاق الثغرات وفق ترتيب المخاطر. ويجري فحص كل من تقييم المخاطر والسياسات والعناية الواجبة تجاه العملاء والرصد والإبلاغ والتدريب والموظفين المعيّنين، وتوثيقه بالأدلة على النحو الذي سيطلبه المراجع.
يُحكم على إطار عمل مكافحة غسل الأموال بناءً على أمرين: هل يتناسب مع المخاطر الفعلية للمنشأة، وهل يمكن إثبات أنه يعمل. الأمر الأول هو تقييم مخاطر المنشأة — العملاء والمنتجات والمواقع الجغرافية والقنوات — والسياسات المنبثقة عنه؛ والأمر الثاني هو الأدلة: ملفات العناية الواجبة، وتنبيهات المراقبة وكيفية التعامل معها، وتقارير المعاملات المشبوهة، وسجلات التدريب، وتقارير مسؤول الامتثال إلى مجلس الإدارة. إطار العمل الذي يوجد على الورق فقط ولا يمكن إثباته بالأدلة يفشل في المراجعة تمامًا مثل الإطار الذي لا وجود له.
تأتي المراجعات وفق جدول زمني — دورة تفتيش الجهة الرقابية، والمراجعة المستقلة الدورية التي تنص عليها اللائحة، وطلب المدقق، أو عملية قبول العميل لدى البنك أو الطرف المقابل — والمنشآت التي تنجح هي تلك التي راجعت نفسها أولاً. العمل هنا هو تلك المراجعة: صادقة، ومرتبة حسب المخاطر، ومُنجزة قبل وصول خطاب الجهة الرقابية لا بعده.
نظرة سريعة
- تكلفة تقديرية
- رسوم الجهة الرقابية، إن وُجدت، تعود للجهة الرقابية نفسها؛ أما رسوم خدمة VelaroZone الخاصة بمراجعة الفجوات ومعالجتها فهي ثابتة مقابل نطاق محدد، مع دعم مستمر شهري، وذلك في كتاب الارتباط الخاص بك.
- التوقيت
- مراجعة الفجوات خلال أسابيع؛ والمعالجة مرتّبة حسب المخاطر؛ ودعم المراجعة أو التدقيق أو التفتيش وفق جدوله الزمني الخاص.
- ما هو مشمول
- مراجعة للفجوات مقابل اللائحة والقانون
- بناء أو تصحيح تقييم المخاطر والسياسات والعمليات
- حزمة الأدلة التي يطلبها المراجع
هذا مناسب لك إذا
- أنت مرخّص من قبل VARA، أو جهة تنظيمية لمنطقة حرة مالية، أو المصرف المركزي، أو أي جهة أخرى تستوجب وجود إطار عمل لمكافحة غسل الأموال.
- يجب بناء إطار عملك من أجل طلب الرخصة التجارية أو نشاط جديد.
- موعد المراجعة المستقلة أو التدقيق أو تفتيش الجهة الرقابية قد حان، أو تجاوز موعده.
- طلب منك بنك أو طرف مقابل الاطلاع على ضوابط مكافحة غسل الأموال لديك قبل قبولك كعميل.
قد لا يكون هذا هو المسار الصحيح إذا
- تريد إطار عمل يُكتب ليُحفظ ويُنسى.
- تريد رأياً قانونياً بشأن القانون؛ وهذا يأتي من مكتب محاماة مرخّص، ونحن ننسّق ذلك.
- تتوقع أن تُضمن لك نتيجة الجهة الرقابية مسبقًا.
نظرة سريعة
- تكلفة تقديرية
- رسوم الجهة الرقابية، إن وُجدت، تعود للجهة الرقابية نفسها؛ أما رسوم خدمة VelaroZone الخاصة بمراجعة الفجوات ومعالجتها فهي ثابتة مقابل نطاق محدد، مع دعم مستمر شهري، وذلك في كتاب الارتباط الخاص بك.
- التوقيت
- مراجعة الفجوات خلال أسابيع؛ والمعالجة مرتّبة حسب المخاطر؛ ودعم المراجعة أو التدقيق أو التفتيش وفق جدوله الزمني الخاص.
- ما هو مشمول
- مراجعة للفجوات مقابل اللائحة والقانون
- بناء أو تصحيح تقييم المخاطر والسياسات والعمليات
- حزمة الأدلة التي يطلبها المراجع
ما تشمله هذه الخدمة
- مراجعة للفجوات في إطار العمل مقابل لائحة الجهة الرقابية والقانون الاتحادي لمكافحة غسل الأموال، مرتّبة حسب المخاطر.
- كتابة تقييم مخاطر المنشأة أو تحديثه؛ وصياغة السياسات والإجراءات أو تصحيحها.
- تصميم عمليات العناية الواجبة تجاه العملاء والمراقبة والإبلاغ بحيث تنتج الأدلة أثناء تشغيلها.
- تقديم التدريب وتسجيله؛ وإعداد آلية تقارير مسؤول الامتثال إلى مجلس الإدارة.
- إعداد حزمة الأدلة للمراجعة المستقلة أو المدقق أو الجهة الرقابية.
ما لا تشمله
- الآراء القانونية بشأن القانون أو اللائحة، وهي تأتي من مكتب محاماة مرخّص.
- أي ضمان لنتيجة الجهة الرقابية أو المراجع.
- العمل كدرع واقٍ: فمسؤول الامتثال يُبلغ عمّا تقتضيه القواعد، بما في ذلك الإبلاغ للجهة الرقابية.
العملية
كيفية ترتيب العمل
لكل مرحلة تبعيات خاصة بها - موافقات الأنشطة، توثيق الوثائق، معالجة السلطات، ومراجعة البنك - ونقوم بالإبلاغ عن التقدم بالنسبة لها بدلاً من تاريخ عام واحد.
- 01
تحليل الفجوات
قراءة إطار العمل مقابل اللائحة والقانون؛ وترتيب النتائج حسب المخاطر.
- 02
المعالجة
بناء أو تصحيح تقييم المخاطر والسياسات والعمليات والحوكمة.
- 03
الأدلة
تجميع الملفات والسجلات والوثائق كما سيطلبها المراجع.
هل تحتاج إلى المسؤول بالإضافة إلى إطار العمل؟ صفحة الأدوار الجزئية تملأ هذا الدور.
تفضل البدء كتابيًا؟ أرسل التفاصيل من خلال نموذج الاتصال.
ابدأ بتقييم الهيكل
في الاستشارة الأولية، تتلقى ملخص قرار بلغة واضحة، وقائمة إعداد الوثائق، والإجراءات التالية لوضعك. يتم تأكيد الأرقام الحالية ضمن مقارنة المسارات التي راجعها مستشارك.
ما الذي يختبره المراجع
الإطار عنصرًا بعد عنصر
تسير المراجعة عبر هذه العناصر بالترتيب وتطلب الأدلة الداعمة لكل منها.
عناصر إطار عمل مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (AML/CFT) والأدلة التي يتوقعها المراجع لكل عنصر.
تقييم مخاطر المنشأة
- ما يجب أن يحققه
- تحديد وتقييم المخاطر التي تواجهها المنشأة فعليًا
- الأدلة
- التقييم ومنهجيته واعتماده
السياسات والإجراءات
- ما يجب أن يحققه
- توضيح ما يجب أن يقوم به الموظفون حيال كل مخاطرة
- الأدلة
- المستندات والإصدارات والاعتمادات وإقرار الموظفين
العناية الواجبة تجاه العملاء
- ما يجب أن يحققه
- تحديد كل عميل والتحقق منه وتقييم مخاطره، مع تطبيق إجراءات معزّزة عند الحاجة
- الأدلة
- عيّنة من ملفات العملاء
المراقبة
- ما يجب أن يحققه
- اكتشاف الأنشطة غير المعتادة ومراجعتها
- الأدلة
- التنبيهات ومراجعتها والإجراء المتخذ حيالها
التقارير
- ما يجب أن يحققه
- الإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة للجهة المختصة وفقًا لما يقتضيه القانون
- الأدلة
- سجل مسؤول الإبلاغ وتقاريره المُقدَّمة
الحوكمة والتدريب
- ما يجب أن يحققه
- مسؤول مُساءل، وإشراف من مجلس الإدارة، وموظفون مدرَّبون
- الأدلة
- التعيينات وتقارير مجلس الإدارة وسجلات التدريب
| العنصر | ما يجب أن يحققه | الأدلة |
|---|---|---|
| تقييم مخاطر المنشأة | تحديد وتقييم المخاطر التي تواجهها المنشأة فعليًا | التقييم ومنهجيته واعتماده |
| السياسات والإجراءات | توضيح ما يجب أن يقوم به الموظفون حيال كل مخاطرة | المستندات والإصدارات والاعتمادات وإقرار الموظفين |
| العناية الواجبة تجاه العملاء | تحديد كل عميل والتحقق منه وتقييم مخاطره، مع تطبيق إجراءات معزّزة عند الحاجة | عيّنة من ملفات العملاء |
| المراقبة | اكتشاف الأنشطة غير المعتادة ومراجعتها | التنبيهات ومراجعتها والإجراء المتخذ حيالها |
| التقارير | الإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة للجهة المختصة وفقًا لما يقتضيه القانون | سجل مسؤول الإبلاغ وتقاريره المُقدَّمة |
| الحوكمة والتدريب | مسؤول مُساءل، وإشراف من مجلس الإدارة، وموظفون مدرَّبون | التعيينات وتقارير مجلس الإدارة وسجلات التدريب |
الخدمة
الاستشارات التنظيمية والأدوار بدوام جزئي
توضح صفحة الخدمة الاستشارات المتعلقة بترخيص VARA، وأطر عمل مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (AML/CFT)، والأدوار الجزئية التي يجب على المنشأة الخاضعة للرقابة شغلها.
اطّلعوا على خدمة الاستشارات
تُخطط كل مسار بناءً على كيفية عمل النشاط التجاري فعليًا في الإمارات العربية المتحدة.
بعد الرخصة
ما قد تحتاجونه أيضًا
الخدمات الأربع التي يسأل عنها معظم المؤسسين في هذا الوضع لاحقًا، كل منها في صفحتها الخاصة.
التأشيرات وخدمات PRO
تأشيرات الإقامة للملاك والموظفين والعائلة، والهوية الإماراتية والفحوصات الطبية، وأعمال PRO التي تحافظ على استقامة وضع الرخصة التجارية والأشخاص المرتبطين بها. وتبقى الأهلية والموافقة من اختصاص الجهة الحكومية.
→إعداد حساب مصرفي في الإمارات
ملف جاهز للتقديم إلى البنك، وتعريف بالبنك الذي تتوافق شهيته للمخاطر مع ملفك. القرار بالموافقة وتوقيتها يبقيان بيد البنك.
→المحاسبة ومسك الدفاتر
مسك دفاتر شهري، وتقديمات ضريبة القيمة المضافة (VAT) وضريبة الشركات، وحسابات نهاية السنة، مع إحالة التدقيق القانوني إلى مدقق حسابات مسجَّل.
→الخدمات القانونية
العقود والمستندات المؤسسية والنزاعات والمسائل التنظيمية، بمشورة من مكاتب محاماة مرخصة ضمن شبكتنا.
→
الأسئلة
الأسئلة المتكررة
- كم مرة يجب مراجعة إطار العمل؟
- وفقًا لما تقتضيه لائحة الجهة الرقابية والقانون — وعادةً ما يشمل ذلك مراجعة مستقلة على دورة محددة، وتقييم مخاطر مُحدَّث عند تغيّر المنشأة، وعمليات تفتيش الجهة الرقابية نفسها وفق جدولها الزمني. نقوم بجدولة الثلاثة جميعًا.
- هل يمكن أن يكون الشخص نفسه مسؤول الامتثال ومسؤول الإبلاغ؟
- تسمح بعض الجهات الرقابية بذلك للمنشآت الأصغر، بينما تشترط جهات أخرى تعيينات منفصلة؛ وكلا الدورين يخضعان لموافقة الجهة الرقابية على الشخص. صفحة الأدوار الجزئية تتناول شغل هذين الدورين.
- كيف يبدو تفتيش الجهة الرقابية؟
- طلب للمستندات والملفات، ومقابلات مع المسؤولين وأحيانًا الموظفين، وعيّنة من ملفات العملاء وسجلات المراقبة، وتقرير يتضمن النتائج والمواعيد النهائية. تُبنى حزمة الأدلة بحيث يُجاب على الطلب من الملف مباشرة، لا بإعادة تجميعه.
- طلب بنكنا الاطلاع على سياسة مكافحة غسل الأموال لدينا. هل هذا أمر طبيعي؟
- نعم، بالنسبة للمنشآت المرخّصة والأعلى مخاطرة؛ فالبنك يقع عليه التزام خاص به بفهم ضوابطك. إطار العمل القابل للعرض هو ما يُبقي الحساب مفتوحًا.
- كم تبلغ التكلفة؟
- تُقدَّم مراجعة الفجوات والمعالجة كرسوم خدمة VelaroZone ثابتة مقابل نطاق محدد؛ ويكون الدعم المستمر شهريًا. ويُفصَّل كلاهما في كتاب الارتباط الخاص بك.
المصادر
- إرشادات إطار مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (AML/CFT) في الإمارات العربية المتحدة
- هيئة تنظيم الأصول الافتراضية (VARA)
- مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي — الجهة المنظّمة للأعمال المصرفية والمدفوعات في دولة الإمارات العربية المتحدة
يمكن أن تتغير اللوائح والرسوم ومعايير الأهلية. يتم إعادة التحقق من كل بيان تنظيمي قبل النشر وتاريخه مذكور أعلاه.
ملاحظات قانونية ونطاق
Velarozone تقدم تنسيق الإعداد والجاهزية التشغيلية. هذه الصفحة هي معلومات عامة، وليست مشورة قانونية أو ضريبية أو متعلقة بالهجرة أو مصرفية.
هذه الصفحة هي معلومات عامة حول تأسيس الشركات في الإمارات العربية المتحدة، وليست مشورة قانونية أو ضريبية أو متعلقة بالهجرة أو مصرفية. يمكن أن تتغير القواعد والرسوم والأنشطة المسموح بها وسياسات البنوك. تعتمد الأهلية النهائية على حقائقك والقواعد المعمول بها وقت تقديم الطلب.
النتائج الرقابية تقرّرها الجهة الرقابية وحدها؛ ولا شيء هنا يؤكد نتيجة أو فئة ترخيص أو جدولاً زمنياً لم تنشره الجهة الرقابية أو تقرّره. أما الآراء القانونية فتأتي من مكتب محاماة مرخّص بموجب ارتباط خاص به.