Dành cho nhà sáng lập có giấy phép UAE đầu tiên
Giấy phép UAE đầu tiên của quý khách: sổ sách, VAT và thuế doanh nghiệp ngay từ tháng đầu
Câu trả lời ngắn gọn
Một công ty UAE mới được cấp giấy phép có hai nghĩa vụ bắt đầu ngay cả khi chưa có sổ sách kế toán: đăng ký thuế thu nhập doanh nghiệp trong thời hạn mà cơ quan chức năng quy định, và vấn đề VAT dựa trên số liệu của công ty. Việc thiết lập sổ sách kế toán ngay trong tháng đầu tiên sẽ giải quyết cả hai vấn đề này dựa trên hồ sơ ghi chép, và điều đó rẻ hơn rất nhiều so với việc dựng lại số liệu của cả một năm vào đúng hạn nộp hồ sơ đầu tiên.
Năm đầu tiên của một công ty UAE mới có một cấu trúc rất dễ bị bỏ sót khi đang ở trong đó. Đăng ký thuế thu nhập doanh nghiệp là bắt buộc trong thời hạn mà Federal Tax Authority quy định kể từ khi được cấp giấy phép, và kỳ tính thuế đầu tiên bắt đầu từ ngày mà cơ quan này ấn định, chứ không phải từ lần bán hàng đầu tiên. Đăng ký VAT được kích hoạt bởi doanh thu so với các ngưỡng mà cơ quan chức năng công bố, và việc đăng ký tự nguyện cũng có thể thực hiện khi doanh thu thấp hơn các ngưỡng đó nếu phù hợp với doanh nghiệp. Mỗi nghĩa vụ trên đều là một hồ sơ phải nộp đúng ngày, và mỗi ngày đó được xác định dựa trên các dữ kiện mà sổ sách kế toán phải chứng minh được.
Bản thân sổ sách kế toán ở giai đoạn này khá đơn giản: một hệ thống tài khoản kế toán phù hợp với lĩnh vực hoạt động, dữ liệu ngân hàng được đối chiếu hằng tháng, hóa đơn bán hàng và mua hàng có đầy đủ thông tin VAT theo yêu cầu của pháp luật, và một lịch trình cho các hồ sơ phải nộp tiếp theo. Điều không đơn giản là bắt đầu quá muộn: tờ khai VAT đầu tiên được lập từ một năm sao kê ngân hàng chưa được đối chiếu chính là nơi các doanh nghiệp mới gặp phải khoản phạt đầu tiên.
Nhìn tổng quan
- Chi phí dự kiến
- Các khoản phí nhà nước và, trong trường hợp có thuê kiểm toán viên, phí của kiểm toán viên là chi phí riêng của bạn; phí dịch vụ VelaroZone cho việc đăng ký, ghi chép sổ sách và nộp tờ khai được nêu rõ trước khi bắt đầu tháng đầu tiên trong thư thỏa thuận dịch vụ của bạn.
- Thời gian
- Hồ sơ đăng ký được nộp trong thời hạn do cơ quan chức năng quy định; sổ sách kế toán được cập nhật hằng tháng; tờ khai được nộp theo chu kỳ của cơ quan chức năng.
- Những gì bao gồm
- Đăng ký thuế thu nhập doanh nghiệp và quyết định về VAT dựa trên số liệu của bạn
- Hệ thống tài khoản kế toán, hóa đơn và dữ liệu ngân hàng đã được đối chiếu
- Tờ khai và báo cáo tài chính cuối năm trên cùng một lịch trình
Điều này dành cho bạn nếu
- Giấy phép của bạn mới được cấp gần đây và chưa có sổ sách kế toán nào được thiết lập.
- Bạn chưa chắc chắn liệu công ty có phải đăng ký VAT hay không, và nếu có thì vào thời điểm nào.
- Bạn muốn việc đăng ký thuế thu nhập doanh nghiệp được thực hiện đúng hạn và hiểu rõ kỳ tính thuế đầu tiên.
- Bạn muốn có một nhịp độ làm việc hằng tháng để vận hành doanh nghiệp, thay vì phải chạy đua vào cuối năm.
Điều này có thể không phải là con đường đúng nếu
- Bạn muốn được tư vấn thuế về tình trạng thuế tại quốc gia gốc của mình; việc đó thuộc phạm vi của một chuyên gia tư vấn tại quốc gia đó.
- Bạn kỳ vọng công ty chúng tôi ký báo cáo kiểm toán; báo cáo kiểm toán được ký bởi một kiểm toán viên đã đăng ký.
- Bạn muốn tự mình ghi chép sổ sách và chỉ cần chúng tôi thực hiện các hồ sơ nộp; đó là một phạm vi dịch vụ hẹp hơn mà chúng tôi có thể xác định cụ thể.
Nhìn tổng quan
- Chi phí dự kiến
- Các khoản phí nhà nước và, trong trường hợp có thuê kiểm toán viên, phí của kiểm toán viên là chi phí riêng của bạn; phí dịch vụ VelaroZone cho việc đăng ký, ghi chép sổ sách và nộp tờ khai được nêu rõ trước khi bắt đầu tháng đầu tiên trong thư thỏa thuận dịch vụ của bạn.
- Thời gian
- Hồ sơ đăng ký được nộp trong thời hạn do cơ quan chức năng quy định; sổ sách kế toán được cập nhật hằng tháng; tờ khai được nộp theo chu kỳ của cơ quan chức năng.
- Những gì bao gồm
- Đăng ký thuế thu nhập doanh nghiệp và quyết định về VAT dựa trên số liệu của bạn
- Hệ thống tài khoản kế toán, hóa đơn và dữ liệu ngân hàng đã được đối chiếu
- Tờ khai và báo cáo tài chính cuối năm trên cùng một lịch trình
Dịch vụ này bao gồm
- Hồ sơ đăng ký thuế thu nhập doanh nghiệp được chuẩn bị và nộp; kỳ tính thuế đầu tiên được xác nhận.
- Tình trạng VAT được đánh giá so với các ngưỡng quy định, và hồ sơ đăng ký được nộp khi đến hạn hoặc khi được lựa chọn đăng ký.
- Hệ thống tài khoản kế toán, mẫu hóa đơn và quy trình đối chiếu ngân hàng hằng tháng được thiết lập phù hợp với lĩnh vực hoạt động.
- Sổ sách kế toán hằng tháng và các tờ khai VAT theo chu kỳ của cơ quan chức năng.
- Báo cáo tài chính cuối năm, và hồ sơ được chuẩn bị cho kiểm toán viên trong trường hợp giấy phép yêu cầu kiểm toán.
- Một lịch chung cho các hồ sơ phải nộp, được theo dõi cùng với việc gia hạn giấy phép và visa.
Những gì không bao gồm
- Kiểm toán theo luật định, được thực hiện và ký bởi kiểm toán viên đã đăng ký với Ministry of Economy.
- Tư vấn thuế tại quốc gia gốc.
- Bất kỳ cam kết nào về kết quả của một cuộc rà soát từ cơ quan chức năng.
Quy trình
Cách thức các công việc được sắp xếp
Mỗi giai đoạn có các phụ thuộc riêng — phê duyệt hoạt động, hợp pháp hóa tài liệu, xử lý bởi cơ quan và xem xét ngân hàng — và chúng tôi báo cáo tiến độ theo các phụ thuộc đó thay vì theo một ngày tổng thể.
- 01
Đăng ký
Hồ sơ đăng ký thuế thu nhập doanh nghiệp được nộp; tình trạng VAT được xác định dựa trên số liệu thực tế.
- 02
Thiết lập
Hệ thống tài khoản kế toán, hóa đơn và dữ liệu ngân hàng được cấu hình phù hợp với lĩnh vực hoạt động.
- 03
Hàng tháng
Ghi chép sổ sách và đối chiếu số liệu; tờ khai VAT theo chu kỳ của cơ quan chức năng.
Đang dựa vào mức thuế suất free zone? Các điều kiện áp dụng mức thuế này được kiểm tra trong từng kỳ, và hồ sơ ghi chép chính là bằng chứng để chứng minh các điều kiện đó.
Thích bắt đầu bằng văn bản? Gửi thông tin qua mẫu liên hệ.
Bắt đầu với một đánh giá cấu trúc
Trong một buổi tư vấn ban đầu, bạn sẽ nhận được một bản tóm tắt quyết định bằng ngôn ngữ dễ hiểu, một danh sách chuẩn bị tài liệu và các bước tiếp theo cho tình huống của bạn. Các số liệu hiện tại được xác nhận trong bảng so sánh lộ trình đã được cố vấn của bạn xem xét.
Năm đầu tiên
Những gì bắt đầu khi giấy phép được cấp
Các mốc thời hạn là do cơ quan chức năng quy định; hồ sơ ghi chép là việc của bạn cần xây dựng trước khi các mốc đó đến.
Các nghĩa vụ bắt đầu cùng với giấy phép UAE đầu tiên, và mỗi nghĩa vụ đòi hỏi gì từ sổ sách kế toán.
Đăng ký thuế doanh nghiệp
- Điều gì kích hoạt nghĩa vụ này
- Cấp giấy phép, trong thời hạn do cơ quan chức năng quy định
- Sổ sách kế toán cần thể hiện điều gì
- Pháp nhân, giấy phép của pháp nhân đó và năm tài chính của pháp nhân đó
Kỳ tính thuế đầu tiên
- Điều gì kích hoạt nghĩa vụ này
- Kỳ do cơ quan chức năng ấn định kể từ khi đăng ký
- Sổ sách kế toán cần thể hiện điều gì
- Thu nhập, chi phí và các điều chỉnh có thể tính toán được từ hồ sơ ghi chép
Đăng ký VAT
- Điều gì kích hoạt nghĩa vụ này
- Doanh thu so với các ngưỡng đã công bố, hoặc lựa chọn đăng ký tự nguyện
- Sổ sách kế toán cần thể hiện điều gì
- Các giao dịch cung ứng chịu thuế và ngày vượt ngưỡng
Nộp VAT
- Điều gì kích hoạt nghĩa vụ này
- Đăng ký, theo chu kỳ của cơ quan chức năng
- Sổ sách kế toán cần thể hiện điều gì
- VAT đầu ra và đầu vào theo từng hóa đơn, được đối chiếu với ngân hàng
Báo cáo tài chính cuối năm
- Điều gì kích hoạt nghĩa vụ này
- Ngày kết thúc năm tài chính
- Sổ sách kế toán cần thể hiện điều gì
- Bảng cân đối thử được khóa sổ, kèm theo các bảng kê chi tiết đi kèm
Kiểm toán, trong trường hợp bắt buộc
- Điều gì kích hoạt nghĩa vụ này
- Free zone hoặc loại giấy phép
- Sổ sách kế toán cần thể hiện điều gì
- Hồ sơ ghi chép mà kiểm toán viên có thể kiểm tra
| Nghĩa vụ | Điều gì kích hoạt nghĩa vụ này | Sổ sách kế toán cần thể hiện điều gì |
|---|---|---|
| Đăng ký thuế doanh nghiệp | Cấp giấy phép, trong thời hạn do cơ quan chức năng quy định | Pháp nhân, giấy phép của pháp nhân đó và năm tài chính của pháp nhân đó |
| Kỳ tính thuế đầu tiên | Kỳ do cơ quan chức năng ấn định kể từ khi đăng ký | Thu nhập, chi phí và các điều chỉnh có thể tính toán được từ hồ sơ ghi chép |
| Đăng ký VAT | Doanh thu so với các ngưỡng đã công bố, hoặc lựa chọn đăng ký tự nguyện | Các giao dịch cung ứng chịu thuế và ngày vượt ngưỡng |
| Nộp VAT | Đăng ký, theo chu kỳ của cơ quan chức năng | VAT đầu ra và đầu vào theo từng hóa đơn, được đối chiếu với ngân hàng |
| Báo cáo tài chính cuối năm | Ngày kết thúc năm tài chính | Bảng cân đối thử được khóa sổ, kèm theo các bảng kê chi tiết đi kèm |
| Kiểm toán, trong trường hợp bắt buộc | Free zone hoặc loại giấy phép | Hồ sơ ghi chép mà kiểm toán viên có thể kiểm tra |
Hướng dẫn
Thuế doanh nghiệp UAE cho các doanh nghiệp mới
Bài hướng dẫn trình bày chi tiết về việc đăng ký, kỳ tính thuế đầu tiên và những gì không được tính là thu nhập chịu thuế, ở mức độ chi tiết hơn so với những gì một trang thông tin cho tháng đầu tiên cần có.
Đọc hướng dẫn
Mỗi lộ trình được lập kế hoạch dựa trên cách mà doanh nghiệp sẽ thực sự hoạt động tại UAE.
Sau giấy phép
Những gì quý khách có thể cũng cần
Bốn dịch vụ mà hầu hết người sáng lập trong tình huống này hỏi đến tiếp theo, mỗi dịch vụ có một trang riêng.
Dịch vụ visa & PRO
Visa cư trú cho chủ sở hữu, nhân viên và gia đình, Emirates ID và khám sức khỏe, cùng với công tác PRO giúp giấy phép và những người liên quan luôn ở trạng thái hợp lệ. Tính đủ điều kiện và việc phê duyệt thuộc về cơ quan chức năng.
→Thiết lập tài khoản ngân hàng tại UAE
Một bộ hồ sơ sẵn sàng để trình ngân hàng và một thư giới thiệu đến ngân hàng có khẩu vị rủi ro phù hợp với hồ sơ của quý vị. Việc phê duyệt và thời điểm phê duyệt vẫn thuộc thẩm quyền của ngân hàng.
→Kế toán & sổ sách kế toán
Kế toán hàng tháng, kê khai VAT và thuế doanh nghiệp, cùng báo cáo tài chính cuối năm, với kiểm toán bắt buộc theo luật định được giới thiệu đến kiểm toán viên đã đăng ký.
→Dịch vụ pháp lý
Hợp đồng, tài liệu doanh nghiệp, tranh chấp và các vấn đề pháp lý quản lý, được tư vấn bởi các công ty luật được cấp phép trong mạng lưới của chúng tôi.
→
Quyết định tiếp theo
Đọc thêm liên quan
Câu hỏi
Câu hỏi thường gặp
- Tôi có phải đăng ký VAT ngay lập tức không?
- Chỉ khi doanh thu chịu thuế vượt qua ngưỡng bắt buộc do Federal Tax Authority công bố, hoặc khi bạn lựa chọn đăng ký tự nguyện ở mức cao hơn ngưỡng thấp hơn. Việc đăng ký tự nguyện có phù hợp với bạn hay không phụ thuộc vào đối tượng khách hàng của bạn và việc bạn có phải chịu VAT trên các chi phí của mình hay không; chúng tôi sẽ phân tích cụ thể dựa trên số liệu của bạn.
- Thuế thu nhập doanh nghiệp bắt đầu áp dụng từ khi nào?
- Việc đăng ký là bắt buộc trong thời hạn do cơ quan chức năng quy định kể từ khi được cấp giấy phép, và kỳ tính thuế đầu tiên là kỳ do cơ quan chức năng ấn định. Mức thuế suất và các ngưỡng là do cơ quan chức năng quy định; điều mà sổ sách kế toán quyết định là bao nhiêu phần thu nhập của bạn phải chịu thuế và những khoản nào có thể được khấu trừ.
- Tôi có cần kiểm toán viên không?
- Một số free zone và loại giấy phép yêu cầu báo cáo tài chính đã kiểm toán khi gia hạn, và mức thuế thu nhập doanh nghiệp dành cho free zone cũng có các điều kiện riêng. Khi việc kiểm toán là bắt buộc, kiểm toán viên đã đăng ký sẽ thực hiện theo một hợp đồng dịch vụ riêng; chúng tôi chuẩn bị các hồ sơ ghi chép để kiểm toán viên kiểm tra.
- Tôi có thể tự ghi chép sổ sách kế toán không?
- Được, và một số nhà sáng lập vẫn làm như vậy. Điều chúng tôi vẫn đề nghị là hệ thống tài khoản kế toán, mẫu hóa đơn và quy trình đối chiếu số liệu cần được thiết lập đúng cách ngay từ đầu, vì dù thế nào thì các hồ sơ phải nộp cũng đều được lập dựa trên những dữ liệu đó.
- Chi phí là bao nhiêu?
- Phạm vi công việc được nêu rõ trước khi bắt đầu tháng đầu tiên — bao gồm đăng ký, ghi chép sổ sách hằng tháng, nộp tờ khai, quyết toán cuối năm — và phí dịch vụ VelaroZone được liệt kê chi tiết trong thư thỏa thuận dịch vụ của bạn. Các khoản phí nhà nước và phí của kiểm toán viên, trong trường hợp có thuê kiểm toán viên, là chi phí riêng của bạn.
Nguồn
- Cơ quan Thuế Liên bang — thuế doanh nghiệp
- Cơ quan Thuế Liên bang — đăng ký VAT
- Cơ quan Thuế Liên bang — luật và hướng dẫn về VAT
- Ministry of Finance — thuế thu nhập doanh nghiệp tại UAE
Các quy định, phí và đủ điều kiện có thể thay đổi. Mọi tuyên bố quy định đều được kiểm tra lại trước khi công bố và có ngày tháng ở trên.
Ghi chú pháp lý và phạm vi
Velarozone cung cấp sự phối hợp thiết lập và sẵn sàng hoạt động. Trang này chỉ là thông tin chung, không phải là lời khuyên về pháp lý, thuế, di trú hoặc ngân hàng.
Trang này cung cấp thông tin chung về việc thành lập doanh nghiệp tại UAE, không phải là lời khuyên pháp lý, thuế, nhập cư hoặc ngân hàng. Các quy tắc, phí, hoạt động được phép và chính sách ngân hàng có thể thay đổi. Điều kiện cuối cùng phụ thuộc vào tình huống của bạn và các quy tắc áp dụng vào thời điểm nộp đơn.
Thuế doanh nghiệp UAE, VAT và cách xử lý tại free zone phụ thuộc vào các tình huống cụ thể của bạn. Các nghĩa vụ ở nước nhà cũng có thể áp dụng. Chúng tôi phối hợp với người tư vấn thuế của bạn và không cung cấp ý kiến thuế.