Для потреб структурування та управління
Холдингові компанії та компанії спеціального призначення (SPV)
Коротка відповідь
Холдингова компанія або SPV є пасивною структурою, що використовується для володіння активами або частками участі та відокремлення їх від операційного ризику. Це не операційна компанія: ADGM, наприклад, заявляє, що SPV є пасивними структурами, які потребують кваліфікованого зв'язку (qualifying nexus), не можуть вести операційну діяльність або наймати персонал і, як правило, потребують ліцензованого корпоративного постачальника послуг.
Саме цей напрям породжує найбільше дезінформації. Холдингові структури є законними та широко використовуються для володіння частками, відокремлення активів, спільних підприємств і домовленостей з інвесторами — але це інструменти управління, а не податкові продукти чи продукти для забезпечення конфіденційності.
Кожен запит тут розглядається старшим спеціалістом зі структурування, і ми очікуємо працювати разом з вашими юридичними та податковими консультантами, а не замість них.
Загальний огляд
- Орієнтовна вартість
- Ціна відповідно до вашого плану на налаштування — кожен компонент вказано окремо.
- Що входить
- Розширена сесія зі структуризації.
- Документовані вимоги до мети, зв'язку та управління.
- Порівняння юрисдикцій та режимів для ваших конкретних обставин.
Це для вас, якщо
- Ви володієте частками в одній або кількох операційних компаніях і бажаєте, щоб вони утримувалися окремо.
- Ви готуєтеся до інвестицій, спільного підприємства або домовленостей щодо сімейного управління.
- Вам потрібна компанія для володіння конкретним активом з чітким розмежуванням відповідальності (ring-fencing).
- У вас вже є консультанти, які переглянуть структуру разом з нами.
Це може бути невірним шляхом, якщо
- Ви бажаєте, щоб компанія торгувала, виставляла рахунки клієнтам або наймала персонал.
- Основна мета — анонімність або уникнення розкриття інформації.
- Ви очікуєте, що сама структура дасть податковий результат.
- Ви створюєте свій перший операційний бізнес — почніть з операційної компанії.
Загальний огляд
- Орієнтовна вартість
- Ціна відповідно до вашого плану на налаштування — кожен компонент вказано окремо.
- Що входить
- Розширена сесія зі структуризації.
- Документовані вимоги до мети, зв'язку та управління.
- Порівняння юрисдикцій та режимів для ваших конкретних обставин.
Що включає ця послуга
- Розширена сесія зі структуризації.
- Документовані вимоги до мети, зв'язку та управління.
- Порівняння юрисдикцій та режимів для ваших конкретних обставин.
- Координація з вашими юридичними та податковими консультантами.
- Координація інкорпорації з ліцензованим провайдером корпоративних послуг, де це необхідно.
- Поточний календар управління та поновлення.
Що вона не включає
- Юридичні або податкові висновки, гарантії захисту активів або претензії щодо переваг за договорами.
- Будь-яка структура, призначена для приховування бенефіціарного володіння.
- Торгівля, виставлення рахунків або працевлаштування через пасивний інструмент.
- Інвестиційні консультації або послуги з оцінки.
Процес
Як працює послідовність робіт
Кожен етап має свої залежності — схвалення діяльності, легалізація документів, обробка органами влади та перевірка банком — і ми звітуємо про прогрес стосовно них, а не щодо однієї загальної дати.
- 01
Визначення обсягу робіт
Документально оформлені цілі, активи, сторони та ролі консультантів.
- 02
Можливість реалізації
Перевірені зв'язок (nexus), умови режиму та вимоги до управління.
- 03
Перевірка консультантом
Письмовий опис обсягу робіт надано вашим юридичним та податковим консультантам.
Віддаєте перевагу почати з письмового спілкування? Надіслати деталі через контактну форму.
Розпочніть з оцінки структури
На початковій консультації ви отримаєте резюме рішень простою мовою, список підготовки документів та наступні дії для вашої ситуації. Поточні цифри підтверджуються в рамках порівняння шляхів, яке переглянуто вашим консультантом.
Фактори прийняття рішення
Що насправді визначає ваш шлях
Радник опрацьовує ці фактори з вами, перш ніж буде рекомендована будь-яка структура. Кожен з них може змінити ліцензію, емірат або free zone, розподіл віз та обговорення банківських послуг.
Питання для визначення обсягу перед розглядом маршруту холдингу або SPV.
Призначення
- Що ми оцінюємо
- Володіння частками, володіння активами, спільне підприємство або інвестиційна компанія
- Чому це важливо
- Призначення визначає, чи підходить пасивний транспортний засіб взагалі
Nexus
- Що ми оцінюємо
- Зв'язок з ОАЕ, відповідною юрисдикцією або РСА
- Чому це важливо
- Деякі режими вимагають наявності кваліфікаційного зв'язку
Активи
- Що ми оцінюємо
- Акції, нерухомість, інтелектуальна власність або дебіторська заборгованість
- Чому це важливо
- Тип активу впливає на режим та кроки реєстрації
Управління
- Що ми оцінюємо
- Директори, акціонери, рішення та звітність
- Чому це важливо
- Пасивні компанії все ще мають обов'язки щодо управління
Постачальник послуг
- Що ми оцінюємо
- Чи потрібен ліцензований корпоративний постачальник послуг
- Чому це важливо
- Компанії, що не звільнені від вимог, часто повинні управлятися таким постачальником
Консультанти
- Що ми оцінюємо
- Ваші юридичні та податкові консультанти та їхня сфера діяльності
- Чому це важливо
- Структурування потребує їхнього внеску перед впровадженням
| Фактор | Що ми оцінюємо | Чому це важливо |
|---|---|---|
| Призначення | Володіння частками, володіння активами, спільне підприємство або інвестиційна компанія | Призначення визначає, чи підходить пасивний транспортний засіб взагалі |
| Nexus | Зв'язок з ОАЕ, відповідною юрисдикцією або РСА | Деякі режими вимагають наявності кваліфікаційного зв'язку |
| Активи | Акції, нерухомість, інтелектуальна власність або дебіторська заборгованість | Тип активу впливає на режим та кроки реєстрації |
| Управління | Директори, акціонери, рішення та звітність | Пасивні компанії все ще мають обов'язки щодо управління |
| Постачальник послуг | Чи потрібен ліцензований корпоративний постачальник послуг | Компанії, що не звільнені від вимог, часто повинні управлятися таким постачальником |
| Консультанти | Ваші юридичні та податкові консультанти та їхня сфера діяльності | Структурування потребує їхнього внеску перед впровадженням |
Можливі напрямки
Категорії структур, які оцінить радник
Це теми для оцінки, а не рекомендації. Правильна відповідь залежить від вашої діяльності, клієнтів, власності, команди, потреб у робочому просторі та вимог регулятора чи банку.
ADGM SPV
Режим пасивного транспортного засобу з вимогами до зв'язку та, для компаній, що не звільнені від вимог, ліцензований корпоративний постачальник послуг ADGM.
Структури DIFC
DIFC описує пасивні передбачені компанії та структури SPV з їхніми власними умовами.
Компанія або фонд RAK ICC
RAK ICC адмініструє холдингові компанії та фонди, що використовуються для володіння акціями та планування спадщини.
Холдингова компанія у вільній зоні
Де суб'єкт вільної зони має право володіти частками, залежно від правил цього органу.
Операційна структура плюс холдингова компанія
Багатошарова структура, що відокремлює торговельні ризики від права власності.
Без нового транспортного засобу
Іноді краще управління в існуючому підприємстві є правильною відповіддю.
Кожен шлях планується з урахуванням того, як бізнес фактично функціонуватиме в ОАЕ.
Приклади
Актив, навколо якого зазвичай створюється транспортний засіб
Більшість запитань щодо SPV, які до нас надходять, стосуються нерухомості або токенізованого активу. Ці чотири є конкретними версіями загального аргументу на цій сторінці.
Коли утримання дубайської нерухомості через компанію має сенс
Вузькі випадки, де компанія покриває свої власні витрати.
Які типи компаній можуть мати право власності на нерухомість в Дубаї
На що відповідає закон, а що вирішує практика реєстрації.
Що станеться з вашою дубайською нерухомістю після смерті
Чому заголовок стосується процесу в ОАЕ, а не іноземного заповіту.
Токенізація реального активу не створює новий режим
Режим слідує характеристикам токена, а не його ярлику.
Після отримання ліцензії
Що ще може вам знадобитися
Чотири послуги, про які найчастіше запитують засновники в цій ситуації далі, кожна на окремій сторінці.
Візи та послуги PRO
Резидентські візи для власників, персоналу та членів родини, Emirates ID і медичні огляди, а також робота PRO, яка підтримує ліцензію та її власників у належному статусі. Право на отримання та схвалення залишаються за органом влади.
→Відкриття банківського рахунку в ОАЕ
Пакет документів, готовий для банку, та представлення банку, чий апетит відповідає вашому профілю. Рішення про схвалення та строки залишаються за банком.
→Бухгалтерський облік
Щомісячний бухгалтерський облік, подання звітів з ПДВ та корпоративного податку, а також річні рахунки з обов'язковим аудитом, підписаним зареєстрованим аудитором.
→Юридичні послуги
Контракти, корпоративні документи, суперечки та регуляторні питання, які консультуються юристами, ліцензованими для практики в ОАЕ.
→
Наступне рішення
Супутнє читання
Запитання
Часті питання
- Для чого використовується SPV?
- Зазвичай для утримання акцій або конкретного активу та його відокремлення від операційних зобов'язань. ADGM описує SPV (Special Purpose Vehicle) як пасивні інструменти з вимогами щодо зв'язку (nexus), які не можуть здійснювати операційну діяльність або наймати персонал.
- Чи може SPV здійснювати торгівлю або виставляти рахунки клієнтам?
- Ні. Якщо вам потрібно торгувати, виставляти рахунки або наймати людей, вам потрібна операційна юридична особа. Пасивний інструмент для цього не підходить.
- Чи потрібен мені корпоративний постачальник послуг?
- У деяких режимах незвільнені від оподаткування інструменти (vehicles) повинні адмініструватися ліцензованим провайдером корпоративних послуг. Ми підтверджуємо це стосовно конкретного режиму під час перевірки доцільності.
- Чи зменшить холдингова компанія мої податки?
- Ми не представляємо структури як податкові результати. Застосовуються як правила корпоративного податку ОАЕ, так і правила вашої країни походження, і ваш податковий консультант має оцінити ситуацію перед впровадженням.
- Чи це конфіденційно?
- Застосовуються реєстри та зобов'язання щодо розкриття інформації, а відомості про бенефіціарне володіння збираються регуляторами та банками. Ми не пропонуємо анонімності.
Джерела
- ADGM — спеціальні компанії (special purpose vehicles)
- DIFC — структури
- RAK ICC — про нас
Нормативні акти, збори та критерії відповідності можуть змінюватися. Кожна регулятивна заява повторно перевіряється перед публікацією та датується вище.
Юридичні примітки та обсяг
Velarozone забезпечує координацію з питань створення та готовності до експлуатації. Ця сторінка містить загальну інформацію, а не юридичні, податкові, імміграційні або банківські консультації.
Пасивний інструмент не може використовуватися як операційна компанія, посередник для платежів або автоматичне податкове рішення.
Корпоративний податок ОАЕ, ПДВ та режим у вільних зонах залежать від ваших конкретних обставин. Зобов’язання вашої країни проживання також можуть бути застосовані. Ми координуємо з вашим податковим консультантом і не надаємо податкових висновків.