Для компаній із віртуальними активами на балансі
Компанія з віртуальними активами: банківське обслуговування, облік, аудит і виконання угод
Коротка відповідь
Компанія, яка володіє віртуальними активами, зберігає свій банківський рахунок, проходить аудит і конвертує активи за справедливою ціною на основі одного файлу, який відповідає одразу чотирьом установам: банку, аудитору, податковому органу та ліцензованому майданчику. Файл пояснює, звідки походять активи, як вони утримуються та контролюються, як вони оцінюються та обліковуються, якими є потоки коштів і який майданчик здійснює їх конвертацію. Ми організовуємо банківський рахунок, бухгалтерський облік, файл для аудиту та знайомство з майданчиком і зберігаємо цей файл; ми ніколи не зберігаємо самі активи.
Попередження про ризики
Віртуальні активи є вкрай волатильними і можуть повністю втратити свою вартість. Вони підходять не кожній компанії чи інвестору, а минулі результати не є орієнтиром для майбутніх результатів.
VelaroZone не здійснює угоди, не зберігає віртуальні активи і не утримує кошти клієнтів. Виконання угод здійснює брокер-дилер, ліцензований VARA, на власних умовах і відповідно до власної класифікації вас як клієнта; зберігання здійснює ліцензований кастодіан або відбувається за вашими власними домовленостями.
Компанія, яка володіє віртуальними активами, — це звичайна компанія з незвичним активом, і установи навколо неї реагують спершу на актив, а вже потім на компанію. Банки застосовують посилену комплексну перевірку до потоків, пов'язаних із криптовалютою, а деякі відмовляються від них узагалі; аудитори запитують, як утримання контролюються, оцінюються та підтверджуються документально; податковий орган розглядає прибутки, збитки та надходження за правилами, які мають застосовуватися; а конвертація значної суми у фіатну валюту через роздрібну біржу, замість ліцензованого майданчика, зрушує ціну і призводить до розрахунку, який банк може відхилити.
Вихід — це один файл, який дає відповідь на всі ці запитання одразу: звідки походять активи, як вони утримуються та контролюються, як вони оцінюються та обліковуються, якими є потоки коштів і чому, а також який ліцензований контрагент здійснює їх конвертацію. Компанія, яка може показати цей файл, зберігає свій банківський рахунок, проходить аудит і здійснює операції за справедливою ціною; та, яка не може, отримує ті самі запитання по черзі від чотирьох установ.
Загальний огляд
- Орієнтовна вартість
- Платежі банку, аудитора та брокера — це їхні платежі, а котирування брокера — це котирування брокера; плата за послуги VelaroZone за підготовку досьє та представлення деталізована у вашому листі-угоді про умови надання послуг.
- Терміни
- Досьє формується один раз, за кілька тижнів; банк, аудитор і брокер працюють кожен у своєму темпі.
- Що входить
- Досьє, що пояснює джерело, зберігання, контроль і оцінку
- Банк, апетит якого охоплює ці активи, або міжнародний рахунок поряд із ним
- Аудиторське досьє та представлення ліцензованому брокеру
Це для вас, якщо
- Ваша компанія утримує віртуальні активи як казначейські резерви, отримує їх як дохід або утримує їх в інтересах засновника чи інвестора.
- Ваш банк ставив запитання щодо потоків, пов'язаних із криптовалютою, або відмовив у відкритті рахунку через них.
- Вашому аудитору або податковому органу потрібно, щоб утримання були належно обліковані та задокументовані.
- Вам потрібно конвертувати велику суму у фіатну валюту, або з фіатної валюти у віртуальні активи, через ліцензованого контрагента.
Це може бути невірним шляхом, якщо
- Ви хочете отримати інвестиційну консультацію, прогноз ціни або обіцянку доходності; нічого з цього не надається.
- Ви хочете, щоб VelaroZone утримувала або переміщувала активи; ми ніколи цього не робимо.
- Ви керуєте бізнесом у сфері віртуальних активів, якому потрібна власна ліцензія; це сторінка регуляторного консультування.
Загальний огляд
- Орієнтовна вартість
- Платежі банку, аудитора та брокера — це їхні платежі, а котирування брокера — це котирування брокера; плата за послуги VelaroZone за підготовку досьє та представлення деталізована у вашому листі-угоді про умови надання послуг.
- Терміни
- Досьє формується один раз, за кілька тижнів; банк, аудитор і брокер працюють кожен у своєму темпі.
- Що входить
- Досьє, що пояснює джерело, зберігання, контроль і оцінку
- Банк, апетит якого охоплює ці активи, або міжнародний рахунок поряд із ним
- Аудиторське досьє та представлення ліцензованому брокеру
Що включає ця послуга
- Банківське досьє, що пояснює активи та потоки коштів, і представлення банку, апетит якого їх охоплює; за потреби — міжнародний рахунок поряд із рахунком в ОАЕ.
- Бухгалтерський облік, що фіксує активи у віртуальних активах, надходження, прибутки та збитки згідно із застосовними стандартами та податковими правилами.
- Аудиторське досьє: підтвердження зберігання, засоби контролю, метод оцінки та дати, підготовлені для зареєстрованого аудитора.
- Представлення ліцензованому VARA брокеру-дилеру для великих конвертацій, з процедурою перевірки брокера, підготовленою на основі того самого досьє.
- Реєстр активів і політика контролю для ради директорів.
Що вона не включає
- Зберігання, виконання угод або переміщення будь-якого віртуального активу чи коштів.
- Інвестиційні поради, прогнози щодо ціни чи будь-які обіцянки доходу.
- Статутний аудит, підписаний зареєстрованим аудитором; юридичні висновки — від ліцензованої юридичної фірми.
Процес
Як працює послідовність робіт
Кожен етап має свої залежності — схвалення діяльності, легалізація документів, обробка органами влади та перевірка банком — і ми звітуємо про прогрес стосовно них, а не щодо однієї загальної дати.
- 01
Файл
Джерело, зберігання, контроль, оцінка та потоки коштів документуються один раз.
- 02
Банк і облік
Банківське досьє подається; облік активів налаштовується.
- 03
Аудит
Аудиторське досьє готується, аудитору надається підтримка.
Утримуєте позицію особисто, а не через компанію? Для цього є окрема сторінка й окреме досьє.
Віддаєте перевагу почати з письмового спілкування? Надіслати деталі через контактну форму.
Розпочніть з оцінки структури
На початковій консультації ви отримаєте резюме рішень простою мовою, список підготовки документів та наступні дії для вашої ситуації. Поточні цифри підтверджуються в рамках порівняння шляхів, яке переглянуто вашим консультантом.
Чотири установи, один файл
Що кожна установа вимагає від компанії з віртуальними активами
Той самий файл дає відповідь усім чотирьом; він створюється один раз.
Запитання, які банк, аудитор, податковий орган і майданчик виконання угод ставлять власнику віртуальних активів.
Банк
- Що вимагає
- Звідки надходять і куди йдуть кошти, пов'язані з криптовалютою; хто їх конвертує
- Що показує досьє
- Джерело активів, зберігання, ліцензований брокер, потоки коштів та їх мета
Аудитор
- Що вимагає
- Наявність активів, право власності, контроль і оцінка утримуваних активів
- Що показує досьє
- Підтвердження гаманця та зберігання, засоби контролю, метод оцінки та дати
Податковий орган
- Що вимагає
- Як обліковуються надходження, прибутки та збитки
- Що показує досьє
- Облікові записи, що застосовують правила корпоративного податку та VAT до кожної операції
Брокер з виконання угод
- Що вимагає
- Хто є клієнтом і звідки походять активи та фіатні кошти
- Що показує досьє
- Власна процедура перевірки брокера, підготовлена на основі того самого досьє
Рада директорів
- Що вимагає
- Що утримує компанія, скільки це коштує, хто може цим розпоряджатися
- Що показує досьє
- Реєстр активів і політика контролю
| Установа | Що вимагає | Що показує досьє |
|---|---|---|
| Банк | Звідки надходять і куди йдуть кошти, пов'язані з криптовалютою; хто їх конвертує | Джерело активів, зберігання, ліцензований брокер, потоки коштів та їх мета |
| Аудитор | Наявність активів, право власності, контроль і оцінка утримуваних активів | Підтвердження гаманця та зберігання, засоби контролю, метод оцінки та дати |
| Податковий орган | Як обліковуються надходження, прибутки та збитки | Облікові записи, що застосовують правила корпоративного податку та VAT до кожної операції |
| Брокер з виконання угод | Хто є клієнтом і звідки походять активи та фіатні кошти | Власна процедура перевірки брокера, підготовлена на основі того самого досьє |
| Рада директорів | Що утримує компанія, скільки це коштує, хто може цим розпоряджатися | Реєстр активів і політика контролю |
Послуга
Позабіржове (OTC) виконання криптоугод через ліцензованого брокера
Сторінка послуги описує, як великі конвертації спрямовуються до ліцензованого VARA брокера-дилера, і чого ми ніколи не робимо.
Див. послугу позабіржової (OTC) торгівлі криптовалютою
Кожен шлях планується з урахуванням того, як бізнес фактично функціонуватиме в ОАЕ.
Після отримання ліцензії
Що ще може вам знадобитися
Чотири послуги, про які найчастіше запитують засновники в цій ситуації далі, кожна на окремій сторінці.
Візи та послуги PRO
Резидентські візи для власників, персоналу та членів родини, Emirates ID і медичні огляди, а також робота PRO, яка підтримує ліцензію та її власників у належному статусі. Право на отримання та схвалення залишаються за органом влади.
→Відкриття банківського рахунку в ОАЕ
Пакет документів, готовий для банку, та представлення банку, чий апетит відповідає вашому профілю. Рішення про схвалення та строки залишаються за банком.
→Бухгалтерський облік
Щомісячний бухгалтерський облік, подання звітності з VAT та податку на прибуток підприємств, а також річна звітність, зі статутним аудитом, який передається зареєстрованому аудитору.
→Юридичні послуги
Договори, корпоративні документи, спори та регуляторні питання — консультації надають ліцензовані юридичні фірми з нашої мережі.
→
Запитання
Часті питання
- Чи відкриє банк в ОАЕ рахунок із потоками, пов'язаними з криптовалютою?
- Деякі відкриють — за посиленої перевірки та з поясненням потоків коштів; деякі не відкриють, яким би не було досьє. Робота з підготовки до банку визначає ті банки, апетит яких охоплює ваш профіль, а тим часом за потреби бізнесу організовується міжнародний рахунок поряд із рахунком в ОАЕ.
- Як активи відображаються в обліку?
- Згідно зі стандартами обліку, які застосовує компанія і які визначають, чи є актив нематеріальним активом, запасами чи чимось іншим, і як він оцінюється. Податковий режим визначається правилами корпоративного податку та VAT для кожної операції. Облік послідовно застосовує обидва підходи.
- Що потрібно побачити аудитору?
- Що активи існують, що компанія володіє ними і контролює їх, і як їх оцінили на дату балансу: підтвердження гаманця чи кастодіана, засоби контролю підпису й доступу та задокументований метод оцінки. Аудиторське досьє формується саме для того, щоб це показати.
- Чому не конвертувати через біржу?
- Великий ордер на роздрібній біржі рухає ціну не на вашу користь і розраховується у спосіб, який ставлять під сумнів багато банків. Ліцензований брокер-дилер котирує потрібний обсяг напряму і розраховує фіатні кошти на рахунок на ім'я компанії за ліцензією, яку визнають банк і аудитор.
- Чи торкається Velarozone активів колись?
- Ні. Ми організовуємо банк, облік, аудиторське досьє та представлення брокеру; зберігання — ваше або ліцензованого кастодіана, а виконання угод — справа брокера.
Джерела
- Регуляторний орган з віртуальних активів (VARA)
- CBUAE — стандарти належної перевірки клієнтів
- Федеральний податковий орган — корпоративний податок
- Federal Tax Authority — законодавство та посібники щодо ПДВ
Нормативні акти, збори та критерії відповідності можуть змінюватися. Кожна регулятивна заява повторно перевіряється перед публікацією та датується вище.
Юридичні примітки та обсяг
Velarozone забезпечує координацію з питань створення та готовності до експлуатації. Ця сторінка містить загальну інформацію, а не юридичні, податкові, імміграційні або банківські консультації.
Ця сторінка містить лише загальну інформацію про реєстрацію бізнесу в ОАЕ, а не юридичні, податкові, імміграційні чи банківські консультації. Правила, збори, дозволені види діяльності та банківські політики можуть змінюватися. Остаточна придатність залежить від ваших обставин та застосовних правил на момент подання заявки.
Корпоративний податок ОАЕ, ПДВ та режим у вільних зонах залежать від ваших конкретних обставин. Зобов’язання вашої країни проживання також можуть бути застосовані. Ми координуємо з вашим податковим консультантом і не надаємо податкових висновків.
Віртуальні активи є дуже волатильними і можуть повністю втратити свою вартість; вони підходять не кожному бізнесу чи інвестору. Velarozone не надає послуг із віртуальних активів, зберігання, інвестиційних консультацій чи виконання угод. Виконання здійснює ліцензований VARA брокер-дилер відповідно до власних умов і класифікації клієнтів, а банки ухвалюють рішення за власними критеріями.