Cómo establecer un mercado en línea en los EAU sin convertirse en el vendedor

Recorra la pantalla de pago paso a paso. Anote quién fija el precio, quién adquiere la titularidad, quién cobra el dinero, a nombre de quién se emite la factura y quién acepta la devolución. Si la plataforma realiza la mayoría de estas funciones, es el vendedor, con independencia de lo que digan las condiciones sobre su condición de intermediario.

El sitio web del Ministry of Economy and Tourism enumera la protección del consumidor y el control comercial como una sección propia, con las reclamaciones de consumidores, las solicitudes de aumento de precios y las retiradas de productos por debajo. Los compradores considerarán responsable del producto a una plataforma que emite la factura de venta y se encarga del reembolso. Una plataforma que solo publica anuncios y presenta a las partes puede mantenerse más al margen. El mismo ministerio incluye la legislación sobre agencia comercial entre las leyes que administra, lo cual importa si los vendedores nombran a la plataforma para que actúe por ellos.

En esta línea se sitúan cuatro modelos operativos:

Al bajar por la lista, las obligaciones se trasladan a la plataforma. Funcionalidades de la hoja de ruta como mantener existencias, fijar precios o prometer plazos de entrega pueden hacer que un modelo descienda una fila sin que nadie lo decida.

Un banco o un proveedor de pagos que suscribe un marketplace está suscribiendo la historia de la liquidación. ¿De quién es el dinero que hay en la cuenta el tercer día de un ciclo de pago de diez días? ¿En virtud de qué derecho contractual lo retiene la plataforma? ¿Qué ocurre con él si un vendedor desaparece tras una venta?

Cuando la liquidación pasa por la plataforma, esta necesita capital circulante para reembolsos y pagos anticipados. Ese colchón de tesorería suele ser la mayor suma que un fundador no ha presupuestado. El Retail Payment Services and Card Schemes Regulation del Banco Central describe la agregación de pagos como la recepción de pagos de compradores, su agrupación y su transferencia a los comerciantes transcurrido un periodo de tiempo, y la trata como un servicio de pago minorista sujeto a licencia. Un marketplace con pago diferido a los vendedores puede encajar en esa descripción. Que la plataforma necesite una autorización propia o que un socio de pagos con licencia pueda asumir esa función depende del flujo. Confírmelo con el socio de pagos y con el Banco Central antes de construir el proceso de pago, no después.

El trabajo de Velarozone sobre la preparación de la cuenta bancaria corporativa parte del mismo documento que leerá el banco: un mapa de clientes, pedidos y flujos de dinero que coincide con el contrato con los vendedores, las condiciones para los compradores y el contrato de pagos. Cuando esos cuatro documentos describen la misma función, la mayoría de las preguntas de incorporación nunca llegan a formularse. Cuando se contradicen, más papeleo no lo remedia.

Un marketplace maneja dos conjuntos de datos personales desde el primer día: la identidad y los datos bancarios de los vendedores, y los nombres, las direcciones y el historial de pedidos de los compradores. El marco de protección de datos de los EAU es el Federal Decree Law No. 45 of 2021 sobre la protección de datos personales (la PDPL), en vigor desde el 2 de enero de 2022. La página oficial del gobierno describe su requisito de consentimiento para el tratamiento, el deber de mantener los datos seguros y confidenciales, los derechos de los titulares de los datos a rectificar los datos inexactos y a restringir o detener el tratamiento, y las normas sobre la transferencia de datos al extranjero. La UAE Data Office es el regulador federal de datos.

La cuestión transfronteriza se plantea enseguida. Un marketplace con vendedores en el extranjero, una región de nube offshore o un equipo de atención al cliente extranjero transfiere datos al extranjero desde el primer pedido. Trace el mapa de adónde van los datos antes de elegir el alojamiento.

La FTA gestiona el registro del IVA y sus servicios electrónicos, y muestra una calculadora del IVA del 5 %. El sistema de facturación electrónica de los EAU lo gestiona el Ministry of Finance: la propia página de facturación electrónica de la FTA señala el portal del Ministry of Finance como la única fuente oficial, y los datos fiscales de las facturas se comunican a través de UAE Accredited Service Providers. Qué entidad repercute el IVA, y sobre qué, se deriva de la respuesta sobre el vendedor registrado. Una plataforma que es solo intermediaria factura su comisión. Un merchant of record factura la venta. Confirme la situación del registro y el calendario de facturación electrónica con la FTA y con el Ministry of Finance antes del lanzamiento.

Si se aplica más de un modelo, cabe esperar un grupo en lugar de una sola sociedad. Un operador de la plataforma percibe la comisión. Una entidad merchant of record adquiere la titularidad cuando el modelo lo exige. Puede existir además una rama de logística o de atención al cliente. Mantener el riesgo del vendedor principal en su propia sociedad permite que el resto del grupo siga siendo intermediario. Una misma sociedad que desempeñe ambas funciones es la disposición que a bancos y asesores fiscales les resulta más difícil de aceptar.

La entidad que se presenta ante el comprador debe ostentar la función que afirma desempeñar, con las actividades, los contratos, los sistemas y el proceso de reclamaciones que le correspondan. La elección entre una sociedad mainland y una sociedad de free zone viene después, y la comparación free zone frente a mainland se realiza para cada entidad. Una licencia de free zone puede alojar al operador de la plataforma. No resuelve la cuestión del vendedor registrado ni incorpora a un proveedor de pagos, y las mercancías que cruzan el límite de la zona plantean cuestiones propias. Cuando los vendedores o los compradores proceden de fuera de los EAU, la estructura determina además qué entidad contrata con ellos.

Un fundador que construya todo el conjunto (plataforma, pagos y grupo) encontrará relevante la página de Velarozone sobre la constitución de una fintech cuando la función de pagos forme parte del producto. Una plataforma que vende listas de leads o datos de audiencia es un negocio distinto, con obligaciones de datos distintas, como en un negocio de intermediación de datos.

El coste depende de la vía elegida, y los honorarios de servicio de Velarozone figuran desglosados en la carta de encargo, tal como se explica en cómo funciona Velarozone. Las tarifas de terceros y los fondos retenidos para reembolsos dependen del socio de pagos y de las autoridades, por lo que conviene confirmarlos antes de presentar la solicitud.