یو اے ای میں سونے، قیمتی دھاتوں یا ہیرا کی تجارتی کمپنی قائم کرنا

Ministry of Economy منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی معاونت کے انسداد کے لیے DNFBPs کی نگرانی کرتی ہے، جن میں قیمتی دھاتوں اور پتھروں کے ڈیلرز شامل ہیں۔ اس کا Anti-Money Laundering Department ان سرگرمیوں کی آگاہی، کنٹرول اور معائنے کا کام سنبھالتا ہے۔ یہ نگرانی ریاستی سطح پر اور تجارتی فری زونز (free zones) میں جاری رہتی ہے، اس لیے فری زون کا پتہ ڈیلر کو اس کے دائرے سے باہر نہیں کرتا۔

Ministry لائسنسنگ اتھارٹیز کے پاس DNFBPs کی رجسٹریشن کی شرائط پر Ministerial Decision No. 253 of 2025 بھی شائع کرتی ہے۔ لائسنسنگ اتھارٹی منتخب کرنے سے پہلے اسے پڑھیں، کیونکہ یہ بتاتا ہے کہ اتھارٹی کیا دیکھنا چاہتی ہے۔

ڈیلرز goAML کے ذریعے رپورٹ کرتے ہیں۔ وزارت goAML رجسٹریشن کا ایک سیکشن، goAML رپورٹنگ تقاضوں پر ایک سرکلر (Circular No. 8 of 2021)، قیمتی دھاتوں اور پتھروں کے ڈیلرز کی رپورٹس جمع کرانے پر ایک ویڈیو، ریڈ فلیگ انڈیکیٹر مواد، اور ڈیلرز کے لیے ڈیٹا ڈسکلوزر نوٹس (Circular No. 2 of 2023) شائع کرتی ہے۔ سرکلرز اپ ڈیٹ ہوتے رہتے ہیں، اور وزارت نے ڈیلرز کے لیے اضافی رہنمائی جاری کی ہے، اس لیے اپنا پروگرام بنانے سے پہلے تصدیق کریں کہ کون سی دستاویزات موجودہ ہیں۔ رپورٹنگ کی حد اور جرمانوں کی رقوم وزارت کی اپنی رہنمائی اور فیصلوں میں درج ہیں؛ کیش پالیسی طے کرنے سے پہلے دونوں کی وہیں تصدیق کریں۔

سونے کے لیے، Circular No. 2 of 2024 ذمہ دارانہ سورسنگ کے لیے ڈیو ڈیلیجنس (due diligence) طے کرتا ہے۔ Ministerial Decree No. 68 of 2024 اس پر ہے کہ سونے کی ریفائنریاں اس کی پابندی کیسے کرتی ہیں۔ جو بھی ریفائنروں سے سونا خریدتا ہے، یا خود ریفائن کرتا ہے، اسے دونوں پڑھنے چاہییں۔

ہیرے، چاندی اور زیورات کی سپلائی چینز مختلف ہوتی ہیں۔ وزارت سے تصدیق کریں کہ ان پر کون سی سورسنگ دستاویزات لاگو ہوتی ہیں۔ یہ فرض نہ کریں کہ سونے کے قواعد ان پر بھی منتقل ہوتے ہیں، یا یہ کہ ان کی عدم موجودگی کا مطلب کوئی ڈیوٹی نہ ہونا ہے۔

اگر منصوبے میں ریفائننگ یا پروسیسنگ شامل ہے تو وزارتِ صنعت و ایڈوانسڈ ٹیکنالوجی (MoIAT) ایک صنعتی رجسٹری چلاتی ہے جس میں کمپنیاں سالانہ اپنی معلومات رجسٹر کرتی ہیں۔ احاطہ لینے سے پہلے MoIAT سے تصدیق کریں کہ آپ کے عمل پر صنعتی لائسنسنگ لاگو ہوتی ہے یا نہیں۔

پرنسپل خریدتا ہے، ملکیت لیتا ہے، اسٹاک رکھتا ہے اور بیچتا ہے۔ بروکر تعارف کراتا ہے اور ملکیت کے بغیر کمیشن کماتا ہے۔ بروشر پر وہ ایک جیسے لگتے ہیں۔ کھاتے میں اور بینک کی نظر میں وہ بہت مختلف لگتے ہیں۔

انہیں الگ رکھیں۔ کمیشن کو پرنسپل کی انوینٹری کے ساتھ ایک ہی کھاتے میں ملانے سے یہ دھندلا جاتا ہے کہ کسی بھی لمحے کس کا کیا ہے، اور یہی وہ چیز ہے جس پر کمپلائنس آفیسر دستخط نہیں کر سکتا۔ اگر کوئی گروپ دونوں کرتا ہے تو الگ اداروں کا استعمال کریں۔ ایک ہولڈنگ یا ٹریژری کمپنی ساتھ رہ سکتی ہے، بشرطیکہ اس کا حقیقی کردار ہو۔

تجارت کا مرحلہ بھی اہم ہے۔ بُلین تھوک، زیورات کی تقسیم اور اسکریپ، ہر ایک کے لیے ماخذ کے شواہد اور نقد کا برتاؤ مختلف ہوتا ہے۔ منصوبے سے مطابقت رکھنے والا سب سے تنگ ماڈل چنیں اور بعد کے مراحل (ریٹیل، ریفائننگ، ری ایکسپورٹ) کو الگ فیصلوں کے طور پر شامل کریں۔

قیمتی دھاتوں یا قیمتی پتھروں کے ساتھ متحدہ عرب امارات میں داخل ہونے یا وہاں سے نکلنے والے ہر شخص کو Federal Decree by Law No. (10) of 2025 کے آرٹیکل 10 کے تحت، Federal Authority for Identity, Citizenship, Customs and Port Security کے جاری کردہ نظام کے ذریعے اعلان کرنا ہوگا۔ سرحد پار کرنے والا مال کسٹمز کے سامنے ظاہر کیا جاتا ہے۔ Dubai Customs اپنی خدمات میں iDeclare ایپلیکیشن کو شامل کرتی ہے؛ اپنی امارت کی کسٹمز اتھارٹی سے تصدیق کریں کہ آپ کی درآمدات اور برآمدات کے لیے کون سے دستاویزات اور رجسٹریشنز درکار ہیں، کیونکہ جواب دھات کی شکل اور اس کے داخلے کے مقام پر منحصر ہے۔

ویلیو ایڈڈ ٹیکس (VAT) کے لیے، FTA اپنی eServices کے ذریعے ویلیو ایڈڈ ٹیکس رجسٹریشن فراہم کرتی ہے، اور ویلیو ایڈڈ ٹیکس کے موضوعات، گائیڈز اور عوامی وضاحتیں شائع کرتی ہے۔ قیمتی دھاتوں اور پتھروں کے ٹریٹمنٹ کے لیے، بشمول ان کے لیے کسی خاص اکاؤنٹنگ کے، وہیں دیکھیں، اور اپنی پہلی انوائس سے پہلے کسی رجسٹرڈ ٹیکس ایجنٹ سے اس کی تصدیق کریں۔ یقینی بنائیں کہ انوائس، کسٹمز ریکارڈ اور کھاتے کی اندراج ہر کھیپ کو ایک ہی طرح بیان کریں۔

بینک لین دین کے ٹریل کی انڈررائٹنگ کرتا ہے۔ ہر کھیپ کے لیے وہ ماخذ کے شواہد، فریقین کون ہیں اور ان کی اسکریننگ کیسے ہوئی، ملکیت کب منتقل ہوتی ہے، ادائیگی کیسے آتی ہے اور آیا کوئی نقد شامل ہے، یہ دیکھنا چاہتا ہے۔ دستاویزات ایک دوسرے سے مطابقت رکھنی چاہییں۔ اگر سپلائر کی فائل کچھ کہے، کسٹمز ریکارڈ کچھ اور اور اکاؤنٹنگ اندراج کچھ تیسرا، تو اکاؤنٹ نہیں کھلے گا۔

اس شعبے میں آن بورڈنگ سست ہے اور انکار ہوتے ہیں۔ درخواست دینے سے پہلے ایک مکمل دستاویزی نمونہ لین دین اور تحریری نقد پالیسی تیار کریں۔ کارپوریٹ بینک اکاؤنٹ کی تیاری کا کام اسی کے گرد بنا ہے، اور مالکان کے دولت اور فنڈز کے ذریعے کے شواہد عموماً اسی فائل میں جاتے ہیں۔ لاگت کسی بھی رجسٹریشن فیس سے زیادہ راستے پر منحصر ہوتی ہے۔ Velarozone کے کام کا طریقہ پہلے ٹریل کو جانچنا ہے، اور سروس فیس Velarozone اینگیجمنٹ لیٹر (engagement letter) میں مدوار درج ہوتی ہے۔

ڈیلروں کو ایسا شخص چاہیے جو AML پروگرام کا مالک ہو: گاہکوں اور سپلائرز کی ڈیو ڈیلیجنس، اسکریننگ، ریڈ فلیگ کی ایسکلیشن اور goAML فائلنگز۔ بینک ایسے شخص کو شروع ہی میں دیکھتے ہیں۔ اسٹاک چلانے اور اسے کھاتے سے ملانے والا عملہ شامل کریں، اور لے جائی جانے والی قدر کے مطابق والٹنگ اور محفوظ ٹرانسپورٹ کے انتظامات کریں۔ جہاں کاروبار اتنا بڑا ہو کہ کردار الگ کیے جا سکیں، وہاں کمپلائنس کا ذمہ دار اور سودوں کی منظوری دینے والا شخص ایک ہی فرد نہیں ہونا چاہیے۔