Перейти к содержанию
Velarozone

Для МСП, у которых клиенты и поставщики находятся более чем в одной стране

МСБ с торговлей в ОАЭ и за рубежом: две валюты, два режима НДС

Краткий ответ

МСП, ведущему трансграничную торговлю, нужен учёт, который правильно отражает режим VAT по каждой поставке, фиксирует валюту и пересчёт по каждой операции и формирует управленческую отчётность, понятную банку. Мы настраиваем учёт так, чтобы он решал все три задачи, и ведём его ежемесячно.

Трансграничная торговля порождает вопросы, которые никогда не возникают у чисто внутреннего бизнеса. Является ли эта поставка экспортом, и есть ли в наличии доказательства для нулевой ставки? Облагается ли эта покупка из-за рубежа VAT по механизму обратного начисления (reverse charge)? Какой валютный курс применяется к счёту, а какой — к оплате, и куда уходит разница? Что банк понимает под управленческой отчётностью и как часто она ему требуется?

Ничто из этого не сложно, если учёт изначально рассчитан на такие вопросы. Проблемы возникают, когда учётные записи созданы для бизнеса с одной валютой и одной страной, а затем от них требуют ответов на вопросы сразу по нескольким странам, опираясь лишь на банковские выписки. Эта страница о том, как настроить их правильно с самого начала или перестроить там, где торговля переросла прежний учёт.

Это для вас, если

  • Вы импортируете, экспортируете или и то и другое, либо продаёте услуги клиентам в нескольких странах.
  • Вы выставляете счета в дирхамах и как минимум ещё в одной валюте.
  • В ваших декларациях по VAT в одной и той же декларации есть поставки по нулевой и по стандартной ставке.
  • Ваш банк или кредитор уже запрашивал управленческую отчётность или запросит её.

Это может быть не самый подходящий путь, если

  • Все ваши клиенты и поставщики находятся в ОАЭ — вам подходит обычная страница по бухгалтерскому учёту.
  • Вам нужна консультация по таможне или торговому финансированию; это отдельные специализации, и мы их координируем.
  • Вы хотите получить обещание конкретного решения от банка или кредитора.

Краткий обзор

Предварительная стоимость
Расходы на таможню, торговое финансирование и валютные операции относятся к специалистам и банкам; плата за услуги VelaroZone за настройку и ежемесячную работу указана отдельной строкой в вашем письме-соглашении об условиях оказания услуг.
Сроки
Настройка занимает дни; отставание в учёте устраняется один раз; далее — ежемесячно, с управленческой отчётностью в периодичности, нужной банку.
Что включено
  • Коды VAT для экспорта, импорта и механизма обратного начисления
  • Учёт в нескольких валютах с проведёнными разницами
  • Управленческая отчётность, которую может использовать банк или кредитор

Что входит в эту услугу

  • План счетов и коды VAT, рассчитанные на экспорт, импорт и механизм обратного начисления.
  • Учёт в нескольких валютах с ежемесячно проводимыми курсовыми разницами.
  • Декларации по VAT с доказательствами экспорта и проводками по механизму обратного начисления в наличии.
  • Управленческая отчётность с периодичностью, которую может использовать ваш банк или кредитор.
  • Годовая отчётность и досье для аудита там, где этого требует лицензия.

Что не входит

  • Консультации по таможне, торговому финансированию и валютным операциям; мы координируем специалистов.
  • Обязательный аудит, подписанный зарегистрированным аудитором.
  • Налоговые консультации в стране клиента или поставщика.

Процесс

Как работа организована по этапам

Каждый этап имеет свои зависимости — одобрение действий, легализация документов, обработка властями и проверка банка — и мы сообщаем о прогрессе относительно них, а не по одной общей дате.

  1. 01

    Проектирование

    Коды VAT, валюты и формат управленческой отчётности, согласованные с вами и, где это уместно, с вашим банком.

  2. 02

    Перестройка или внедрение учёта

    Главная книга перестроена или создана заново; отставание в учёте устранено там, где оно было.

  3. 03

    Ежемесячно

    Ведение учёта, сверка, курсовые разницы, декларации по VAT, управленческая отчётность.

Полная последовательность, этап за этапом

Получаете оплату из-за рубежа, и банк постоянно спрашивает про эти переводы? Эта страница — про то, как выстроить цепочку по счетам.

Предпочитаете начать с письменного обращения? Отправьте детали через контактную форму.

Начните с оценки структуры

На начальной консультации вы получите резюме решения на понятном языке, список необходимых документов и дальнейшие действия в вашей ситуации. Текущие цифры подтверждаются в пределах вашего сравнения маршрутов, проверенного консультантом.

На какие вопросы должен отвечать учёт

Трансграничные вопросы и где искать ответ

На каждый вопрос есть документ, который на него отвечает; учёт устроен так, чтобы этот документ существовал.

Вопросы, на которые должен отвечать учёт торгующего МСП, и документы, которые стоят за каждым из них.

  • Облагается ли эта поставка по нулевой ставке?

    Кто его задаёт
    Federal Tax Authority (Федеральное налоговое управление), при проверке
    Документ, который отвечает
    Доказательства экспорта и местонахождение клиента в файле со счётом

  • Применяется ли механизм обратного начисления?

    Кто его задаёт
    Федеральная налоговая служба
    Документ, который отвечает
    Счета поставщиков из-за рубежа, закодированные при вводе в учёт

  • Какой валютный курс?

    Кто его задаёт
    Аудитор, налоговый орган
    Документ, который отвечает
    Курс на дату счёта и на дату расчёта, с проведённой разницей

  • Откуда пришёл этот перевод?

    Кто его задаёт
    Банк
    Документ, который отвечает
    Счёт и договор, сверенные с поступлением

  • Прибылен ли бизнес в этом квартале?

    Кто его задаёт
    Банк, кредитор, вы сами
    Документ, который отвечает
    Управленческая отчётность из сверенной главной книги

  • Что и кому причитается?

    Кто его задаёт
    Вы, ежемесячно
    Документ, который отвечает
    Просроченная дебиторская и кредиторская задолженность по валютам

Услуга

Бухгалтерский учет и делопроизводство

Страница услуги описывает ежемесячную работу, подачу отчётности и место обязательного аудита для любой компании в ОАЭ.

Смотреть услугу по бухгалтерскому учёту
Контейнерный терминал и краны в порту Дубая

Каждый путь планируется исходя из того, как бизнес будет фактически работать в UAE.

После получения лицензии

Что ещё может понадобиться

Четыре услуги, о которых в этой ситуации чаще всего спрашивают основатели — каждая на отдельной странице.

Следующее решение

Похожие материалы

Бухгалтерский учет и делопроизводство

Экспортёры и онлайн-продавцы, получающие оплату из-за рубежа

Регистрация НДС (VAT registration)

Вопросы

Часто задаваемые вопросы

Все ли мои экспортные поставки облагаются по нулевой ставке?
Экспорт товаров и услуг может облагаться по нулевой ставке, если выполнены условия Federal Tax Authority, причём условия различаются для товаров и услуг, а также в зависимости от того, где находится покупатель и что именно поставляется. Учёт выстроен так, чтобы проверять каждую поставку и сохранять подтверждающие документы.
Что такое механизм обратного начисления НДС?
Механизм, при котором компания из ОАЭ начисляет VAT по определённым закупкам из-за рубежа так, как если бы она сама совершила эту поставку, и принимает его к вычету в той же декларации, если имеет на это право. Это решение о кодировке на момент проводки, а не корректировка на конец года.
Что такое управленческая отчётность?
Отчёт о прибылях и убытках, баланс и, как правило, отчёт о движении денежных средств, подготовленные ежемесячно или ежеквартально на основе сверенной главной книги, с необходимыми пояснениями для читателя. Банки и кредиторы запрашивают их, потому что аудированная отчётность поступает слишком поздно для принятия решения о кредитовании.
Какой обменный курс нам следует использовать?
Уполномоченный орган публикует курсы, которые следует использовать для целей VAT, а стандарты бухгалтерского учёта определяют, как пересчитывать операции и остатки. Учёт применяет оба подхода и фиксирует разницу там, где они расходятся.
Наш учёт отстаёт на год. С чего нам начать?
С банковских выписок и счетов, именно в этом порядке, и со сверки уже поданных деклараций по VAT с тем, что теперь показывают записи. Накопившееся отставание устраняется один раз, а дальше его удерживает ежемесячный ритм.

Источники

Нормативные акты, сборы и критерии отбора могут меняться. Каждое регуляторное заявление перепроверяется перед публикацией и датируется выше.

Юридические примечания и объем

Velarozone предоставляет координацию по созданию и обеспечению операционной готовности. Эта страница содержит общую информацию и не является юридической, налоговой, иммиграционной или банковской консультацией.

Эта страница содержит общую информацию о создании бизнеса в ОАЭ, а не юридические, налоговые, иммиграционные или банковские консультации. Правила, сборы, разрешенные виды деятельности и банковская политика могут меняться. Окончательная пригодность зависит от ваших фактов и применимых правил на момент подачи заявления.

Налог на корпорации в ОАЭ, НДС и условия свободной зоны зависят от ваших конкретных фактов. Обязательства по стране проживания также могут применяться. Мы координируемся с вашим налоговым консультантом и не предоставляем налоговые заключения.

Переведённая страница. Эта страница является переводом английской версии. При расхождениях действует английская версия. Официальные требования устанавливают федеральные органы и эмираты ОАЭ, а также реестры свободных зон; часть первоисточников публикуется на арабском языке — всегда сверяйтесь с оригиналом или спрашивайте нас перед принятием решений.