Для компаний с виртуальными активами на балансе
Компания с виртуальными активами: банкинг, учёт, аудит и исполнение сделок
Краткий ответ
Компания, владеющая виртуальными активами, сохраняет банковский счёт, проходит аудит и конвертирует активы по справедливой цене на основании одного досье, которое отвечает сразу четырём инстанциям: банку, аудитору, налоговому органу и лицензированной торговой площадке. Досье показывает, откуда активы поступили, как они хранятся и контролируются, как они оцениваются и учитываются, каковы потоки средств и какая площадка их конвертирует. Мы организуем банковский счёт, бухгалтерский учёт, аудиторское досье и знакомство с площадкой, и ведём это досье; мы никогда не держим сами активы.
Предупреждение о рисках
Виртуальные активы крайне волатильны и могут полностью потерять свою стоимость. Они подходят не для каждого бизнеса или инвестора, а прошлые результаты не являются показателем будущих результатов.
VelaroZone не исполняет сделки, не осуществляет хранение виртуальных активов и не держит денежные средства клиентов. Исполнение осуществляет брокер-дилер, лицензированный VARA, на собственных условиях и с собственной классификацией вас как клиента; хранение осуществляет лицензированный кастодиан либо осуществляется в рамках ваших собственных договорённостей.
Компания, владеющая виртуальными активами, — это обычная компания с необычным активом, и окружающие её институты реагируют сначала на актив, а не на саму компанию. Банки применяют усиленную проверку к потокам, связанным с криптовалютой, а некоторые вовсе отказываются их обслуживать; аудиторы спрашивают, как контролируются, оцениваются и подтверждаются активы; налоговый орган рассматривает прибыль, убытки и поступления по правилам, которые необходимо применять; а конвертация значительной суммы в фиатную валюту через розничную биржу, а не через лицензированную торговую площадку, сдвигает цену и приводит к расчёту, который банк может отклонить.
Выход из положения — досье, которое отвечает всем им сразу: откуда взялись активы, как они хранятся и контролируются, как они оцениваются и учитываются, каковы потоки средств и почему, и какой лицензированный контрагент их конвертирует. Компания, способная предъявить такое досье, сохраняет банковский счёт, проходит аудит и совершает операции по справедливой цене; та, что не может этого сделать, получает одни и те же вопросы поочерёдно от четырёх инстанций.
Краткий обзор
- Предварительная стоимость
- Сборы банка, аудитора и площадки — их собственные, а котировка площадки — котировка площадки; плата за услуги VelaroZone за досье и представления указана отдельными пунктами в вашем письме-соглашении об условиях оказания услуг.
- Сроки
- Досье формируется один раз, за несколько недель; банк, аудитор и площадка работают каждый по своему графику.
- Что включено
- Досье, объясняющее происхождение, хранение, контроль и оценку
- Банк, чей риск-аппетит покрывает эти активы, или международный счёт в дополнение к нему
- Аудиторское досье и представление лицензированной площадке
Это для вас, если
- Ваша компания держит виртуальные активы в качестве казначейского резерва, получает их в качестве выручки или держит их в интересах учредителя или инвестора.
- Ваш банк задавал вопросы о потоках, связанных с криптовалютой, или отказал в открытии счёта из-за них.
- Вашему аудитору или налоговому органу требуется надлежащий учёт и подтверждение активов.
- Вам нужно конвертировать крупную сумму в фиатную валюту или фиатную валюту в виртуальные активы через лицензированного контрагента.
Это может быть не самый подходящий путь, если
- Вы хотите получить инвестиционную консультацию, прогноз цены или обещание доходности; ничего из этого не предоставляется.
- Вы хотите, чтобы VelaroZone хранила или перемещала активы; мы никогда этого не делаем.
- Вы ведёте бизнес, связанный с виртуальными активами, которому нужна собственная лицензия; для этого есть страница по регуляторному консультированию.
Краткий обзор
- Предварительная стоимость
- Сборы банка, аудитора и площадки — их собственные, а котировка площадки — котировка площадки; плата за услуги VelaroZone за досье и представления указана отдельными пунктами в вашем письме-соглашении об условиях оказания услуг.
- Сроки
- Досье формируется один раз, за несколько недель; банк, аудитор и площадка работают каждый по своему графику.
- Что включено
- Досье, объясняющее происхождение, хранение, контроль и оценку
- Банк, чей риск-аппетит покрывает эти активы, или международный счёт в дополнение к нему
- Аудиторское досье и представление лицензированной площадке
Что входит в эту услугу
- Банковское досье, объясняющее активы и потоки средств, а также представление банку, чей риск-аппетит их покрывает; при необходимости — международный счёт в дополнение к счёту в ОАЭ.
- Бухгалтерский учёт, фиксирующий активы, поступления, прибыли и убытки по виртуальным активам согласно применимым стандартам и налоговым правилам.
- Аудиторское досье: подтверждение хранения, механизмы контроля, метод оценки и даты, подготовленные для зарегистрированного аудитора.
- Представление лицензированному VARA брокеру-дилеру для крупных конвертаций, с процедурой проверки площадки, подготовленной на основе того же досье.
- Реестр активов и политика контроля для совета директоров.
Что не входит
- Хранение, исполнение или перемещение любых виртуальных активов или средств.
- Инвестиционные консультации, прогнозы цены или любое обещание доходности.
- Обязательный аудит, подписанный зарегистрированным аудитором; юридические заключения — от лицензированной юридической фирмы.
Процесс
Как работа организована по этапам
Каждый этап имеет свои зависимости — одобрение действий, легализация документов, обработка властями и проверка банка — и мы сообщаем о прогрессе относительно них, а не по одной общей дате.
- 01
Файл
Происхождение, хранение, контроль, оценка и потоки средств документируются один раз.
- 02
Банк и учёт
Банковское досье представлено; бухгалтерский учёт настроен под активы.
- 03
Аудит
Аудиторское досье подготовлено, аудитору оказана поддержка.
Держите позицию лично, а не через компанию? Это отдельная страница и отдельное досье.
Предпочитаете начать с письменного обращения? Отправьте детали через контактную форму.
Начните с оценки структуры
На начальной консультации вы получите резюме решения на понятном языке, список необходимых документов и дальнейшие действия в вашей ситуации. Текущие цифры подтверждаются в пределах вашего сравнения маршрутов, проверенного консультантом.
Четыре инстанции, одно досье
Что каждый институт требует от компании с виртуальными активами
Одно и то же досье отвечает всем четырём; оно готовится один раз.
Вопросы, которые банк, аудитор, налоговый орган и площадка для исполнения сделок задают держателю виртуальных активов.
Банк
- Что он спрашивает
- Откуда поступают и куда уходят средства, связанные с криптовалютой; кто их конвертирует
- Что показывает досье
- Происхождение активов, хранение, лицензированная площадка, потоки средств и их цель
Аудитор
- Что он спрашивает
- Существование, право собственности, контроль и оценка активов
- Что показывает досье
- Подтверждение кошельков и хранения, механизмы контроля, метод оценки и даты
Налоговый орган
- Что он спрашивает
- Как учитываются поступления, прибыли и убытки
- Что показывает досье
- Учётные записи, применяющие правила налога на прибыль и НДС к каждой операции
Площадка для исполнения сделок
- Что он спрашивает
- Кто является клиентом и откуда поступают активы и фиатные средства
- Что показывает досье
- Собственная процедура проверки площадки, подготовленная на основе того же досье
Совет директоров
- Что он спрашивает
- Что держит компания, сколько это стоит, кто может этим распоряжаться
- Что показывает досье
- Реестр активов и политика контроля
| Институт | Что он спрашивает | Что показывает досье |
|---|---|---|
| Банк | Откуда поступают и куда уходят средства, связанные с криптовалютой; кто их конвертирует | Происхождение активов, хранение, лицензированная площадка, потоки средств и их цель |
| Аудитор | Существование, право собственности, контроль и оценка активов | Подтверждение кошельков и хранения, механизмы контроля, метод оценки и даты |
| Налоговый орган | Как учитываются поступления, прибыли и убытки | Учётные записи, применяющие правила налога на прибыль и НДС к каждой операции |
| Площадка для исполнения сделок | Кто является клиентом и откуда поступают активы и фиатные средства | Собственная процедура проверки площадки, подготовленная на основе того же досье |
| Совет директоров | Что держит компания, сколько это стоит, кто может этим распоряжаться | Реестр активов и политика контроля |
Услуга
Внебиржевое исполнение сделок с криптовалютой через лицензированную площадку
Страница услуги описывает, как крупные конвертации направляются лицензированному VARA брокеру-дилеру, и что мы никогда не делаем.
См. услугу внебиржевой торговли криптовалютой
Каждый путь планируется исходя из того, как бизнес будет фактически работать в UAE.
После получения лицензии
Что ещё может понадобиться
Четыре услуги, о которых в этой ситуации чаще всего спрашивают основатели — каждая на отдельной странице.
Визы и услуги PRO
Визы на проживание для владельцев, сотрудников и членов семьи, Emirates ID и медицинские обследования, а также работа PRO, благодаря которой лицензия и связанные с ней люди остаются в надлежащем статусе. Соответствие критериям и одобрение остаются в ведении уполномоченного органа.
→Открытие банковского счёта в ОАЭ
Досье, готовое для банка, и знакомство с банком, чей аппетит соответствует вашему профилю. Решение об одобрении и сроки остаются за банком.
→Бухгалтерский учет и делопроизводство
Ежемесячное ведение бухгалтерского учёта, подача отчётности по НДС (VAT) и корпоративному налогу, а также годовая отчётность, при этом обязательный аудит передаётся зарегистрированному аудитору.
→Юридические услуги
Договоры, корпоративные документы, споры и регуляторные вопросы — консультации предоставляют лицензированные юридические фирмы из нашей сети.
→
Вопросы
Часто задаваемые вопросы
- Будет ли банк ОАЭ держать счёт с потоками средств, связанными с криптовалютой?
- Некоторые — да, при усиленной проверке и с объяснением потоков средств; некоторые — нет, независимо от досье. Работа по подготовке к открытию банковского счёта находит те банки, чей риск-аппетит покрывает ваш профиль, а международный счёт в дополнение к счёту в ОАЭ тем временем оформляется там, где это нужно бизнесу.
- Как активы отражаются в бухгалтерском учёте?
- Согласно стандартам бухгалтерского учёта, которые применяет компания и которые определяют, является ли актив нематериальным активом, запасами или чем-то иным, и как он оценивается. Налоговый режим следует правилам налога на прибыль и НДС по каждой операции. Учёт применяет оба последовательно.
- Что должен увидеть аудитор?
- Что активы существуют, что компания владеет ими и контролирует их, и как они были оценены на отчётную дату: подтверждение кошелька или хранителя, контроль подписания и доступа, а также документированный метод оценки. Аудиторское досье построено так, чтобы показать именно это.
- Почему не конвертировать через биржу?
- Крупный ордер на розничной бирже двигает цену против вас и рассчитывается способом, который вызывает вопросы у многих банков. Лицензированный брокер-дилер напрямую котирует нужный объём и переводит фиатные средства на счёт на имя компании по лицензии, которую признают и банк, и аудитор.
- Прикасается ли Velarozone когда-либо к активам?
- Нет. Мы организуем банк, бухгалтерский учёт, аудиторское досье и представление площадке; хранение — ваше или лицензированного хранителя, а исполнение сделок — за площадкой.
Источники
- Virtual Assets Regulatory Authority (VARA)
- CBUAE — стандарты комплексной проверки клиентов
- Federal Tax Authority — корпоративный налог
- Federal Tax Authority — законодательство и руководства по VAT
Нормативные акты, сборы и критерии отбора могут меняться. Каждое регуляторное заявление перепроверяется перед публикацией и датируется выше.
Юридические примечания и объем
Velarozone предоставляет координацию по созданию и обеспечению операционной готовности. Эта страница содержит общую информацию и не является юридической, налоговой, иммиграционной или банковской консультацией.
Эта страница содержит общую информацию о создании бизнеса в ОАЭ, а не юридические, налоговые, иммиграционные или банковские консультации. Правила, сборы, разрешенные виды деятельности и банковская политика могут меняться. Окончательная пригодность зависит от ваших фактов и применимых правил на момент подачи заявления.
Налог на корпорации в ОАЭ, НДС и условия свободной зоны зависят от ваших конкретных фактов. Обязательства по стране проживания также могут применяться. Мы координируемся с вашим налоговым консультантом и не предоставляем налоговые заключения.
Виртуальные активы крайне волатильны и могут полностью потерять свою стоимость; они подходят не каждому бизнесу и не каждому инвестору. Velarozone не оказывает услуги, связанные с виртуальными активами, не осуществляет хранение, инвестиционное консультирование или исполнение сделок. Исполнение осуществляется лицензированным VARA брокером-дилером на его собственных условиях и с его собственной классификацией клиента, а банки принимают решения по собственным критериям.