Готовность к операционной деятельности
Координация налогов и соблюдения требований
Краткий ответ
Юридическое лицо в ОАЭ имеет текущие обязательства с даты выдачи лицензии: регистрация и подача отчетности по корпоративному налогу, VAT, если применимы пороги регистрации или правила, реестры UBO и акционеров, ведение учета, а также продление лицензий и иммиграционных документов. Корпоративный налог в ОАЭ взимается по ставке 0% с налогооблагаемого дохода до 375 000 дирхамов ОАЭ и 9% сверх этой суммы, при этом налогооблагаемый доход не тождественен выручке.
Соблюдение требований — это то место, где проявляется стоимость неудачно выбранной структуры. Дешевая лицензия с неправильным видом деятельности, отсутствие записей и пропущенный срок регистрации превращаются в дорогостоящую проблему, требующую устранения.
Мы координируем регистрации, устанавливаем стандарты ведения учета и поддерживаем календарь. Если требуется официальное налоговое заключение или аудированная отчетность, мы работаем вместе с вашим бухгалтером или налоговым консультантом.
Объем этой страницы
Это для вас, если
- У вас есть новое юридическое лицо в ОАЭ, и вам нужна правильная регистрация.
- Вам нужен единый календарь, охватывающий сроки уплаты налогов, лицензий и иммиграционных документов.
- Вам нужно знать, применяется ли к вам регистрация VAT.
- Вы оцениваете, реалистичны ли условия налогообложения free zone для вашего бизнеса.
Это может быть не самый подходящий путь, если
- Вы хотите получить от нас налоговое заключение или гарантированный налоговый результат.
- Вы хотите отложить ведение бухгалтерского учета до тех пор, пока не приблизится срок подачи отчетности.
- Вам нужна аудированная финансовая отчетность — для этого требуется аудиторская фирма.
- Вам нужна помощь с подачей налоговой отчетности в вашей родной стране.
Факторы принятия решений
Что на самом деле определяет ваш путь
Консультант прорабатывает эти факторы с вами, прежде чем будет рекомендована какая-либо структура. Каждый из них может изменить лицензию, эмират или free zone, распределение виз и вопросы банковского обслуживания.
Обязательства, которые мы определяем для каждого нового юридического лица.
Регистрация корпоративного налога
- Что мы делаем
- Регистрация в FTA и установка цикла подачи отчетности
- Почему это важно
- Регистрация обязательна; просрочки влекут за собой штрафы
VAT
- Что мы делаем
- Оценка применимости порогов регистрации или правил
- Почему это важно
- Регистрация может быть обязательной или добровольной в зависимости от показателей
Бухгалтерский учет
- Что мы делаем
- Установка стандарта ведения учета и плана счетов
- Почему это важно
- Налогооблагаемый доход не может быть рассчитан без ведения учета
UBO и реестры
- Что мы делаем
- Ведение реестров акционеров и бенефициарных владельцев
- Почему это важно
- Требуется органом власти и запрашивается банками
ESR и отраслевые правила
- Что мы делаем
- Определение применимости правил Economic Substance (экономического присутствия) или отраслевых правил
- Почему это важно
- Некоторые виды деятельности требуют дополнительной отчетности
Продления
- Что мы делаем
- Лицензия, визы, Emirates IDs, аренда
- Почему это важно
- Просрочки влекут штрафы и нарушения
| Обязательство | Что мы делаем | Почему это важно |
|---|---|---|
| Регистрация корпоративного налога | Регистрация в FTA и установка цикла подачи отчетности | Регистрация обязательна; просрочки влекут за собой штрафы |
| VAT | Оценка применимости порогов регистрации или правил | Регистрация может быть обязательной или добровольной в зависимости от показателей |
| Бухгалтерский учет | Установка стандарта ведения учета и плана счетов | Налогооблагаемый доход не может быть рассчитан без ведения учета |
| UBO и реестры | Ведение реестров акционеров и бенефициарных владельцев | Требуется органом власти и запрашивается банками |
| ESR и отраслевые правила | Определение применимости правил Economic Substance (экономического присутствия) или отраслевых правил | Некоторые виды деятельности требуют дополнительной отчетности |
| Продления | Лицензия, визы, Emirates IDs, аренда | Просрочки влекут штрафы и нарушения |
Возможные направления
Категории структуры, которые оценит советник
Это темы для оценки, а не рекомендации. Правильный ответ зависит от вашей деятельности, клиентов, структуры собственности, команды, потребностей в рабочем пространстве, а также требований регулятора или банка.
Регистрация корпоративного налога
Регистрация в FTA и календарь подачи документов для вашего первого периода.
Оценка и регистрация VAT
Анализ порога и регистрация, если требуется или выгодна.
Проверка условий free zone
Оценка реалистичности условий qualifying income (квалификационного дохода) для вашей деятельности, пересмотренная с вашим налоговым консультантом.
Настройка бухгалтерского учета
Бухгалтерская система, план счетов и практика хранения документов.
Ведение реестров
Поддержание актуальности реестров UBO, акционеров и директоров.
Календарь соответствия требованиям
Единый график сроков для налогов, лицензий, иммиграции и аренды.
Что входит в эту услугу
- Координация регистрации корпоративного налога.
- Оценка порога VAT и регистрация, где применимо.
- Рекомендации по настройке стандартов и системы бухгалтерского учета.
- Ведение реестра конечных бенефициарных владельцев (UBO) и установленных законом реестров.
- Календарь соблюдения требований с напоминаниями о сроках.
- Координация с вашим бухгалтером, аудитором или налоговым консультантом.
Что не входит
- Официальные налоговые заключения, постановления или исследования трансфертного ценообразования.
- Услуги по обязательному аудиту.
- Подача налоговых деклараций или консультации по налогам в стране регистрации компании.
- Любые гарантии конкретного налогового режима.
Каждый путь планируется исходя из того, как бизнес будет фактически работать в UAE.
Процесс
Этапы, а не обещанные календарные дни
Сроки зависят от одобрения деятельности, легализации документов, обработки запросов органами власти и проверки банком. Мы сообщаем о ходе работы поэтапно.
- 01
Определение обязательств
Выявление каждой применимой регистрации и подачи документов для вашей компании.
- 02
Регистрации
Регистрация корпоративного налога и, при необходимости, НДС завершена.
- 03
Настройка учета
Настроена система бухгалтерского учета, план счетов и практика хранения данных.
- 04
Реестры
Реестры UBO и акционеров подготовлены и хранятся.
- 05
Календарь
Сроки запланированы с назначенными ответственными лицами.
- 06
Текущий обзор
Периодическая проверка по мере изменения деятельности, выручки или структуры.
Вопросы
Часто задаваемые вопросы
- Какова ставка корпоративного налога в ОАЭ?
- 0% на налогооблагаемый доход до 375 000 дирхамов ОАЭ и 9% на налогооблагаемый доход сверх этой суммы. Налогооблагаемый доход рассчитывается после допустимых вычетов и не совпадает с выручкой.
- Платят ли компании свободных зон корпоративный налог?
- Предприятия свободных зон подпадают под режим корпоративного налога. Ставка 0% на квалифицируемый доход доступна только для Qualifying Free Zone Person, отвечающего определенным условиям; неквалифицируемый доход облагается налогом по стандартной ставке.
- Когда мне нужно регистрироваться для уплаты НДС?
- Регистрация НДС зависит от ваших облагаемых налогом поставок в сравнении с обязательными и добровольными порогами, установленными Federal Tax Authority. Мы оцениваем ваши цифры, а не делаем предположений.
- Нужен ли мне аудит?
- Это зависит от органа власти, типа юридического лица и, в некоторых случаях, налоговой позиции. В случае необходимости аудита мы координируем работу с аудиторской фирмой.
- Какие записи я должен хранить?
- Бухгалтерские записи и подтверждающие документы должны храниться в течение срока, установленного применимыми правилами. Мы устанавливаем стандарт с самого начала, чтобы первая подача документов не была упражнением по восстановлению.
Источники
- Federal Tax Authority — корпоративный налогОригинал на арабском языке
- Federal Tax Authority — регистрация НДС
- Ministry of Finance — руководство по free zone / QFZPОригинал на арабском языке
Нормативные акты, сборы и критерии отбора могут меняться. Каждое регуляторное заявление перепроверяется перед публикацией и датируется выше.
Следующее решение
Похожие материалы
Запросить проверку соответствия требованиям
Расскажите нам о вашей организации и ее первом финансовом году. Мы ответим с указанием регистраций и сроков, которые к вам применимы.
Без обязательств · Без сметы расходов · Ваши данные не передаются третьим лицам.
Начните с оценки структуры, а не с пакета услуг
На первой консультации вы получите понятное резюме решения, список необходимых документов и дальнейшие шаги для вашей ситуации. Это не является одобрением, фиксированной ценой или налоговым заключением.
Корпоративный налог ОАЭ, VAT и режим free zone зависят от ваших конкретных обстоятельств. Могут также применяться обязательства вашей страны проживания. Мы координируем работу с вашим налоговым консультантом и не предоставляем налоговых заключений.
Режим 0% в свободных зонах применяется только к Qualifying Free Zone Person (Квалифицированному лицу свободной зоны), отвечающему всем применимым условиям. Он не является автоматическим только потому, что организация зарегистрирована в свободной зоне.