Operationele gereedheid
Coördinatie van belasting en compliance
Het korte antwoord
Een bedrijf in de UAE moet zich bij de Federal Tax Authority (FTA) registreren voor vennootschapsbelasting, en bij te late registratie geldt een boete van AED 10,000. De vennootschapsbelasting bedraagt 0% over belastbaar inkomen tot AED 375,000 en 9% daarboven, en belastbaar inkomen is niet hetzelfde als omzet. VAT-registratie is verplicht zodra de belastbare leveringen en invoer in de voorgaande 12 maanden meer dan AED 375,000 bedragen, of naar verwachting binnen de komende 30 dagen meer dan dat bedrag zullen bedragen.
Voor een gemiste registratietermijn legt de Federal Tax Authority een boete op van AED 10,000. De FTA ziet daarvan af voor laat geregistreerden die hun eerste aangifte indienen binnen 7 maanden na afloop van hun eerste belastingperiode, wat zonder administratie moeilijk te realiseren is.
Wij coördineren registraties, stellen de norm voor administratie vast en beheren een agenda. Waar een formeel belastingadvies of gecontroleerde jaarrekeningen nodig zijn, werken wij samen met uw accountant of belastingadviseur.
In één oogopslag
- Indicatieve kosten
- Inbegrepen in uw opzetplan: elk onderdeel afzonderlijk gespecificeerd.
- Wat is inbegrepen
- Registratie voor vennootschapsbelasting via EmaraTax, met de handelslicentie, de oprichtingsstukken en de identiteitsbewijzen die de FTA vereist.
- VAT-beoordeling aan de hand van de verplichte drempel van AED 375,000 en de vrijwillige drempel van AED 187,500, en registratie waar van toepassing.
- Instructies voor het opzetten van boekhoudstandaarden en systemen.
Dit is voor u als
- Uw handelslicentie is zojuist afgegeven en u moet de registratie voor vennootschapsbelasting indienen via EmaraTax, het portaal van de FTA.
- U houdt de data voor vennootschapsbelasting, VAT, handelslicentie en visa op verschillende plaatsen bij en wilt één kalender.
- U zit dicht bij de vrijwillige VAT-drempel van AED 187,500 of de verplichte drempel van AED 375,000 en wilt weten waar u staat.
- U beschikt over een free-zone-handelslicentie en wilt weten of een behandeling als Qualifying Free Zone Person tegen 0% realistisch is voor uw inkomen.
Dit is mogelijk niet de juiste route als
- U wilt een belastingopinie of een gegarandeerd belastingresultaat van ons.
- U wilt de boekhouding uitstellen totdat een indieningsdeadline naderbij komt.
- U hebt gecontroleerde jaarrekeningen nodig, die alleen een accountantskantoor kan verstrekken.
- U moet belastingaangiften in het land van herkomst laten afhandelen.
In één oogopslag
- Indicatieve kosten
- Inbegrepen in uw opzetplan: elk onderdeel afzonderlijk gespecificeerd.
- Wat is inbegrepen
- Registratie voor vennootschapsbelasting via EmaraTax, met de handelslicentie, de oprichtingsstukken en de identiteitsbewijzen die de FTA vereist.
- VAT-beoordeling aan de hand van de verplichte drempel van AED 375,000 en de vrijwillige drempel van AED 187,500, en registratie waar van toepassing.
- Instructies voor het opzetten van boekhoudstandaarden en systemen.
Wat deze service omvat
- Registratie voor vennootschapsbelasting via EmaraTax, met de handelslicentie, de oprichtingsstukken en de identiteitsbewijzen die de FTA vereist.
- VAT-beoordeling aan de hand van de verplichte drempel van AED 375,000 en de vrijwillige drempel van AED 187,500, en registratie waar van toepassing.
- Instructies voor het opzetten van boekhoudstandaarden en systemen.
- Onderhoud van UBO en statutaire registers.
- Compliance kalender met deadline-herinneringen.
- Coördinatie met uw accountant, auditor of belastingadviseur.
Wat niet is inbegrepen
- Formele belastingadviezen, uitspraken of transfer pricing-studies.
- Wettelijke auditdiensten.
- Belastingaangiften of advies vanuit het thuisland.
- Enige garantie van een bepaalde belastingbehandeling.
Proces
Hoe het werk is gestructureerd
Elke fase heeft zijn eigen afhankelijkheden (goedkeuringen voor activiteiten, legalisatie van documenten, verwerking door de autoriteiten en beoordeling door de bank), en wij rapporteren de voortgang aan de hand daarvan, niet aan de hand van één algemene datum.
- 01
Verplichting mapping
Vennootschapsbelasting, VAT, registers en verlengingen, gesorteerd naar wat voor uw entiteit geldt en wat niet.
- 02
Registraties
Registratie voor vennootschapsbelasting ingediend, en VAT-registratie waar een drempel is bereikt.
- 03
Opzet van registers
Boekhoudsysteem, rekeningenstelsel en bewaarnorm in place.
Bij voorkeur schriftelijk beginnen? Stuur de gegevens via het contactformulier.
Begin met een structuurbeoordeling
Tijdens een eerste consult ontvangt u een samenvatting van de beslissing in eenvoudige taal, een lijst ter voorbereiding van documenten, en de volgende stappen voor uw situatie. Actuele cijfers worden bevestigd binnen uw door de adviseur beoordeelde routevergelijking.
Beslissingsfactoren
Wat daadwerkelijk uw route bepaalt
Een adviseur bespreekt deze factoren met u voordat er een structuur wordt aanbevolen. Elk kan de licentie, het emiraat of de free zone, de visatoewijzing en het bancaire gesprek veranderen.
Verplichtingen in kaart gebracht voor een nieuwe entiteit in de UAE, met de boete of drempel die van toepassing is.
Registratie voor vennootschapsbelasting
- Wat we doen
- Registreer u bij de FTA via EmaraTax en bevestig de eerste belastingperiode
- Waarom het ertoe doet
- Bij te late registratie geldt een boete van AED 10,000
VAT
- Wat we doen
- Toets leveringen en invoer aan AED 375,000 (verplicht) en AED 187,500 (vrijwillig)
- Waarom het ertoe doet
- Verplicht als leveringen en invoer binnen 12 maanden meer bedragen dan AED 375,000, of naar verwachting binnen 30 dagen meer zullen bedragen
Boekhouding
- Wat we doen
- Stel de boekhoudnorm en de grootboekrekeningen op
- Waarom het ertoe doet
- Belastbaar inkomen kan niet worden berekend zonder gegevens
UBO & registers
- Wat we doen
- Houd aandeelhouders- en uiteindelijke begunstigde registers bij
- Waarom het ertoe doet
- Vereist door de autoriteit en opgevraagd door banken
ESR & sectorregels
- Wat we doen
- Bevestig dat ESR-rapportage niet langer van toepassing is en signaleer eventuele voorwaarden van sectorlicenties
- Waarom het ertoe doet
- ESR-rapportage ingetrokken voor boekjaren die eindigen na 31 december 2022; eerdere jaren blijven open
Verlengingen
- Wat we doen
- Licentie, visa, Emirates ID's, huurovereenkomsten
- Waarom het ertoe doet
- Verlies veroorzaakt boetes en verstoringen
| Verplichting | Wat we doen | Waarom het ertoe doet |
|---|---|---|
| Registratie voor vennootschapsbelasting | Registreer u bij de FTA via EmaraTax en bevestig de eerste belastingperiode | Bij te late registratie geldt een boete van AED 10,000 |
| VAT | Toets leveringen en invoer aan AED 375,000 (verplicht) en AED 187,500 (vrijwillig) | Verplicht als leveringen en invoer binnen 12 maanden meer bedragen dan AED 375,000, of naar verwachting binnen 30 dagen meer zullen bedragen |
| Boekhouding | Stel de boekhoudnorm en de grootboekrekeningen op | Belastbaar inkomen kan niet worden berekend zonder gegevens |
| UBO & registers | Houd aandeelhouders- en uiteindelijke begunstigde registers bij | Vereist door de autoriteit en opgevraagd door banken |
| ESR & sectorregels | Bevestig dat ESR-rapportage niet langer van toepassing is en signaleer eventuele voorwaarden van sectorlicenties | ESR-rapportage ingetrokken voor boekjaren die eindigen na 31 december 2022; eerdere jaren blijven open |
| Verlengingen | Licentie, visa, Emirates ID's, huurovereenkomsten | Verlies veroorzaakt boetes en verstoringen |
Mogelijke richtingen
Structuurcategorieën die een adviseur zal beoordelen
Dit zijn onderwerpen voor beoordeling, geen aanbevelingen. Het juiste antwoord hangt af van uw activiteit, klanten, eigendom, team, werkruimtebehoeften en vereisten van de toezichthouder of bank.
Registratie voor vennootschapsbelasting
EmaraTax-aanvraag bij de FTA, die voor de verwerking van een volledige aanvraag 20 werkdagen raamt, gevolgd door de kalender voor uw eerste belastingtijdvak.
VAT-beoordeling en registratie
Toets aan de verplichte drempel van AED 375,000 en de vrijwillige drempel van AED 187,500 en registreer vervolgens waar dat vereist of zinvol is.
Beoordeling van free-zone-voorwaarden
Of de voorwaarden voor kwalificerende inkomsten realistisch zijn voor uw activiteit, beoordeeld met uw belastingadviseur.
Boekhoudopzet
Boekhoudsysteem, rekeningenstelsel en documentbewaarpraktijk.
Registeronderhoud
UBO, aandeelhouder en directeur registers actueel gehouden.
Compliance kalender
Één schema voor belasting-, licentie-, immigratie- en huurdeadlines.
Elke route is gepland op basis van hoe het bedrijf daadwerkelijk zal opereren in de VAE.
Licentie en goedkeuringen
De verwarring tussen woon- en belastingresidentie
Een verblijfsvisum stelt u in staat in de UAE te wonen. Een fiscaal verblijfscertificaat is bewijs voor fiscale doeleinden. Het een voor het ander aanzien leidt tot onjuiste fiscale aannames.
Sinds dit geschreven is
Drie plaatsen waar de vraag naar verblijf en belasting wordt beslist
De kalender berust op drie vaststellingen: wat een verblijfscertificaat bewijst, welk verdragsland belasting van u heft en wie de huurinkomsten heeft verdiend.
UAE-belastinginwonerverklaring: wat het wel en niet doet
Lees de zin die op het certificaat is afgedrukt en er verschijnen drie beperkingen.
Hoe een Dubbelbelastingverdrag Bepaalt welk Land je Belast
De gepubliceerde tie-breaker volgorde, in de volgorde waarin deze wordt toegepast.
Huurinkomsten en VAE-bedrijfsbelasting: je Naam Tegenover je Bedrijf
Hetzelfde inkomen, anders belast afhankelijk van wie het heeft verdiend.
Volgende beslissing
Gerelateerde lectuur
Vragen
Veelgestelde vragen
- Wat is het vennootschapsbelastingtarief in de VAE?
- 0% op belastbaar inkomen tot AED 375.000 en 9% op belastbaar inkomen daarboven. Belastbaar inkomen wordt berekend na aftrekbare kosten en is niet hetzelfde als omzet.
- Betalen free-zone-bedrijven vennootschapsbelasting?
- Free-zone-entiteiten vallen onder het vennootschapsbelastingregime. Een tarief van 0% op in aanmerking komende inkomsten is alleen beschikbaar voor een Qualifying Free Zone Person die aan specifieke voorwaarden voldoet; niet-in aanmerking komende inkomsten worden belast tegen het standaardtarief.
- Wanneer moet ik me registreren voor de VAT?
- Registratie is verplicht wanneer belastbare leveringen en invoer in de voorafgaande 12 maanden meer bedragen dan AED 375,000, of wanneer u verwacht dat dit binnen de komende 30 dagen het geval zal zijn. Vrijwillige registratie is mogelijk vanaf AED 187,500, waarbij ook belastbare uitgaven meetellen. De verplichte drempel geldt niet voor buitenlandse bedrijven.
- Heb ik een audit nodig?
- Het hangt af van de autoriteit, het type entiteit en in sommige gevallen de belastingpositie. Waar een audit vereist is, coördineren we met een auditfirma.
- Welke records moet ik bewaren?
- Boekhoudkundige records en ondersteunende documenten moeten worden bewaard voor de bewaarplichtperiode die is vastgesteld door de toepasselijke regels. We stellen de standaard aan het begin vast, zodat de eerste indiening geen reconstructie-oefening is.
Bronnen
- Federal Tax Authority: vennootschapsbelastingArabisch origineel
- Federal Tax Authority: VAT-registratiedrempels
- Ministry of Finance: richtlijnen over free zones en QFZPArabisch origineel
Regelgeving, kosten en geschiktheid kunnen veranderen. Elke regelgevende verklaring wordt opnieuw gecontroleerd voordat deze wordt gepubliceerd en gedateerd bovenaan.
Juridische notities en reikwijdte
Velarozone biedt coördinatie voor opzetten en operationele gereedheid. Deze pagina bevat algemene informatie en is geen juridisch, fiscaal, immigratie- of bankadvies.
Deregistratie voor vennootschapsbelasting en VAT in de UAE hangt af van uw specifieke feiten en omstandigheden, waaronder of aangiften en verplichtingen actueel zijn. Mogelijk gelden ook verplichtingen in uw land van herkomst. Wij stemmen af met uw belastingadviseur en geven geen fiscaal oordeel.
Free zone 0%-behandeling geldt alleen voor een Qualifying Free Zone Person die aan alle toepasselijke voorwaarden voldoet. Het is niet automatisch omdat een entiteit in een free zone is geregistreerd.