Per le PMI con clienti e fornitori in più di un paese
Una PMI che opera negli EAU e all'estero: due valute, due regimi IVA
La risposta breve
Una PMI che commercia oltre confine ha bisogno di una contabilità che applichi correttamente il trattamento VAT di ogni operazione, registri la valuta e la conversione di ogni transazione, e produca bilanci gestionali che una banca possa leggere. Gliela impostiamo per fare tutte e tre le cose, e la teniamo ogni mese.
Il commercio transfrontaliero moltiplica le domande che un'impresa puramente nazionale non si pone mai. Questa operazione è un'esportazione con la prova dell'aliquota zero agli atti? Questo acquisto dall'estero è soggetto a VAT in regime di inversione contabile? Quale tasso di cambio si applica alla fattura, e quale al pagamento, e dove finisce la differenza? Cosa intende la banca per bilanci gestionali, e con quale frequenza li richiede?
Nessuna di queste domande è difficile quando i registri sono pensati per rispondervi fin dall'inizio. I fallimenti derivano da una contabilità costruita per un'impresa a valuta unica e a paese unico, a cui poi si chiede di rispondere a domande multi-paese partendo dai soli estratti conto bancari. Questa pagina parla di progettarla bene, o di riprogettarla dove il commercio l'ha ormai superata.
A colpo d'occhio
- Costo indicativo
- Gli oneri doganali, di finanziamento del commercio e di cambio valute spettano agli specialisti e alle banche; l'onorario di servizio VelaroZone per la progettazione e il lavoro mensile è dettagliato nella sua lettera di incarico.
- Tempi
- La progettazione, in pochi giorni; l'arretrato, smaltito una volta per tutte; poi ogni mese, con bilanci gestionali secondo la periodicità di cui la banca ha bisogno.
- Cosa è incluso
- Codici VAT per esportazioni, importazioni e inversione contabile
- Contabilità multivaluta con le differenze contabilizzate
- Bilanci gestionali che una banca o un finanziatore possano utilizzare
Questo è per te se
- Importa, esporta o entrambe le cose, oppure vende servizi a clienti in più paesi.
- Fattura in dirham e in almeno un'altra valuta.
- Le sue dichiarazioni VAT includono, nella stessa dichiarazione, operazioni ad aliquota zero e ad aliquota ordinaria.
- La sua banca o un finanziatore le ha chiesto dei bilanci gestionali, o glieli chiederà.
Questo potrebbe non essere il percorso giusto se
- Tutti i suoi clienti e fornitori sono negli Emirati Arabi Uniti — la pagina di contabilità ordinaria fa al caso suo.
- Desidera una consulenza doganale o sul finanziamento del commercio; sono specializzazioni a sé, che noi coordiniamo.
- Vuole che le venga garantita la decisione di una banca o di un finanziatore.
A colpo d'occhio
- Costo indicativo
- Gli oneri doganali, di finanziamento del commercio e di cambio valute spettano agli specialisti e alle banche; l'onorario di servizio VelaroZone per la progettazione e il lavoro mensile è dettagliato nella sua lettera di incarico.
- Tempi
- La progettazione, in pochi giorni; l'arretrato, smaltito una volta per tutte; poi ogni mese, con bilanci gestionali secondo la periodicità di cui la banca ha bisogno.
- Cosa è incluso
- Codici VAT per esportazioni, importazioni e inversione contabile
- Contabilità multivaluta con le differenze contabilizzate
- Bilanci gestionali che una banca o un finanziatore possano utilizzare
Cosa include questo servizio
- Un piano dei conti e codici VAT pensati per esportazioni, importazioni e inversione contabile.
- Una contabilità multivaluta con le differenze di cambio contabilizzate, ogni mese.
- Dichiarazioni VAT con la prova di esportazione e le registrazioni di inversione contabile agli atti.
- Bilanci gestionali con una periodicità che la sua banca o il finanziatore possano utilizzare.
- Il bilancio di esercizio e il fascicolo di revisione dove la licenza lo richieda.
Cosa non include
- Consulenza doganale, sul finanziamento del commercio e sul cambio valute; coordiniamo gli specialisti.
- Revisione legale dei conti, firmata da un revisore legale iscritto all'albo.
- Consulenza fiscale nel paese del cliente o del fornitore.
Processo
Come viene sequenziato il lavoro
Ogni fase ha le proprie dipendenze — approvazioni delle attività, legalizzazione dei documenti, elaborazione da parte dell'autorità e revisione bancaria — e riferiamo i progressi rispetto a queste piuttosto che a una data complessiva.
- 01
Progettazione
I codici VAT, le valute e il formato dei bilanci gestionali, concordati con lei e, se rilevante, con la sua banca.
- 02
Ricostruzione o impostazione
Il libro mastro riconfigurato o avviato ex novo; l'arretrato smaltito, dove ce n'è uno.
- 03
Mensile
Contabilità, riconciliazione, differenze di cambio, dichiarazioni VAT, bilanci gestionali.
Viene pagato dall'estero e la banca continua a chiedere spiegazioni sui bonifici? Quella pagina è la tracciabilità delle fatture.
Preferisci iniziare per iscritto? Invia i dettagli tramite il modulo di contatto.
Inizia con una valutazione della struttura
Durante una consulenza iniziale ricevi un riassunto decisionale in linguaggio chiaro, un elenco di preparazione documentale e le prossime azioni per la tua situazione. I valori attuali sono confermati all'interno del confronto delle rotte esaminato dal tuo consulente.
A cosa deve rispondere la contabilità
Le domande transfrontaliere, e dove si trova la risposta
Ogni domanda ha una registrazione che vi risponde; la contabilità è pensata perché quella registrazione esista.
Le domande a cui la contabilità di una PMI che commercia con l'estero deve rispondere, e la registrazione dietro a ciascuna.
Questa operazione è ad aliquota zero?
- Chi la pone
- La Federal Tax Authority, in sede di verifica
- La registrazione che risponde
- La prova di esportazione e l'ubicazione del cliente nel fascicolo delle fatture
Si applica l'inversione contabile?
- Chi la pone
- La Federal Tax Authority
- La registrazione che risponde
- Le fatture dei fornitori esteri, codificate al momento della registrazione
Quale tasso di cambio?
- Chi la pone
- Il revisore, l'amministrazione fiscale
- La registrazione che risponde
- Il tasso alla fattura e al regolamento, con la differenza contabilizzata
Da dove arriva questo bonifico?
- Chi la pone
- La banca
- La registrazione che risponde
- La fattura e il contratto riconciliati con la ricevuta
L'azienda è in utile questo trimestre?
- Chi la pone
- La banca, un finanziatore, lei stesso
- La registrazione che risponde
- Bilanci gestionali ricavati da un libro mastro riconciliato
Cosa è dovuto, e a chi?
- Chi la pone
- Lei stesso, ogni mese
- La registrazione che risponde
- Scadenzario di crediti e debiti per valuta
| Domanda | Chi la pone | La registrazione che risponde |
|---|---|---|
| Questa operazione è ad aliquota zero? | La Federal Tax Authority, in sede di verifica | La prova di esportazione e l'ubicazione del cliente nel fascicolo delle fatture |
| Si applica l'inversione contabile? | La Federal Tax Authority | Le fatture dei fornitori esteri, codificate al momento della registrazione |
| Quale tasso di cambio? | Il revisore, l'amministrazione fiscale | Il tasso alla fattura e al regolamento, con la differenza contabilizzata |
| Da dove arriva questo bonifico? | La banca | La fattura e il contratto riconciliati con la ricevuta |
| L'azienda è in utile questo trimestre? | La banca, un finanziatore, lei stesso | Bilanci gestionali ricavati da un libro mastro riconciliato |
| Cosa è dovuto, e a chi? | Lei stesso, ogni mese | Scadenzario di crediti e debiti per valuta |
Il servizio
Contabilità e registrazione
La pagina del servizio illustra il lavoro mensile, gli adempimenti e la collocazione della revisione legale dei conti, per qualsiasi società degli Emirati Arabi Uniti.
Vedi il servizio di contabilità
Ogni percorso è pianificato in base a come l'attività opererà effettivamente negli UAE.
Dopo la licenza
Cosa potrebbe servirLe anche
I quattro servizi che la maggior parte dei fondatori in questa situazione richiede in seguito, ciascuno nella propria pagina.
Visti e servizi PRO
Visti di residenza per titolari, personale e famiglia, Emirates ID e visite mediche, e il lavoro del PRO che mantiene una licenza e le sue persone in regola. L'idoneità e l'approvazione restano di competenza dell'autorità.
→Apertura di conto bancario negli EAU
Un fascicolo pronto per la banca e una presentazione alla banca la cui propensione corrisponde al vostro profilo. L'approvazione e le tempistiche restano alla banca.
→Contabilità e tenuta dei registri
Contabilità mensile, dichiarazioni del VAT e dell'imposta sulle società, e bilancio di fine esercizio, con la revisione legale affidata a un revisore registrato.
→Servizi legali
Contratti, documenti societari, controversie e questioni normative, seguiti da studi legali autorizzati della nostra rete.
→
Prossima decisione
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Domande
Domande frequenti
- Tutte le mie esportazioni sono ad aliquota zero?
- Le esportazioni di beni e servizi possono essere ad aliquota zero quando sono soddisfatte le condizioni della Federal Tax Authority, e queste condizioni differiscono tra beni e servizi, oltre che in base a dove si trova il cliente e a cosa viene consegnato. La contabilità è impostata per verificare ogni operazione e conservarne la prova.
- Che cos'è l'inversione contabile?
- Un meccanismo con cui l'impresa degli Emirati Arabi Uniti contabilizza la VAT su alcuni acquisti effettuati dall'estero come se avesse essa stessa effettuato l'operazione, e la recupera nella stessa dichiarazione quando ne ha diritto. È una decisione di codifica al momento della registrazione, non una rettifica di fine esercizio.
- Cosa sono i bilanci gestionali?
- Un conto economico, uno stato patrimoniale e, di norma, un rendiconto finanziario, redatti mensilmente o trimestralmente a partire da un libro mastro riconciliato, con le note di cui un lettore ha bisogno. Banche e finanziatori li richiedono perché i bilanci sottoposti a revisione arrivano troppo tardi per basarvi una decisione di finanziamento.
- Quale tasso di cambio dovremmo utilizzare?
- L'autorità pubblica i tassi da utilizzare ai fini VAT, e i principi contabili indicano come convertire le transazioni e i saldi. La contabilità applica entrambi, e registra le differenze quando i due divergono.
- La nostra contabilità è indietro di un anno. Da dove iniziamo?
- Dagli estratti conto bancari e dalle fatture, in quest'ordine, riconciliando le dichiarazioni VAT già presentate con quanto i registri ora indicano. Un arretrato si recupera una volta per tutte, poi il ritmo mensile lo mantiene.
Fonti
- Autorità Fiscale Federale — legislazione e guide VAT
- Autorità Federale delle Tasse — registrazione VAT
- Federal Tax Authority — tassa sulle società
- CBUAE — standard di due diligence del cliente
Le normative, le tasse e l'idoneità possono cambiare. Ogni dichiarazione normativa viene ricontrollata prima della pubblicazione e datata sopra.
Note legali e ambito
Velarozone fornisce coordinamento per l'impostazione e la prontezza operativa. Questa pagina è informazioni generali, non consulenza legale, fiscale, sull'immigrazione o bancaria.
Questa pagina è informazione generale sulla creazione di un’impresa negli UAE, non consulenza legale, fiscale, di immigrazione o bancaria. Regole, tariffe, attività permesse e politiche bancarie possono cambiare. L’idoneità finale dipende dai tuoi fatti e dalle regole applicabili al momento della domanda.
L'imposta sulle società negli EAU, la VAT e il trattamento nelle free zone dipendono dai tuoi fatti specifici. Gli obblighi del paese d'origine possono anche essere applicabili. Collaboriamo con il tuo consulente fiscale e non forniamo un parere fiscale.