DMCC: una zona di Dubai con un regolamento e una revisione

DMCC si organizza in ecosistemi nominati piuttosto che in un elenco di attività pianeggianti: oro e metalli preziosi, diamanti, diamanti coltivati in laboratorio e gemme colorate, materie prime agricole tra cui tè, caffè e cacao, energia e acqua, marittimo, tecnologia, intelligenza artificiale, giochi, criptovaluta e blockchain, e-commerce e servizi finanziari e patrimoniali.

Il raggruppamento non è solo branding. Il Dubai Tea Trading Centre opera come una propria categoria di unità aziendale all'interno della zona, e gli ecosistemi delle materie prime vengono dotati di infrastrutture fisiche e della controparte nello stesso distretto. Per un commerciante, quella vicinanza è l'argomento per DMCC; per una consulenza software è in gran parte irrilevante.

DMCC rilascia la licenza alla società sotto il profilo commerciale. Le sue licenze crypto riguardano attività non regolamentate come software blockchain, consulenza e proprietary trading, e il pacchetto Crypto Centre per tali attività parte da AED 31,000. L'attività regolamentata in virtual asset richiede una licenza VARA in aggiunta alla licenza DMCC. VARA regolamenta otto attività, tra cui servizi di exchange, custodia e broker-dealer, in tutta Dubai fuori da DIFC.

Una licenza non regolamentata comporta una domanda a DMCC. VARA richiede comunque un No Objection Certificate per il proprietary trading, e uno una tantum per un fornitore DLT al di fuori del suo perimetro. Un'attività regolamentata attraversa due fasi VARA. L'Initial Disclosure Questionnaire viene presentato tramite DMCC, VARA rilascia un Approval to Incorporate e l'attività regolamentata inizia solo quando è stata rilasciata la licenza VASP completa. Le commissioni di VARA sono separate: da AED 40,000 a AED 100,000 per presentare domanda per un'attività, poi da AED 80,000 a AED 200,000 l'anno per la vigilanza. Definisca l'ambito con un consulente normativo prima di scegliere una zona.

Ogni azienda DMCC deve mantenere un indirizzo d'ufficio registrato all'interno di DMCC. Ciò che soddisfa tale requisito è definito come un elenco di tipi di unità aziendale piuttosto che lasciato aperto: unità d'ufficio fisiche, unità retail, lotti, unità condivise, licenze industriali non su lotti, aree comuni, unità del Dubai Tea Trading Centre, centri affari non DMCC approvati, e l'offerta di centri affari di DMCC con unità flexi-desk e co-working.

Il tipo di unità determina l'assegnazione dei visti. Un flexi desk nel business centre di DMCC prevede in genere da 1 a 3 visti. In un ufficio privato a JLT si ha di norma diritto a un visto ogni 9 metri quadrati. Per aumentare l'organico, richieda un Increase Visa Quota tramite il Member Portal oppure prenda un ufficio più grande. Anche la documentazione di rinnovo segue l'unità: un numero Ejari per gli uffici in locazione, gli atti di proprietà per le unità di proprietà. Un cambio di indirizzo è una modifica della licenza che il Registrar deve approvare, a fronte di una tariffa.

Ogni società DMCC, comprese controllate e filiali, carica sul Member Portal il bilancio sottoposto a revisione e un Summary Sheet firmato dal revisore entro sei mesi dalla chiusura di ciascun esercizio. Il revisore deve figurare nella DMCC Approved Auditors List ai sensi delle Approved Auditor Rules. Una filiale i cui conti rientrano nella revisione del gruppo della capogruppo è esclusa da tali regole. Se il revisore non è presente nell'elenco, DMCC può respingere il deposito e applicare sanzioni. I registri della titolarità effettiva sono tenuti secondo il quadro UBO degli Emirati Arabi Uniti, e DMCC pubblica linee guida distinte in materia di antiriciclaggio per le attività e professioni non finanziarie designate (DNFBPs): revisori, operatori in metalli e pietre preziose, società immobiliari e fornitori di servizi societari.

Il rinnovo dipende dalle date. Le Licensing Rules di DMCC richiedono il rinnovo entro la data di scadenza, o al più tardi in tale data, e nessuna attività può operare senza una licenza valida. Un rinnovo tardivo comporta una sanzione sul conto del membro. Le FAQ riviste sulle penali di DMCC fissano la tariffa a AED 0 per i primi 30 giorni dopo la scadenza, a AED 2,500 dal 31° al 60° giorno e a AED 5,000 dal 61° al 90° giorno. Dopo 90 giorni l'autorità revoca la licenza.

Valuti il costo della revisione prima di impegnarsi. Il primo deposito scade sei mesi dopo la chiusura del primo esercizio, quindi il costo ricade nel primo o nel secondo anno a seconda della data di chiusura dell'esercizio. Si tratta di un onorario professionale annuale che diverse altre zone non impongono.

Tutte e tre rilasceranno una licenza a una società di consulenza di Dubai con una postazione desk. La differenza sta in ciò che accade dopo. DMCC aggiunge una revisione annuale obbligatoria da parte di un revisore approvato, dovuta sei mesi dopo la chiusura dell'esercizio, e un regime delle unità aziendali che fissa l'assegnazione dei visti. Le altre due non impongono una revisione equivalente.

Il punto è se l'indirizzo DMCC giustifichi il costo della revisione. Per un operatore di materie prime, le cui controparti e la cui banca ne traggono affidamento, di solito è così. Per una società di consulenza che lavora da remoto e fattura a tre clienti all'estero, di solito non lo è.