للشركات التي تحتاج دوراً إدارياً رفيعاً دون تعيين بدوام كامل
مدير مالي أو MLRO أو مسؤول امتثال أو CISO بدوام جزئي لشركتكم
الإجابة المختصرة
يضع التعيين بدوام جزئي (fractional) شخصًا ذا خبرة في منصب رفيع للساعات التي يحتاجها المنصب، ويكون مسؤولًا أمام مجلس إدارتكم. وقبول الجهة التنظيمية بذلك يتوقف على المنصب. فتشترط VARA أن يكون مسؤول الامتثال لدى مزوّد خدمات الأصول الافتراضية موظفًا بدوام كامل يرفع تقاريره مباشرة إلى مجلس الإدارة، لكنها لا تضع قاعدة الدوام الكامل لمسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال (MLRO). نحدد النطاق وخطوط الإبلاغ كتابةً، ونوضح قبل بدء الارتباط ما يجب أن تعتمده الجهة التنظيمية.
تدفع ثلاثة أوضاع الشركات إلى هذه الخدمة. يطلب طلب الرخصة مسؤولين مسمّين قبل أن تكون للنشاط إيرادات تغطي أجورهم. ويحتاج مجلس الإدارة إلى قيادة مالية بين مسك الدفاتر ومدير مالي بدوام كامل. وتتوقع جهة تنظيمية أو عميل وجود وظيفة للأمن. وبالنسبة إلى منشأة مرخَّصة من VARA، يشترط دليل قواعد التكنولوجيا والمعلومات (Technology and Information Rulebook) وجود رئيس مسمّى لأمن المعلومات (CISO)، يجب أن يكون شخصًا مختلفًا عن مسؤول الامتثال. ويشغل التعيين بدوام جزئي المنصب بشخص حقيقي يملك الصلاحية ويُسأل عن العمل، للجزء من الوقت الذي يتطلبه العمل.
تكتب خدمة الاستشارات النطاق قبل التعيين: الساعات، وخط الإبلاغ، والقرارات التي يجوز للشخص اتخاذها، وتلك التي يرفعها، وما تتوقعه الجهة التنظيمية من المنصب. وبالنسبة إلى MLRO في منشأة مرخَّصة من VARA، يشمل ذلك التقرير ربع السنوي إلى مجلس الإدارة عن مدى فعالية سياسات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (AML/CFT)، والذي يجوز لـ VARA أن تطلب الاطلاع عليه. ستسأل الجهة التنظيمية عمّا فعله المسؤول، لذلك يبدأ السجل من اليوم الأول.
نظرة سريعة
- تكلفة تقديرية
- تُسدَّد رسوم الجهة التنظيمية وفق أسعارها المنشورة. أما رسوم خدمة Velarozone فشهرية عن الساعات المحددة في النطاق، ومفصّلة بنودًا في كتاب الارتباط (engagement letter) الخاص بكم.
- التوقيت
- تحديد النطاق والتعيين خلال أسابيع؛ وموافقة الجهة الرقابية على الشخص وفق جدولها الزمني الخاص؛ وأداء الدور وفق الدورة المتفق عليها.
- ما هو مشمول
- تحديد نطاق الدور كتابةً: الساعات، الصلاحيات، التقارير
- إعداد موافقة الجهة الرقابية حيثما يُشترط ذلك
- تقارير لمجلس الإدارة وتسليم المهام لموظف بدوام كامل
هذا مناسب لك إذا
- تحتاج إلى MLRO أو CISO مسمّى أو مسؤول آخر لطلب رخصة أو لرخصة قائمة، ولا تشترط قواعد الجهة التنظيمية موظفًا بدوام كامل.
- تحتاج إلى رئيس مالي للتخطيط والعلاقات المصرفية وإعداد التقارير للمستثمرين، بما يتجاوز ما يوفره مسك الدفاتر.
- تسأل جهة تنظيمية أو بنك أو عميل عمّن يتحمل المسؤولية عن الأمن أو الامتثال، ولا يمكنكم بعد تسمية هذا الشخص.
- تريدون أن يشغل الدور شخص مسؤول، لا مستشار عند الطلب.
قد لا يكون هذا هو المسار الصحيح إذا
- تريدون اسماً على نموذج دون عمل خلفه؛ الجهات الرقابية تتحقق من ذلك، ونحن كذلك.
- تريدون أن يوقّع الشخص على آراء التدقيق أو الآراء القانونية؛ وتلك تصدر عن مدقق مسجَّل أو مكتب محاماة مرخّص.
- تتوقّعون أن تُضمَن موافقة الجهة الرقابية على الشخص مسبقاً.
نظرة سريعة
- تكلفة تقديرية
- تُسدَّد رسوم الجهة التنظيمية وفق أسعارها المنشورة. أما رسوم خدمة Velarozone فشهرية عن الساعات المحددة في النطاق، ومفصّلة بنودًا في كتاب الارتباط (engagement letter) الخاص بكم.
- التوقيت
- تحديد النطاق والتعيين خلال أسابيع؛ وموافقة الجهة الرقابية على الشخص وفق جدولها الزمني الخاص؛ وأداء الدور وفق الدورة المتفق عليها.
- ما هو مشمول
- تحديد نطاق الدور كتابةً: الساعات، الصلاحيات، التقارير
- إعداد موافقة الجهة الرقابية حيثما يُشترط ذلك
- تقارير لمجلس الإدارة وتسليم المهام لموظف بدوام كامل
ما تشمله هذه الخدمة
- يُحدَّد نطاق الدور كتابةً: الساعات، الصلاحيات، خط التقارير، التصعيد، وتوقعات الجهة الرقابية.
- شخص ذو خبرة من كبار مستشارينا يتولى الدور، ويكون مسؤولاً أمام مجلس إدارتكم.
- تُعَدّ موافقة الجهة الرقابية على الشخص وتُقدَّم حيثما يشترط الدور ذلك.
- تقارير لمجلس الإدارة وفق الدورة التي يحتاجها الدور؛ وتسليم المهام لموظف بدوام كامل عندما تكون الشركة جاهزة.
- التنسيق مع المحاسب، والمدقق، وأي مكتب محاماة يتصل به عمل الدور.
ما لا تشمله
- آراء التدقيق والآراء القانونية.
- أي ضمان بموافقة الجهة الرقابية على الشخص.
- العمل كدرع: يُبلّغ المسؤول بما تشترطه القواعد، بما في ذلك إلى الجهة الرقابية.
العملية
كيفية ترتيب العمل
لكل مرحلة اعتماداتها الخاصة (موافقات الأنشطة وتصديق الوثائق ومعالجة الجهات الرسمية ومراجعة البنك)، ونُبلغك بالتقدم المحرز بالنسبة إليها لا بالنسبة إلى موعد إجمالي واحد.
- 01
النطاق
الدور وساعاته وصلاحياته وتقاريره تُحدَّد ويُتفق عليها مع مجلس الإدارة.
- 02
التعيين
تسمية الشخص؛ وتقديم موافقة الجهة الرقابية حيثما يُشترط ذلك.
- 03
الخدمة
أداء المنصب مع تقارير إلى مجلس الإدارة وفق الدورة المتفق عليها: ربع سنوية بالنسبة إلى MLRO في منشأة مرخَّصة من VARA.
هل يستحق إطار العمل أو المراجعة أيضاً؟ تتناول صفحة مكافحة غسل الأموال (AML) العمل الذي سيتولاه المسؤول.
تفضل البدء كتابيًا؟ أرسل التفاصيل من خلال نموذج الاتصال.
ابدأ بتقييم الهيكل
في الاستشارة الأولية، تتلقى ملخص قرار بلغة واضحة، وقائمة إعداد الوثائق، والإجراءات التالية لوضعك. يتم تأكيد الأرقام الحالية ضمن مقارنة المسارات التي راجعها مستشارك.
الأدوار
ما يشمله كل دور بدوام جزئي
لا يحتاج المدير المالي عادةً إلى موافقة جهة تنظيمية. أما MLRO ومسؤول الامتثال وCISO فقد يحتاجون إليها، وتضع قواعد VARA لمنشآت الأصول الافتراضية شروطًا مختلفة لكل منهم.
الأدوار الجزئية، وما يقوم به كل دور، وما تشترطه الجهة الرقابية عادةً على الشخص القائم به.
المدير المالي التنفيذي
- ما يفعله
- التخطيط، إعداد التقارير، الخزانة، الأعمال المصرفية وعلاقات المستثمرين
- ما تشترطه الجهة الرقابية عادةً
- عادةً لا يوجد؛ يقرر مجلس الإدارة
مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال
- ما يفعله
- يتلقى التقارير الداخلية، يقرر بشأن الإبلاغ، ويتواصل مع الجهة المعنية
- ما تشترطه الجهة الرقابية عادةً
- VARA: خبرة لا تقل عن سنتين (2) في مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (AML/CFT)؛ الملاءمة والأهلية (fit and proper) مع مراجعة سنوية؛ ولا يجوز شغل مناصب أخرى إلا إذا لم تتعارض المهام
مسؤول الامتثال
- ما يفعله
- يتولى إطار الامتثال، والمراقبة، والتقارير الرقابية
- ما تشترطه الجهة الرقابية عادةً
- VARA: خمس (5) سنوات في وظيفة الامتثال؛ الملاءمة والأهلية (fit and proper) بحسب اعتماد VARA؛ مقيم في الدولة أو حامل جواز سفرها؛ بدوام كامل؛ يرفع تقاريره إلى مجلس الإدارة
المدير التنفيذي لأمن المعلومات
- ما يفعله
- حوكمة الأمن، الضوابط، والاستجابة للحوادث
- ما تشترطه الجهة الرقابية عادةً
- VARA: رئيس مسمّى لأمن المعلومات (CISO) مستقل عن مسؤول الامتثال، حسن السمعة وذو خبرة مناسبة
سكرتير الشركة أو مسؤول الحوكمة
- ما يفعله
- إجراءات مجلس الإدارة، المحاضر، الإيداعات، السجلات
- ما تشترطه الجهة الرقابية عادةً
- يعتمد على الولاية القضائية
| الدور | ما يفعله | ما تشترطه الجهة الرقابية عادةً |
|---|---|---|
| المدير المالي التنفيذي | التخطيط، إعداد التقارير، الخزانة، الأعمال المصرفية وعلاقات المستثمرين | عادةً لا يوجد؛ يقرر مجلس الإدارة |
| مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال | يتلقى التقارير الداخلية، يقرر بشأن الإبلاغ، ويتواصل مع الجهة المعنية | VARA: خبرة لا تقل عن سنتين (2) في مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (AML/CFT)؛ الملاءمة والأهلية (fit and proper) مع مراجعة سنوية؛ ولا يجوز شغل مناصب أخرى إلا إذا لم تتعارض المهام |
| مسؤول الامتثال | يتولى إطار الامتثال، والمراقبة، والتقارير الرقابية | VARA: خمس (5) سنوات في وظيفة الامتثال؛ الملاءمة والأهلية (fit and proper) بحسب اعتماد VARA؛ مقيم في الدولة أو حامل جواز سفرها؛ بدوام كامل؛ يرفع تقاريره إلى مجلس الإدارة |
| المدير التنفيذي لأمن المعلومات | حوكمة الأمن، الضوابط، والاستجابة للحوادث | VARA: رئيس مسمّى لأمن المعلومات (CISO) مستقل عن مسؤول الامتثال، حسن السمعة وذو خبرة مناسبة |
| سكرتير الشركة أو مسؤول الحوكمة | إجراءات مجلس الإدارة، المحاضر، الإيداعات، السجلات | يعتمد على الولاية القضائية |
الخدمة
الاستشارات التنظيمية والأدوار بدوام جزئي
توضح صفحة الخدمة الأدوار الجزئية والاستشارات المتعلقة بالترخيص ومكافحة غسل الأموال (AML) المحيطة بها.
اطّلعوا على خدمة الاستشارات
تُخطط كل مسار بناءً على كيفية عمل النشاط التجاري فعليًا في الإمارات العربية المتحدة.
بعد الرخصة
ما قد تحتاجونه أيضًا
الخدمات الأربع التي يسأل عنها معظم المؤسسين في هذا الوضع لاحقًا، كل منها في صفحتها الخاصة.
التأشيرات وخدمات PRO
تأشيرات إقامة للملاك والموظفين والأسرة، إضافة إلى ملفات العمل لدى MOHRE والفحوص الطبية وتجديدات Emirates ID التي تُبقي الرخصة وأفرادها في وضع سليم. تمتد التأشيرة بالكفالة سنة أو سنتين أو ثلاث سنوات؛ ويبقى القبول بيد الجهة المختصة.
→إعداد حساب مصرفي في الإمارات
ملف جاهز للبنك مبني على هيكل الملكية والنشاط والمعاملات المتوقعة، ومطابق للبنك الذي تناسب شهيته للمخاطر ملفكم. القرار بشأن الموافقة والتوقيت يعود للبنك وحده.
→المحاسبة والضرائب
مسك الدفاتر شهرياً، وإقرارات ضريبة القيمة المضافة وضريبة الشركات، والحسابات الختامية، مع تدقيق قانوني يوقّعه مدقق مسجّل.
→الخدمات القانونية
العقود والوثائق المؤسسية والنزاعات والمسائل التنظيمية، بمشورة محامين مرخّصين لممارسة المهنة في الإمارات ومذكورين في خطاب التكليف.
→
الأسئلة
الأسئلة المتكررة
- هل تقبل الجهة الرقابية مسؤولاً بدوام جزئي؟
- يتوقف ذلك على الجهة التنظيمية والمنصب. تشترط VARA أن يكون مسؤول الامتثال لدى مزوّد خدمات الأصول الافتراضية موظفًا بدوام كامل، فلا يمكن أن يكون هذا المنصب بدوام جزئي لديها. أما قواعد MLRO فلا تضع شرط الدوام الكامل: يجب أن تتوافر في الشخص خبرة لا تقل عن سنتين (2) في AML/CFT، وأن يستوفي شرط الملاءمة والأهلية (fit and proper)، ويجوز له شغل مناصب أخرى لا تتعامل مع العملاء إذا لم تتعارض المهام. نقرأ هذه الشروط قبل التعيين.
- كم ساعة يستغرقها الدور؟
- يتوقف ذلك على النشاط والنظام: فمسؤول طلب الرخصة يكون أكثر انشغالًا قبل الطلب وبعده منه بينهما؛ ويبلغ شهر المدير المالي ذروته عند الإقفال وفي اجتماع مجلس الإدارة. وبالنسبة إلى MLRO في منشأة مرخَّصة من VARA، يمثل التقرير ربع السنوي إلى مجلس الإدارة ذروة ثابتة واحدة. ويحدد النطاق الساعات والذُّرى.
- لمن يرفع المسؤول تقاريره؟
- مجلس الإدارة، كتابةً، وفق الدورة المتفق عليها، والجهة التنظيمية حيث تشترط القواعد ذلك. ففي المنشأة المرخَّصة من VARA يرفع مسؤول الامتثال تقاريره مباشرة إلى مجلس الإدارة، وتتاح تقارير MLRO ربع السنوية لـ VARA عند الطلب. وخط الإبلاغ جزء من النطاق ولا يتغير بصورة غير رسمية.
- هل يمكننا التحول إلى موظف بدوام كامل لاحقاً؟
- نعم، والتكليف مُصمَّم لذلك: تشكل وثائق الدور وسجلاته وتقاريره حزمة التسليم، ويقوم المسؤول بدوام جزئي بإطلاع الموظف الجديد.
- كم تبلغ التكلفة؟
- رسوم خدمة Velarozone شهرية مقابل الساعات المحددة في نطاق العمل، مُفصَّلة في كتاب الارتباط الخاص بك، مع تحصيل رسوم الجهة الرقابية نفسها كما هي.
المصادر
- هيئة تنظيم الأصول الافتراضية (VARA)
- إرشادات إطار مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (AML/CFT) في الإمارات العربية المتحدة
- سوق أبوظبي العالمي (ADGM)
- مركز دبي المالي العالمي (DIFC)
يمكن أن تتغير اللوائح والرسوم ومعايير الأهلية. يتم إعادة التحقق من كل بيان تنظيمي قبل النشر وتاريخه مذكور أعلاه.
ملاحظات قانونية ونطاق
Velarozone تقدم تنسيق الإعداد والجاهزية التشغيلية. هذه الصفحة هي معلومات عامة، وليست مشورة قانونية أو ضريبية أو متعلقة بالهجرة أو مصرفية.
معلومات عامة مستمدة من دليل قواعد مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي (CBUAE)، ومنها Retail Payment Services and Card Schemes Regulation (C 15/2021)، وقرار مجلس الوزراء رقم (134) لسنة 2025 كما نُشر، وهي ليست مشورة قانونية أو ضريبية. القواعد والتوجيهات تتغير، فتأكد من النص الحالي ومن متطلبات كل مؤسسة قبل التقديم.
تخضع الأدوار الخاضعة للرقابة لموافقة الجهة الرقابية على الشخص ولقواعدها بشأن الدور؛ ولا يؤكد أي مما ورد هنا موافقة أو فئة أو جدولاً زمنياً لم تُعلنه الجهة الرقابية أو تقرره. تصدر آراء التدقيق والآراء القانونية عن مدقق مسجل أو مكتب محاماة مرخص.