สำหรับผู้ก่อตั้งที่มีใบอนุญาตการค้า UAE ฉบับแรก
ใบอนุญาตแรกของคุณใน UAE: บัญชี VAT และภาษีนิติบุคคลตั้งแต่เดือนแรก
คำตอบสั้นๆ
บริษัท UAE ที่เพิ่งได้รับใบอนุญาตมีภาระผูกพันสองประการที่เริ่มต้นไม่ว่าจะมีการทำบัญชีอยู่แล้วหรือไม่ ได้แก่ การจดทะเบียนภาษีนิติบุคคล (corporate tax registration) ภายในกำหนดเวลาของหน่วยงาน และประเด็นเรื่อง VAT จากตัวเลขของบริษัท การวางระบบบัญชีตั้งแต่เดือนแรกจะตอบโจทย์ทั้งสองเรื่องนี้จากบันทึกข้อมูล และมีค่าใช้จ่ายถูกกว่าการย้อนสร้างบัญชีทั้งปีเมื่อถึงกำหนดยื่นครั้งแรกมาก
ปีแรกของบริษัท UAE ใหม่มีรูปแบบที่มองข้ามได้ง่ายจากมุมมองภายใน การจดทะเบียนภาษีนิติบุคคล (corporate tax registration) จำเป็นต้องดำเนินการภายในระยะเวลาที่ Federal Tax Authority กำหนดนับจากวันที่ได้รับใบอนุญาต และรอบภาษีแรกเริ่มนับจากวันที่หน่วยงานกำหนด ไม่ใช่จากวันขายครั้งแรก การจดทะเบียน VAT จะเกิดขึ้นเมื่อรายได้ถึงเกณฑ์ที่หน่วยงานประกาศ และสามารถจดทะเบียนโดยสมัครใจได้แม้รายได้ยังไม่ถึงเกณฑ์ หากเหมาะสมกับธุรกิจ แต่ละรายการเป็นการยื่นแบบที่มีกำหนดเวลา และแต่ละกำหนดเวลาถูกกำหนดโดยข้อเท็จจริงที่บัญชีต้องพิสูจน์ได้
บัญชี เองนั้นเรียบง่ายในขั้นตอนนี้ ได้แก่ ผังบัญชีที่เหมาะกับกิจกรรมของธุรกิจ การกระทบยอดบัญชีธนาคารทุกเดือน ใบแจ้งหนี้ขายและซื้อที่มีข้อมูล VAT ตามที่กฎหมายกำหนด และปฏิทินการยื่นแบบต่าง ๆ ที่ตามมา สิ่งที่ไม่ง่ายคือการเริ่มทำช้า เพราะแบบ VAT ฉบับแรกที่จัดทำจากรายการเดินบัญชีธนาคารที่ยังไม่ได้กระทบยอดมาทั้งปี คือจุดที่ธุรกิจใหม่มักเจอบทลงโทษครั้งแรก
โดยสังเขป
- ค่าต้นทุนเบื้องต้น
- ค่าธรรมเนียมราชการ และค่าธรรมเนียมผู้สอบบัญชี (ในกรณีที่มีการว่าจ้าง) เป็นค่าใช้จ่ายของคุณ ส่วนค่าบริการ VelaroZone สำหรับการจดทะเบียน การทำบัญชี และการยื่นแบบ จะระบุไว้ก่อนเดือนแรกในหนังสือข้อตกลงการให้บริการของคุณ
- ระยะเวลา
- ยื่นจดทะเบียนภายในกำหนดเวลาของหน่วยงาน ทำบัญชีเป็นรายเดือน และยื่นแบบตามรอบของหน่วยงาน
- สิ่งที่รวมอยู่
- การจดทะเบียนภาษีนิติบุคคล (corporate tax registration) และการตัดสินใจเรื่อง VAT จากตัวเลขของคุณ
- ผังบัญชี ใบแจ้งหนี้ และรายการเดินบัญชีธนาคารที่กระทบยอดแล้ว
- การยื่นแบบและบัญชีสิ้นปีอยู่ในปฏิทินเดียวกัน
นี่เหมาะสำหรับคุณถ้า
- ใบอนุญาตการค้าของคุณเพิ่งออกไม่นาน และยังไม่มีการทำบัญชี
- คุณไม่แน่ใจว่าบริษัทต้องจดทะเบียน VAT หรือไม่ หรือต้องจดทะเบียนเมื่อใด
- คุณต้องการให้การจดทะเบียนภาษีนิติบุคคล (corporate tax registration) เสร็จตรงเวลา และเข้าใจรอบภาษีแรกอย่างชัดเจน
- คุณต้องการจังหวะการทำงานรายเดือนที่ใช้บริหารธุรกิจได้ ไม่ใช่ความวุ่นวายตอนสิ้นปี
นี่อาจไม่ใช่วิธีที่ถูกต้องถ้า
- คุณต้องการคำแนะนำด้านภาษีเกี่ยวกับสถานะในประเทศบ้านเกิดของคุณ ซึ่งควรปรึกษาที่ปรึกษาในประเทศนั้น
- คุณคาดหวังให้บริษัทเป็นผู้ลงนามในความเห็นของผู้สอบบัญชี การตรวจสอบบัญชีต้องลงนามโดยผู้สอบบัญชีที่ขึ้นทะเบียน
- คุณต้องการทำบัญชีเองและให้เราดำเนินการเฉพาะการยื่นแบบ ซึ่งเป็นขอบเขตงานที่แคบกว่าที่เราสามารถกำหนดได้
โดยสังเขป
- ค่าต้นทุนเบื้องต้น
- ค่าธรรมเนียมราชการ และค่าธรรมเนียมผู้สอบบัญชี (ในกรณีที่มีการว่าจ้าง) เป็นค่าใช้จ่ายของคุณ ส่วนค่าบริการ VelaroZone สำหรับการจดทะเบียน การทำบัญชี และการยื่นแบบ จะระบุไว้ก่อนเดือนแรกในหนังสือข้อตกลงการให้บริการของคุณ
- ระยะเวลา
- ยื่นจดทะเบียนภายในกำหนดเวลาของหน่วยงาน ทำบัญชีเป็นรายเดือน และยื่นแบบตามรอบของหน่วยงาน
- สิ่งที่รวมอยู่
- การจดทะเบียนภาษีนิติบุคคล (corporate tax registration) และการตัดสินใจเรื่อง VAT จากตัวเลขของคุณ
- ผังบัญชี ใบแจ้งหนี้ และรายการเดินบัญชีธนาคารที่กระทบยอดแล้ว
- การยื่นแบบและบัญชีสิ้นปีอยู่ในปฏิทินเดียวกัน
บริการนี้รวมถึงอะไร
- จัดเตรียมและยื่นการจดทะเบียนภาษีนิติบุคคล (corporate tax registration) พร้อมยืนยันรอบภาษีแรก
- ประเมินสถานะ VAT เทียบกับเกณฑ์ที่กำหนด และยื่นจดทะเบียนเมื่อถึงกำหนดหรือเมื่อเลือกจดทะเบียนโดยสมัครใจ
- จัดทำผังบัญชี แบบฟอร์มใบแจ้งหนี้ และการกระทบยอดบัญชีธนาคารรายเดือนให้เหมาะกับกิจกรรมของธุรกิจ
- การทำบัญชีรายเดือน และการยื่นแบบ VAT ตามรอบของหน่วยงาน
- บัญชีสิ้นปี และแฟ้มข้อมูลที่จัดเตรียมไว้สำหรับผู้สอบบัญชี ในกรณีที่ใบอนุญาตการค้ากำหนดให้ต้องมี
- ปฏิทินเดียวสำหรับการยื่นแบบทั้งหมด ควบคู่กับการต่ออายุใบอนุญาตการค้าและวีซ่า
บริการนี้ไม่รวมอะไร
- การตรวจสอบบัญชีตามกฎหมาย ซึ่งดำเนินการและลงนามโดยผู้สอบบัญชีที่ขึ้นทะเบียนกับ Ministry of Economy
- คำแนะนำด้านภาษีของประเทศบ้านเกิด
- คำมั่นสัญญาใด ๆ เกี่ยวกับผลของการพิจารณาของหน่วยงาน
กระบวนการ
ลักษณะการจัดลำดับของงาน
แต่ละขั้นตอนมีข้อกำหนดของตนเอง — การอนุมัติการดำเนินงาน การรับรองเอกสาร การประมวลผลจากหน่วยงาน และการตรวจสอบจากธนาคาร — และเราจะรายงานความก้าวหน้าตามนั้นแทนที่จะตามวันที่โดยรวมเดียว
- 01
การลงทะเบียน
ยื่นจดทะเบียนภาษีนิติบุคคล (corporate tax registration) แล้ว และตัดสินสถานะ VAT จากตัวเลขของบริษัท
- 02
การจัดตั้ง
ตั้งค่าผังบัญชี ใบแจ้งหนี้ และรายการเดินบัญชีธนาคารให้เหมาะกับกิจกรรมของธุรกิจ
- 03
รายเดือน
การทำบัญชีและการกระทบยอด รวมถึงการยื่นแบบ VAT ตามรอบของหน่วยงาน
พึ่งพาอัตราภาษีของฟรีโซน (free zone) อยู่ใช่ไหม เงื่อนไขของอัตรานี้จะถูกตรวจสอบทุกรอบระยะเวลา และบันทึกข้อมูลคือสิ่งที่ใช้พิสูจน์เงื่อนไขเหล่านั้น
ต้องการเริ่มต้นเป็นลายลักษณ์อักษรไหม? ส่งรายละเอียดผ่านแบบฟอร์มติดต่อ.
เริ่มด้วยการประเมินโครงสร้าง
ในการปรึกษาครั้งแรก คุณจะได้รับสารสรุปการตัดสินใจที่ใช้ภาษาง่าย รายการการเตรียมเอกสาร และขั้นตอนถัดไปสำหรับสถานการณ์ของคุณ ตัวเลขปัจจุบันได้รับการยืนยันภายในการเปรียบเทียบเส้นทางที่ตรวจสอบโดยที่ปรึกษาของคุณ。
ปีแรก
สิ่งที่เริ่มต้นเมื่อได้รับใบอนุญาต
กำหนดเวลาต่าง ๆ เป็นของหน่วยงานราชการ ส่วนบันทึกข้อมูลเป็นสิ่งที่คุณต้องจัดเตรียมให้พร้อมก่อนถึงกำหนดเวลานั้น
ภาระผูกพันที่เริ่มต้นพร้อมกับใบอนุญาตการค้า UAE ฉบับแรก และสิ่งที่แต่ละรายการต้องการจากบัญชี
การลงทะเบียนภาษีบริษัท
- สิ่งที่เป็นตัวกระตุ้น
- การออกใบอนุญาตการค้า ภายในกำหนดเวลาของหน่วยงาน
- สิ่งที่บัญชีต้องแสดง
- ตัวนิติบุคคล ใบอนุญาตการค้าของนิติบุคคล และปีบัญชีของนิติบุคคล
รอบภาษีแรก
- สิ่งที่เป็นตัวกระตุ้น
- ระยะเวลาที่หน่วยงานกำหนดนับจากวันจดทะเบียน
- สิ่งที่บัญชีต้องแสดง
- รายได้ ค่าใช้จ่าย และรายการปรับปรุงที่คำนวณได้จากบันทึกข้อมูล
การลงทะเบียน VAT
- สิ่งที่เป็นตัวกระตุ้น
- รายได้เทียบกับเกณฑ์ที่ประกาศ หรือการเลือกจดทะเบียนโดยสมัครใจ
- สิ่งที่บัญชีต้องแสดง
- การขายที่ต้องเสียภาษี และวันที่รายได้ถึงเกณฑ์ที่กำหนด
การยื่น VAT
- สิ่งที่เป็นตัวกระตุ้น
- การจดทะเบียน ตามรอบของหน่วยงาน
- สิ่งที่บัญชีต้องแสดง
- VAT ขายและ VAT ซื้อในแต่ละใบแจ้งหนี้ ที่กระทบยอดกับบัญชีธนาคารแล้ว
บัญชีสิ้นปี
- สิ่งที่เป็นตัวกระตุ้น
- วันสิ้นปีบัญชี
- สิ่งที่บัญชีต้องแสดง
- งบทดลองที่ปิดบัญชีแล้ว พร้อมตารางประกอบ
การตรวจสอบบัญชี ในกรณีที่จำเป็นต้องมี
- สิ่งที่เป็นตัวกระตุ้น
- ฟรีโซน หรือประเภทใบอนุญาตการค้า
- สิ่งที่บัญชีต้องแสดง
- บันทึกข้อมูลที่ผู้สอบบัญชีสามารถตรวจสอบได้
| ภาระหน้าที่ | สิ่งที่เป็นตัวกระตุ้น | สิ่งที่บัญชีต้องแสดง |
|---|---|---|
| การลงทะเบียนภาษีบริษัท | การออกใบอนุญาตการค้า ภายในกำหนดเวลาของหน่วยงาน | ตัวนิติบุคคล ใบอนุญาตการค้าของนิติบุคคล และปีบัญชีของนิติบุคคล |
| รอบภาษีแรก | ระยะเวลาที่หน่วยงานกำหนดนับจากวันจดทะเบียน | รายได้ ค่าใช้จ่าย และรายการปรับปรุงที่คำนวณได้จากบันทึกข้อมูล |
| การลงทะเบียน VAT | รายได้เทียบกับเกณฑ์ที่ประกาศ หรือการเลือกจดทะเบียนโดยสมัครใจ | การขายที่ต้องเสียภาษี และวันที่รายได้ถึงเกณฑ์ที่กำหนด |
| การยื่น VAT | การจดทะเบียน ตามรอบของหน่วยงาน | VAT ขายและ VAT ซื้อในแต่ละใบแจ้งหนี้ ที่กระทบยอดกับบัญชีธนาคารแล้ว |
| บัญชีสิ้นปี | วันสิ้นปีบัญชี | งบทดลองที่ปิดบัญชีแล้ว พร้อมตารางประกอบ |
| การตรวจสอบบัญชี ในกรณีที่จำเป็นต้องมี | ฟรีโซน หรือประเภทใบอนุญาตการค้า | บันทึกข้อมูลที่ผู้สอบบัญชีสามารถตรวจสอบได้ |
คู่มือ
ภาษีบริษัทในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์สำหรับธุรกิจใหม่
คู่มือนี้อธิบายเรื่องการจดทะเบียน รอบภาษีแรก และสิ่งที่ไม่ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี โดยละเอียดมากกว่าที่หน้าข้อมูลสำหรับเดือนแรกนี้จำเป็นต้องมี
อ่านคู่มือ
ทุกเส้นทางได้รับการวางแผนโดยพิจารณาจากวิธีการที่ธุรกิจจะดำเนินการจริงในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์
หลังจากใบอนุญาต
สิ่งที่ท่านอาจต้องการเพิ่มเติม
สี่บริการที่ผู้ก่อตั้งส่วนใหญ่ในสถานการณ์นี้มักสอบถามต่อไป โดยแต่ละบริการมีหน้าข้อมูลของตนเอง
วีซ่าและบริการ PRO
วีซ่าพำนักอาศัยสำหรับเจ้าของ พนักงาน และครอบครัว บัตร Emirates ID และการตรวจสุขภาพ รวมถึงงาน PRO ที่ดูแลรักษาใบอนุญาตการค้าและบุคลากรให้เป็นไปตามข้อกำหนด คุณสมบัติและการอนุมัติยังคงเป็นอำนาจของหน่วยงานราชการ
→การเปิดบัญชีธนาคารในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์
แฟ้มที่พร้อมสำหรับธนาคาร และการแนะนำให้รู้จักกับธนาคารที่มีความสนใจตรงกับโปรไฟล์ของท่าน การอนุมัติและกำหนดเวลายังคงเป็นสิทธิ์ของธนาคาร
→การบัญชีและการเก็บข้อมูลการเงิน
งานบัญชีรายเดือน การยื่นภาษีมูลค่าเพิ่มและภาษีนิติบุคคล และงบการเงินสิ้นปี โดยการตรวจสอบบัญชีตามกฎหมายจะส่งต่อให้ผู้สอบบัญชีที่ขึ้นทะเบียน
→บริการด้านกฎหมาย
สัญญา เอกสารด้านองค์กร ข้อพิพาท และเรื่องด้านกำกับดูแล ให้คำปรึกษาโดยสำนักงานกฎหมายที่ได้รับใบอนุญาตจากเครือข่ายของเรา
→
การตัดสินใจครั้งถัดไป
การอ่านที่เกี่ยวข้อง
คำถาม
คำถามที่พบบ่อย
- ฉันต้องจดทะเบียน VAT ทันทีหรือไม่
- จะต้องจดทะเบียนก็ต่อเมื่อรายได้ที่ต้องเสียภาษีถึงเกณฑ์บังคับที่ Federal Tax Authority ประกาศ หรือเมื่อคุณเลือกจดทะเบียนโดยสมัครใจแม้รายได้จะสูงกว่าเกณฑ์ขั้นต่ำ การจดทะเบียนโดยสมัครใจจะเหมาะกับคุณหรือไม่นั้น ขึ้นอยู่กับว่าลูกค้าของคุณเป็นใคร และคุณมีภาระ VAT จากต้นทุนของคุณหรือไม่ เราจะอธิบายให้ชัดเจนจากตัวเลขของคุณ
- ภาษีนิติบุคคล (corporate tax) เริ่มมีผลเมื่อใด
- การจดทะเบียนต้องดำเนินการภายในกำหนดเวลาของหน่วยงานนับจากวันที่ได้รับใบอนุญาต และรอบภาษีแรกคือรอบที่หน่วยงานกำหนด อัตราภาษีและเกณฑ์ต่าง ๆ เป็นของหน่วยงาน ส่วนสิ่งที่บัญชีเป็นตัวกำหนดคือรายได้ส่วนใดของคุณที่ต้องเสียภาษี และรายการใดที่สามารถหักลดได้
- ฉันจำเป็นต้องมีผู้สอบบัญชีหรือไม่
- ฟรีโซน (free zone) และประเภทใบอนุญาตการค้าบางประเภทกำหนดให้ต้องมีงบการเงินที่ผ่านการตรวจสอบเมื่อต่ออายุ และอัตราภาษีนิติบุคคลของฟรีโซนก็มีเงื่อนไขเฉพาะของตนเอง ในกรณีที่จำเป็นต้องมีการตรวจสอบบัญชี จะดำเนินการโดยผู้สอบบัญชีที่ขึ้นทะเบียนภายใต้งานว่าจ้างแยกต่างหาก โดยเราเป็นผู้จัดเตรียมบันทึกข้อมูลที่ใช้ในการตรวจสอบ
- สามารถทำบัญชีด้วยตนเองได้หรือไม่
- ได้ และผู้ก่อตั้งบางรายก็ทำเช่นนั้น แต่สิ่งที่เรายังคงขอให้ดำเนินการคือการตั้งผังบัญชี รูปแบบใบแจ้งหนี้ และการกระทบยอดให้ถูกต้องตั้งแต่เริ่มต้น เนื่องจากการยื่นแบบต่าง ๆ จะจัดทำขึ้นจากข้อมูลเหล่านี้ไม่ว่ากรณีใดก็ตาม
- มีค่าใช้จ่ายเท่าใด
- ขอบเขตงานจะถูกระบุไว้ก่อนเดือนแรก ได้แก่ การจดทะเบียน การทำบัญชีรายเดือน การยื่นแบบ และการปิดบัญชีสิ้นปี โดยค่าบริการ VelaroZone จะถูกระบุแยกรายการไว้ในหนังสือข้อตกลงการให้บริการ (engagement letter) ของคุณ ส่วนค่าธรรมเนียมราชการและค่าธรรมเนียมผู้สอบบัญชี ในกรณีที่มีการว่าจ้าง เป็นของหน่วยงานหรือผู้สอบบัญชีนั้นโดยตรง
แหล่งข้อมูล
- Federal Tax Authority — ภาษีของบริษัท
- หน่วยงานภาษีแห่งชาติ — การลงทะเบียน VAT
- หน่วยงานภาษีสหพันธ์ — กฎหมายและคู่มือเกี่ยวกับ VAT
- Ministry of Finance — ภาษีนิติบุคคลใน UAE
กฎระเบียบ ค่าธรรมเนียม และคุณสมบัติสามารถเปลี่ยนแปลงได้ คำชี้แจงทางกฎหมายทุกข้อจะได้รับการตรวจสอบอีกครั้งก่อนเผยแพร่และมีวันที่ระบุไว้ด้านบน
หมายเหตุทางกฎหมายและขอบเขต
Velarozone ให้บริการด้านการประสานงานการตั้งค่าและความพร้อมในการดำเนินงานหน้านี้เป็นข้อมูลทั่วไป ไม่ใช่การให้คำแนะนำทางกฎหมาย ภาษี การเข้าเมือง หรือการธนาคาร
หน้านี้เป็นข้อมูลทั่วไปเกี่ยวกับการจัดตั้งธุรกิจใน UAE ไม่ใช่คำแนะนำทางกฎหมาย, ภาษี, การเข้าเมือง, หรือการธนาคาร กฎ, ค่าธรรมเนียม, กิจกรรมที่อนุญาต, และนโยบายธนาคารสามารถเปลี่ยนแปลงได้ ความมีคุณสมบัติสุดท้ายขึ้นอยู่กับข้อเท็จจริงของคุณและกฎที่บังคับใช้ในขณะยื่นขอ
ภาษีของบริษัทใน UAE, VAT, และการปฏิบัติตามใน ฟรีโซน (free zone) ขึ้นอยู่กับข้อเท็จจริงเฉพาะของคุณ ความรับผิดชอบในประเทศบ้านเกิดอาจนำไปใช้ด้วย เราประสานงานกับที่ปรึกษาภาษีของคุณและไม่ให้ความคิดเห็นทางภาษี