ความพร้อมในการดำเนินงาน
การประสานงานด้านภาษีและการปฏิบัติตาม
คำตอบสั้นๆ
บริษัทใน UAE ต้องจดทะเบียนภาษีนิติบุคคลกับ Federal Tax Authority (FTA) และการจดทะเบียนล่าช้ามีค่าปรับ 10,000 AED ภาษีนิติบุคคลอัตรา 0% สำหรับรายได้ที่ต้องเสียภาษีไม่เกิน 375,000 AED และ 9% สำหรับส่วนที่เกินจากนั้น และรายได้ที่ต้องเสียภาษีไม่เหมือนกับรายรับ การจดทะเบียน VAT เป็นข้อบังคับเมื่อสินค้าหรือบริการที่ต้องเสียภาษีและการนำเข้ารวมกันเกิน 375,000 AED ในช่วง 12 เดือนที่ผ่านมา หรือคาดว่าจะเกินภายใน 30 วันข้างหน้า
การพลาดกำหนดเวลาการจดทะเบียนต้องเสียค่าปรับ AED 10,000 จาก Federal Tax Authority โดย FTA จะยกเว้นให้ผู้จดทะเบียนล่าช้าที่ยื่นแบบแสดงรายการครั้งแรกภายใน 7 เดือนนับจากสิ้นรอบระยะเวลาภาษีแรก ซึ่งทำได้ยากหากไม่มีบันทึกรายการ
เราประสานงานการจดทะเบียน กำหนดมาตรฐานการเก็บบันทึก และดูแลปฏิทินกำหนดการต่าง ๆ ในกรณีที่ต้องการความเห็นทางภาษีอย่างเป็นทางการหรือบัญชีที่ผ่านการตรวจสอบ เราจะทำงานร่วมกับนักบัญชีหรือที่ปรึกษาด้านภาษีของท่าน
โดยสังเขป
- ค่าต้นทุนเบื้องต้น
- กำหนดราคาไว้ในแผนการจัดตั้งของท่านแล้ว โดยแจกแจงทุกองค์ประกอบเป็นรายการ
- สิ่งที่รวมอยู่
- การจดทะเบียนภาษีนิติบุคคลผ่าน EmaraTax พร้อมใบอนุญาตการค้า เอกสารการจัดตั้ง และเอกสารแสดงตัวตนที่ FTA กำหนด
- การประเมิน VAT เทียบกับเกณฑ์บังคับ AED 375,000 และเกณฑ์สมัครใจ AED 187,500 และการจดทะเบียนเมื่อเข้าข่าย
- คำแนะนำการตั้งค่ามาตรฐานการบัญชีและระบบ
นี่เหมาะสำหรับคุณถ้า
- ใบอนุญาตการค้า (business licence) ของคุณเพิ่งออก และคุณต้องยื่นจดทะเบียนภาษีนิติบุคคลผ่าน EmaraTax ซึ่งเป็นพอร์ทัลของ FTA
- คุณติดตามวันที่ของภาษีนิติบุคคล VAT ใบอนุญาตการค้า (business licence) และวีซ่าไว้คนละที่ และต้องการปฏิทินเดียว
- คุณใกล้เกณฑ์ VAT ที่สมัครใจ AED 187,500 หรือที่บังคับ AED 375,000 และต้องการทราบว่าคุณอยู่ตรงจุดไหน
- คุณถือใบอนุญาตการค้า (business licence) ของฟรีโซน (free zone) และต้องการทราบว่าการได้รับสิทธิ์เป็นบุคคลฟรีโซนที่มีคุณสมบัติ (Qualifying Free Zone Person) ที่ 0% เป็นไปได้จริงสำหรับรายได้ของคุณหรือไม่
นี่อาจไม่ใช่วิธีที่ถูกต้องถ้า
- คุณต้องการความเห็นทางภาษีหรือผลลัพธ์ที่รับประกันจากเรา.
- คุณต้องการเลื่อนการบันทึกบัญชีจนถึงเส้นตายการยื่นใกล้เข้ามา.
- คุณต้องการงบการเงินที่ผ่านการตรวจสอบ ซึ่งมีเพียงสำนักงานสอบบัญชีเท่านั้นที่จัดทำให้ได้
- คุณต้องการให้มีการจัดการการยื่นภาษีในประเทศบ้านเกิด.
โดยสังเขป
- ค่าต้นทุนเบื้องต้น
- กำหนดราคาไว้ในแผนการจัดตั้งของท่านแล้ว โดยแจกแจงทุกองค์ประกอบเป็นรายการ
- สิ่งที่รวมอยู่
- การจดทะเบียนภาษีนิติบุคคลผ่าน EmaraTax พร้อมใบอนุญาตการค้า เอกสารการจัดตั้ง และเอกสารแสดงตัวตนที่ FTA กำหนด
- การประเมิน VAT เทียบกับเกณฑ์บังคับ AED 375,000 และเกณฑ์สมัครใจ AED 187,500 และการจดทะเบียนเมื่อเข้าข่าย
- คำแนะนำการตั้งค่ามาตรฐานการบัญชีและระบบ
บริการนี้รวมถึงอะไร
- การจดทะเบียนภาษีนิติบุคคลผ่าน EmaraTax พร้อมใบอนุญาตการค้า เอกสารการจัดตั้ง และเอกสารแสดงตัวตนที่ FTA กำหนด
- การประเมิน VAT เทียบกับเกณฑ์บังคับ AED 375,000 และเกณฑ์สมัครใจ AED 187,500 และการจดทะเบียนเมื่อเข้าข่าย
- คำแนะนำการตั้งค่ามาตรฐานการบัญชีและระบบ
- การบำรุงรักษาจดทะเบียน UBO และจดทะเบียนทางกฎหมาย
- ปฏิทินการปฏิบัติตามกฎหมายพร้อมการเตือนกำหนดเวลา
- การประสานงานกับนักบัญชี, ผู้ตรวจสอบบัญชี, หรือที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณ
บริการนี้ไม่รวมอะไร
- ความเห็นทางภาษีอย่างเป็นทางการ, คำสั่งหรือการศึกษาเกี่ยวกับการตั้งราคาการโอน
- บริการตรวจสอบบัญชีตามกฎหมาย
- การยื่นภาษีหรือต้องการคำปรึกษาจากประเทศต้นทาง。
- ไม่มีการรับประกันเกี่ยวกับการจัดการภาษีเฉพาะเจาะจง。
กระบวนการ
ลักษณะการจัดลำดับของงาน
แต่ละขั้นตอนมีปัจจัยที่ต้องพึ่งพากันเอง (การอนุมัติกิจกรรม การรับรองเอกสาร การดำเนินการของหน่วยงานทางการ และการตรวจสอบของธนาคาร) และเรารายงานความคืบหน้าตามปัจจัยเหล่านี้ ไม่ใช่ตามวันที่รวมเพียงวันเดียว
- 01
การระบุข้อผูกพัน
ภาษีนิติบุคคล VAT ทะเบียน และการต่ออายุ ถูกคัดแยกเป็นสิ่งที่ใช้กับนิติบุคคลของคุณและสิ่งที่ไม่ใช้
- 02
การลงทะเบียน
ยื่นจดทะเบียนภาษีนิติบุคคลแล้ว และยื่นจดทะเบียน VAT เมื่อถึงเกณฑ์
- 03
การตั้งค่าบันทึก
ระบบบัญชี แผนผังบัญชี และแนวทางการเก็บรักษาอยู่ในสถานที่.
ต้องการเริ่มต้นเป็นลายลักษณ์อักษรไหม? ส่งรายละเอียดผ่านแบบฟอร์มติดต่อ.
เริ่มด้วยการประเมินโครงสร้าง
ในการปรึกษาครั้งแรก คุณจะได้รับสารสรุปการตัดสินใจที่ใช้ภาษาง่าย รายการการเตรียมเอกสาร และขั้นตอนถัดไปสำหรับสถานการณ์ของคุณ ตัวเลขปัจจุบันได้รับการยืนยันภายในการเปรียบเทียบเส้นทางที่ตรวจสอบโดยที่ปรึกษาของคุณ。
ปัจจัยในการตัดสินใจ
สิ่งที่ตัดสินเส้นทางของคุณจริงๆ
ผู้ให้คำปรึกษาจะทำงานผ่านปัจจัยเหล่านี้กับคุณก่อนที่จะมีการแนะนำโครงสร้างใดๆ แต่ละอย่างสามารถเปลี่ยนแปลงใบอนุญาตการค้า เขตอำนาจทางกฎหมาย หรือ ฟรีโซน (free zone) การจัดสรรวีซ่า และการสนทนาเกี่ยวกับธนาคารได้
ภาระหน้าที่ของนิติบุคคลใหม่ใน UAE พร้อมค่าปรับหรือเกณฑ์ที่เกี่ยวข้อง
การลงทะเบียนภาษีบริษัท
- สิ่งที่เราทำ
- จดทะเบียนกับ FTA ผ่าน EmaraTax และยืนยันรอบระยะเวลาภาษีแรก
- ทำไมมันถึงสำคัญ
- การจดทะเบียนล่าช้าต้องเสียค่าปรับ AED 10,000
VAT
- สิ่งที่เราทำ
- ทดสอบการส่งมอบและการนำเข้าเทียบกับ AED 375,000 (บังคับ) และ AED 187,500 (สมัครใจ)
- ทำไมมันถึงสำคัญ
- บังคับหากการส่งมอบและการนำเข้าเกิน AED 375,000 ใน 12 เดือน หรือคาดว่าจะเกินภายใน 30 วัน
การบัญชี
- สิ่งที่เราทำ
- ตั้งค่ามาตรฐานการบันทึกและแผนผังบัญชี
- ทำไมมันถึงสำคัญ
- รายได้ที่ต้องเสียภาษีไม่สามารถคำนวณได้หากไม่มีบันทึก
UBO & การจดทะเบียน
- สิ่งที่เราทำ
- ดำรงทะเบียนผู้ถือหุ้นและผู้มีส่วนได้เสีย
- ทำไมมันถึงสำคัญ
- เป็นข้อกำหนดโดยหน่วยงานและร้องขอโดยธนาคาร
ESR & กฎระเบียบภาคส่วน
- สิ่งที่เราทำ
- ยืนยันว่าการรายงาน ESR ไม่มีผลบังคับใช้อีกต่อไป และระบุเงื่อนไขใบอนุญาตการค้าเฉพาะภาคส่วนใดๆ
- ทำไมมันถึงสำคัญ
- การรายงาน ESR ถูกยกเลิกสำหรับปีการเงินที่สิ้นสุดหลังวันที่ 31 ธันวาคม 2022 ส่วนปีก่อนหน้านั้นยังคงเปิดอยู่
การต่ออายุ
- สิ่งที่เราทำ
- ใบอนุญาต, วีซ่า, บัตรประจำตัวประชาชน, สัญญาเช่า
- ทำไมมันถึงสำคัญ
- การหมดอายุทำให้มีค่าปรับและความยุ่งเหยิง
| ภาระหน้าที่ | สิ่งที่เราทำ | ทำไมมันถึงสำคัญ |
|---|---|---|
| การลงทะเบียนภาษีบริษัท | จดทะเบียนกับ FTA ผ่าน EmaraTax และยืนยันรอบระยะเวลาภาษีแรก | การจดทะเบียนล่าช้าต้องเสียค่าปรับ AED 10,000 |
| VAT | ทดสอบการส่งมอบและการนำเข้าเทียบกับ AED 375,000 (บังคับ) และ AED 187,500 (สมัครใจ) | บังคับหากการส่งมอบและการนำเข้าเกิน AED 375,000 ใน 12 เดือน หรือคาดว่าจะเกินภายใน 30 วัน |
| การบัญชี | ตั้งค่ามาตรฐานการบันทึกและแผนผังบัญชี | รายได้ที่ต้องเสียภาษีไม่สามารถคำนวณได้หากไม่มีบันทึก |
| UBO & การจดทะเบียน | ดำรงทะเบียนผู้ถือหุ้นและผู้มีส่วนได้เสีย | เป็นข้อกำหนดโดยหน่วยงานและร้องขอโดยธนาคาร |
| ESR & กฎระเบียบภาคส่วน | ยืนยันว่าการรายงาน ESR ไม่มีผลบังคับใช้อีกต่อไป และระบุเงื่อนไขใบอนุญาตการค้าเฉพาะภาคส่วนใดๆ | การรายงาน ESR ถูกยกเลิกสำหรับปีการเงินที่สิ้นสุดหลังวันที่ 31 ธันวาคม 2022 ส่วนปีก่อนหน้านั้นยังคงเปิดอยู่ |
| การต่ออายุ | ใบอนุญาต, วีซ่า, บัตรประจำตัวประชาชน, สัญญาเช่า | การหมดอายุทำให้มีค่าปรับและความยุ่งเหยิง |
ทิศทางที่เป็นไปได้
ลักษณะโครงสร้างที่ที่ปรึกษาจะประเมิน
นี่คือหัวข้อสำหรับการประเมิน ไม่ใช่คำแนะนำ คำตอบที่ถูกต้องขึ้นอยู่กับกิจกรรม ลูกค้า ความเป็นเจ้าของ ทีม ความต้องการพื้นที่ทำงาน และข้อกำหนดของหน่วยงานกำกับดูแลหรือธนาคาร
การลงทะเบียนภาษีบริษัท
การยื่น EmaraTax ต่อ FTA ซึ่งประเมินว่าใช้เวลา 20 วันทำการในการดำเนินการคำขอที่สมบูรณ์ จากนั้นเป็นปฏิทินสำหรับรอบระยะเวลาภาษีแรกของคุณ
การประเมินและการลงทะเบียน VAT
ทดสอบเทียบกับเกณฑ์บังคับ AED 375,000 และเกณฑ์สมัครใจ AED 187,500 จากนั้นจดทะเบียนเมื่อจำเป็นหรือเป็นประโยชน์
การตรวจสอบเงื่อนไขของ ฟรีโซน
ไม่ว่าข้อกำหนดรายได้ที่มีคุณสมบัติจะเป็นจริงสำหรับกิจกรรมของคุณหรือไม่ มีการตรวจสอบร่วมกับที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณ
การตั้งค่าการบัญชี
ระบบบัญชี, แผนผังบัญชี และแนวปฏิบัติในการเก็บเอกสาร
การบำรุงรักษาการลงทะเบียน
UBO, ผู้ถือหุ้น, และทะเบียนกรรมการที่อัปเดตอยู่เสมอ
ปฏิทินการปฏิบัติตามข้อกำหนด
ตารางเวลาเดียวสำหรับภาษี, ใบอนุญาต, การเข้าเมือง, และกำหนดการเช่า
ทุกเส้นทางได้รับการวางแผนโดยพิจารณาจากวิธีการที่ธุรกิจจะดำเนินการจริงในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์
ใบอนุญาตและการอนุมัติ
ความสับสนเกี่ยวกับสถานที่พำนักและสถานที่พำนักภาษี
วีซ่าพำนักอาศัยทำให้ท่านอาศัยอยู่ใน UAE ได้ หนังสือรับรองถิ่นที่อยู่ทางภาษีเป็นหลักฐานเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี การถือว่าอย่างหนึ่งเป็นอีกอย่างหนึ่งนำไปสู่ข้อสันนิษฐานทางภาษีที่ผิดพลาด
ตั้งแต่ที่เขียนนี้
สามสถานที่ที่คำถามด้านที่อยู่อาศัยและภาษีถูกตัดสิน
ปฏิทินนี้ตั้งอยู่บนการพิจารณาสามประการ ได้แก่ หนังสือรับรองถิ่นที่อยู่พิสูจน์สิ่งใด ประเทศคู่สัญญาใดเป็นผู้เก็บภาษีจากท่าน และใครเป็นผู้ได้รับรายได้ค่าเช่า
ใบรับรองภูมิลำเนาทางภาษี UAE: คืออะไรและไม่ใช่อะไร
อ่านประโยคที่พิมพ์ในใบรับรองและมีข้อจำกัดสามข้อปรากฏ
วิธีที่ข้อตกลงหลีกเลี่ยงภาษีซ้ำตัดสินว่าประเทศใดเก็บภาษีจากคุณ
ลำดับการตัดสินใจที่เผยแพร่ ในลำดับที่นำไปใช้
รายได้เช่าและภาษีบริษัทของสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์: ชื่อของคุณเทียบกับของบริษัทของคุณ
รายได้เดียวกัน แต่เก็บภาษีแตกต่างกันขึ้นอยู่กับว่าใครเป็นคนสร้างมัน
การตัดสินใจครั้งถัดไป
การอ่านที่เกี่ยวข้อง
คำถาม
คำถามที่พบบ่อย
- อัตราภาษีนิติบุคคลในสหรัฐอาหรับเอมิเรตส์คืออะไร?
- 0% สำหรับรายได้ที่ต้องเสียภาษีไม่เกิน AED 375,000 และ 9% สำหรับรายได้ที่ต้องเสียภาษีที่สูงกว่านั้น รายได้ที่ต้องเสียภาษีคำนวณหลังจากหักรายการที่อนุญาตแล้วและไม่ใช่รายได้เช่นกัน.
- บริษัทใน ฟรีโซน ต้องเสียภาษีนิติบุคคลหรือไม่?
- นิติบุคคลใน ฟรีโซน (free zone) อยู่ภายใต้ระเบียบภาษีนิติบุคคล อัตรา 0% สำหรับรายได้ที่ผ่านคุณสมบัติจะมีให้เฉพาะบุคคลที่มีคุณสมบัติตรงตามเงื่อนไขเฉพาะเท่านั้น รายได้ที่ไม่ตรงตามคุณสมบัติจะถูกเก็บภาษีตามอัตรามาตรฐาน.
- เมื่อใดที่ฉันต้องลงทะเบียนสำหรับ VAT?
- การจดทะเบียนเป็นข้อบังคับเมื่อการส่งมอบที่ต้องเสียภาษีและการนำเข้าเกิน AED 375,000 ในช่วง 12 เดือนที่ผ่านมา หรือคุณคาดว่าจะเกินภายใน 30 วันข้างหน้า การจดทะเบียนโดยสมัครใจเริ่มที่ AED 187,500 โดยนับรวมค่าใช้จ่ายที่ต้องเสียภาษีด้วย เกณฑ์บังคับไม่ใช้กับธุรกิจต่างประเทศ
- ฉันต้องการการตรวจสอบหรือไม่?
- ขึ้นอยู่กับหน่วยงาน ประเภทนิติบุคคล และในบางกรณีสถานะทางภาษี เมื่อมีความจำเป็นต้องตรวจสอบ เราจะประสานงานกับบริษัทตรวจสอบ.
- ฉันต้องเก็บบันทึกอะไรบ้าง?
- บันทึกการบัญชีและเอกสารสนับสนุนจะต้องถูกเก็บรักษาไว้ตามระยะเวลาที่กำหนดโดยกฎระเบียบที่เกี่ยวข้อง เราจะตั้งมาตรฐานตั้งแต่แรกเพื่อไม่ให้การยื่นเอกสารครั้งแรกเป็นการออกแบบใหม่.
แหล่งข้อมูล
- Federal Tax Authority: ภาษีเงินได้นิติบุคคลต้นฉบับภาษาอาหรับ
- Federal Tax Authority: เกณฑ์การจดทะเบียน VAT
- Ministry of Finance: แนวทางเกี่ยวกับฟรีโซน (free zone) และ QFZPต้นฉบับภาษาอาหรับ
กฎระเบียบ ค่าธรรมเนียม และคุณสมบัติสามารถเปลี่ยนแปลงได้ คำชี้แจงทางกฎหมายทุกข้อจะได้รับการตรวจสอบอีกครั้งก่อนเผยแพร่และมีวันที่ระบุไว้ด้านบน
หมายเหตุทางกฎหมายและขอบเขต
Velarozone ให้บริการด้านการประสานงานการตั้งค่าและความพร้อมในการดำเนินงานหน้านี้เป็นข้อมูลทั่วไป ไม่ใช่การให้คำแนะนำทางกฎหมาย ภาษี การเข้าเมือง หรือการธนาคาร
การยกเลิกการจดทะเบียนภาษีเงินได้นิติบุคคลและ VAT ใน UAE ขึ้นอยู่กับข้อเท็จจริงเฉพาะของท่าน รวมถึงการที่แบบแสดงรายการและภาระผูกพันเป็นปัจจุบันหรือไม่ ภาระผูกพันในประเทศถิ่นฐานอาจใช้บังคับด้วย เราประสานงานกับที่ปรึกษาด้านภาษีของท่านและไม่ให้ความเห็นทางภาษี
การจัดการ 0% ใน ฟรีโซน (free zone) ใช้ได้เฉพาะกับบุคคลที่ผ่านคุณสมบัติเพื่อเป็นบุคคลใน ฟรีโซน ที่ตรงตามเงื่อนไขที่เกี่ยวข้องทั้งหมด ไม่ใช่แบบอัตโนมัติเพราะนิติบุคคลจดทะเบียนใน ฟรีโซน.