Przejdź do treści
Velarozone

Gotowość operacyjna

Koordynacja podatków i zgodności

Krótka odpowiedź

Spółka w UAE musi zarejestrować się do podatku od osób prawnych w Federal Tax Authority (FTA), a spóźniona rejestracja skutkuje karą AED 10,000. Podatek od osób prawnych wynosi 0% od dochodu podlegającego opodatkowaniu do AED 375,000 i 9% powyżej tej kwoty, a dochód podlegający opodatkowaniu nie jest tym samym co przychód. Rejestracja VAT jest obowiązkowa, gdy dostawy podlegające opodatkowaniu i import przekroczą AED 375,000 w ciągu poprzednich 12 miesięcy lub gdy przewiduje się, że przekroczą tę kwotę w ciągu najbliższych 30 dni.

Niedotrzymanie terminu rejestracji skutkuje karą AED 10,000 nakładaną przez Federal Tax Authority. FTA odstępuje od niej wobec spóźnionych rejestrujących się, którzy złożą pierwszą deklarację w ciągu 7 miesięcy od końca pierwszego okresu podatkowego, co trudno zrobić bez dokumentacji.

Koordynujemy rejestracje, ustalamy standard prowadzenia dokumentacji i prowadzimy kalendarz terminów. Tam, gdzie potrzebna jest formalna opinia podatkowa lub zbadane sprawozdanie finansowe, współpracujemy z Twoim księgowym lub doradcą podatkowym.

To jest dla Ciebie, jeśli

  • Państwa licencja handlowa została właśnie wydana, a Państwo potrzebują złożenia rejestracji do podatku od osób prawnych w EmaraTax, portalu FTA.
  • Śledzą Państwo terminy podatku od osób prawnych, VAT, licencji handlowej i wiz w oddzielnych miejscach i chcą Państwo mieć jeden kalendarz.
  • Zbliżają się Państwo do progu VAT: dobrowolnego AED 187,500 lub obowiązkowego AED 375,000, i chcą Państwo wiedzieć, w jakim miejscu się znajdują.
  • Posiadają Państwo licencję handlową free-zone i chcą Państwo wiedzieć, czy traktowanie według stawki 0% jako Qualifying Free Zone Person jest realistyczne w przypadku Państwa dochodu.

To może nie być odpowiednia droga, jeśli

  • Chcesz uzyskać opinię podatkową lub zapewniony wynik podatkowy od nas.
  • Chcesz odłożyć księgowość do czasu, aż termin składania deklaracji stanie się pilny.
  • Potrzebują Państwo zbadanych sprawozdań finansowych, które może przygotować wyłącznie firma audytorska.
  • Musisz zająć się składaniem deklaracji podatkowych w kraju ojczystym.

Na pierwszy rzut oka

Wstępny koszt
Wycenione w ramach Pana/Pani planu założenia: każdy składnik wyszczególniony.
Co jest wliczone
  • Rejestracja w podatku od osób prawnych w EmaraTax wraz z licencją, dokumentami założycielskimi i dokumentami tożsamości wymaganymi przez FTA.
  • Ocena obowiązku rejestracji VAT względem progu obowiązkowego AED 375,000 i progu dobrowolnego AED 187,500 oraz rejestracja, jeśli ma zastosowanie.
  • Wskazówki dotyczące standardów księgowości i konfiguracji systemu.

Co zawiera ta usługa

  • Rejestracja w podatku od osób prawnych w EmaraTax wraz z licencją, dokumentami założycielskimi i dokumentami tożsamości wymaganymi przez FTA.
  • Ocena obowiązku rejestracji VAT względem progu obowiązkowego AED 375,000 i progu dobrowolnego AED 187,500 oraz rejestracja, jeśli ma zastosowanie.
  • Wskazówki dotyczące standardów księgowości i konfiguracji systemu.
  • Utrzymanie rejestru UBO i rejestru ustawowego.
  • Kalendarz zgodności z przypomnieniami o terminach.
  • Koordynacja z Twoim księgowym, audytorem lub doradcą podatkowym.

Co nie jest wliczone

  • Formalne opinie podatkowe, orzeczenia lub badania cen transferowych.
  • Usługi audytu ustawowego.
  • Zgłoszenia lub porady podatkowe w kraju ojczystym.
  • Jakakolwiek gwarancja dotycząca konkretnego traktowania podatkowego.

Proces

Jak prace są uporządkowane

Każdy etap ma własne zależności (zatwierdzenia działalności, legalizacja dokumentów, przetwarzanie przez organ i weryfikacja bankowa), a o postępach informujemy w odniesieniu do nich, a nie do jednego ogólnego terminu.

  1. 01

    Mapowanie obowiązków

    Podatek od osób prawnych, VAT, rejestry i odnowienia uporządkowane według tego, co dotyczy Państwa podmiotu, a co nie.

  2. 02

    Rejestracje

    Rejestracja w podatku od osób prawnych została złożona, a rejestracja VAT także tam, gdzie spełniony jest próg.

  3. 03

    Ustawienie rejestrów

    System księgowości, plan kont oraz praktyka przechowywania dokumentów są wdrożone.

Pełna sekwencja, etap po etapie

Preferujesz zacząć na piśmie? Prześlij szczegóły przez formularz kontaktowy.

Zacznij od oceny struktury

Podczas wstępnej konsultacji otrzymujesz podsumowanie decyzji napisane prostym językiem, listę przygotowania dokumentów oraz następne kroki w Twojej sytuacji. Aktualne dane są potwierdzane w ramach porównania dróg ocenionego przez Twojego doradcę.

Napisz do nas na WhatsApp

Czynniki decyzyjne

Co właściwie decyduje o Twojej drodze

Doradca omawia te czynniki z Tobą, zanim zostanie zaproponowana jakakolwiek struktura. Każdy z nich może zmienić licencję, emirat lub free zone, alokację wiz oraz rozmowę z bankiem.

Zestawienie obowiązków nowego podmiotu w UAE, wraz z obowiązującą karą lub progiem.

  • Rejestracja podatku dochodowego od osób prawnych

    Czym się zajmujemy
    Rejestracja w FTA w EmaraTax i potwierdzenie pierwszego okresu podatkowego
    Dlaczego to ma znaczenie
    Spóźniona rejestracja skutkuje karą AED 10,000

  • VAT

    Czym się zajmujemy
    Sprawdzenie dostaw i importu względem AED 375,000 (obowiązkowo) i AED 187,500 (dobrowolnie)
    Dlaczego to ma znaczenie
    Obowiązkowa, jeżeli dostawy i import przekraczają AED 375,000 w ciągu 12 miesięcy lub przewiduje się, że przekroczą tę kwotę w ciągu 30 dni

  • Księgowość

    Czym się zajmujemy
    Ustanowienie standardu prowadzenia ewidencji oraz planu kont
    Dlaczego to ma znaczenie
    Dochód podlegający opodatkowaniu nie może być obliczony bez ewidencji

  • UBO i rejestry

    Czym się zajmujemy
    Utrzymywanie rejestrów akcjonariuszy i właścicieli rzeczywistych
    Dlaczego to ma znaczenie
    Wymagane przez organ i żądane przez banki

  • ESR i zasady sektorowe

    Czym się zajmujemy
    Potwierdzić, że obowiązek raportowania ESR już nie obowiązuje, i wskazać wszelkie warunki licencji sektorowej
    Dlaczego to ma znaczenie
    Raportowanie ESR zostało zniesione dla lat finansowych kończących się po 31 grudnia 2022; wcześniejsze lata pozostają otwarte

  • Odnowienia

    Czym się zajmujemy
    Licencja, wizy, identyfikatory Emiratów, najem
    Dlaczego to ma znaczenie
    Opóźnienia powodują kary i zakłócenia

Możliwe kierunki

Kategorie struktury, które oceni doradca

Są to tematy do oceny, a nie do rekomendacji. Właściwa odpowiedź zależy od Twojej działalności, klientów, struktury własności, zespołu, potrzeb przestrzeni roboczej oraz wymagań regulatora lub banku.

Rejestracja podatku dochodowego od osób prawnych

Wniosek w EmaraTax do FTA, która szacuje czas rozpatrzenia kompletnego wniosku na 20 dni roboczych, a następnie kalendarz pierwszego okresu podatkowego.

Ocena i rejestracja VAT

Weryfikacja względem progu obowiązkowego AED 375,000 i progu dobrowolnego AED 187,500, a następnie rejestracja tam, gdzie jest wymagana lub korzystna.

Przegląd warunków free zone

Czy warunki dotyczące dochodu kwalifikowanego są realistyczne dla Twojej działalności, przeglądane z doradcą podatkowym.

Utworzenie księgowości

System księgowy, plan kont oraz praktyka przechowywania dokumentów.

Utrzymanie rejestru

Rejestry UBO, akcjonariuszy i dyrektorów aktualizowane na bieżąco.

Kalendarz zgodności

Jeden harmonogram terminów podatkowych, licencyjnych, imigracyjnych i najmu.

Biurowce i budynek Gateway w Dubajskim Centrum Finansowym

Każda droga jest planowana w odniesieniu do tego, jak firma będzie rzeczywiście funkcjonować w ZEA.

Licencja i zatwierdzenia

Zmieszanie rezydencji i rezydencji podatkowej

Wiza pobytowa pozwala mieszkać w ZEA. Zaświadczenie o rezydencji podatkowej jest dowodem do celów podatkowych. Traktowanie jednego jak drugiego prowadzi do błędnych założeń podatkowych.

Czy złota wiza jest tym samym co rezydencja podatkowa?

Dlaczego wiza rezydencyjna nie jest certyfikatem rezydencji podatkowej.

Od czasu, gdy to zostało napisane

Trzy miejsca, w których rozstrzyga się kwestie rezydencji i podatków

Kalendarz opiera się na trzech ustaleniach: co potwierdza zaświadczenie o rezydencji, które państwo wynikające z umowy opodatkowuje Państwa dochody i kto osiągnął dochód z najmu.

Świadectwo zagranicznego miejsca opodatkowania w ZEA: co to jest i czego nie robi

Przeczytaj zdanie wydrukowane na certyfikacie, a trzy ograniczenia stają się widoczne.

Jak umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania decyduje, który kraj Cię opodatkuje

Opublikowana sekwencja rozstrzygania w kolejności, w jakiej jest stosowana.

Dochód z wynajmu i podatek korporacyjny: na Twoje imię czy przez spółkę

Ten sam dochód, opodatkowany inaczej w zależności od tego, kto go uzyskał.

Następna decyzja

Powiązane materiały

Podatek dochodowy od osób prawnych w ZEA dla nowych firm

Wyjaśnienie statusu Osoby Kwalifikującej Strefy Free-zone

Firma w free zone

Pytania

Najczęściej zadawane pytania

Jaka jest stawka podatku dochodowego od osób prawnych w ZEA?
0% od dochodu podlegającego opodatkowaniu do 375 000 AED i 9% od dochodu podlegającego opodatkowaniu powyżej tej kwoty. Dochód podlegający opodatkowaniu oblicza się po uwzględnieniu dozwolonych odliczeń i nie jest to samo co przychód.
Czy firmy w free zone płacą podatek dochodowy od osób prawnych?
Jednostki w free zones znajdują się w ramach reżimu podatku dochodowego od osób prawnych. Stawka 0% na kwalifikujący się przychód jest dostępna tylko dla Qualifying Free Zone Person spełniających określone warunki; przychód niekwalifikujący podlega opodatkowaniu według standardowej stawki.
Kiedy muszę zarejestrować się do VAT?
Rejestracja jest obowiązkowa, gdy dostawy podlegające opodatkowaniu i import przekraczają AED 375,000 w ciągu poprzednich 12 miesięcy lub gdy przewidują Państwo, że przekroczą tę kwotę w ciągu najbliższych 30 dni. Rejestracja dobrowolna jest możliwa od AED 187,500, przy czym wlicza się do niej także wydatki podlegające opodatkowaniu. Próg obowiązkowy nie dotyczy przedsiębiorstw zagranicznych.
Czy potrzebuję audytu?
To zależy od organu, typu jednostki i w niektórych przypadkach pozycji podatkowej. Gdy audyt jest wymagany, współpracujemy z firmą audytorską.
Jakie dokumenty muszę przechowywać?
Dokumenty księgowe i dokumenty wspierające muszą być przechowywane przez okres przechowywania określony przez obowiązujące przepisy. Ustalamy standard na początku, aby pierwsze zgłoszenie nie było ćwiczeniem rekonstrukcyjnym.

Źródła

Przepisy, opłaty i kwalifikowalność mogą się zmieniać. Każde oświadczenie regulacyjne jest ponownie sprawdzane przed publikacją i datowane powyżej.

Uwagi prawne i zakres

Velarozone zapewnia koordynację w zakresie uruchamiania i gotowości operacyjnej. Ta strona zawiera informacje ogólne, a nie porady prawne, podatkowe, imigracyjne ani bankowe.

Wyrejestrowanie z podatku od osób prawnych i VAT w UAE zależy od Państwa konkretnych okoliczności, w tym od tego, czy deklaracje i zobowiązania są uregulowane. Mogą mieć zastosowanie także obowiązki w kraju pochodzenia. Koordynujemy działania z Państwa doradcą podatkowym i nie wydajemy opinii podatkowej.

Preferencje podatkowe 0% w free zone dotyczą wyłącznie osoby z kwalifikującej free zone (Qualifying Free Zone Person), która spełnia wszystkie obowiązujące warunki. Nie jest to automatyczne tylko dlatego, że jednostka jest zarejestrowana w free zone.

Przetłumaczona strona. Ta strona jest tłumaczeniem wersji angielskiej. W przypadku różnic ma zastosowanie wersja angielska. Wymagania oficjalne są ustalane przez federalne i emirackie władze oraz rejestry stref wolnocłowych, a kilka dokumentów źródłowych publikowanych jest w języku arabskim, zawsze sprawdź oryginalne źródło lub zapytaj nas przed podjęciem działania.