UAEにおける時計、ジュエリーまたは高級品会社の設立方法

この分野を単独で所管する当局はなく、複数の当局がそれぞれ別の部分を決定します。経済観光局またはフリーゾーン当局が、商業ライセンスとその対象となる活動を決めます。経済観光省が、AML/DNFBPの制度が適用されるかどうか、また会社がその下でどう登録するかを決めます。UAEの商標法令が、正規販売店、商標権者、中古品や無ブランド品の販売者が、それぞれ販売する商品について何を言えるかを決めます。ドバイ税関が、エミレートに入る商品の申告と輸入の要件を決め、連邦税務庁が付加価値税（VAT）と法人税の扱いを決めます。海外のレストランブランドにも同様に複数の当局が関わり、UAEの海外レストランブランドが示しています。

これらすべてに共通する判断基準は、ライセンス上の名称ではなく、機能面にあります。買い手と売り手を引き合わせるだけの会社や、在庫の所有権を取得しない会社は、所有者として商品を購入、保管、付保、再販売する会社とは異なる立場にあります。同じ問いは、隣接する資産クラスにも当てはまります。クラシックカーのディーラーは、ジュエリーディーラーと同じ方法で権原と来歴を検証し、共同保有プラットフォームは、在庫が一者に保有されず共有される場合に、同じ問題を生じさせます。

2018年連邦政令法第20号(マネー・ローンダリング防止およびテロ資金供与対策に関するもの。2025年連邦政令法第10号により改正)は、貴金属・宝石の取扱業者を指定非金融事業者・専門職の一つとして挙げています。経済観光省が公表している見解は、この地位が実務上何を求めるかを示しています。

これらの義務は商業上のトレードライセンスに内包されるものではなく、それと並行して存在するものです。企業は有効なトレードライセンスを保有していても、AML登録義務には違反し得ます。同省の通達は登録期限を複数回延長しており、このことは執行が理論上のものではなく実際に行われていることを示しています。

商標に関するFederal Decree-Law No. 36 of 2021は、UAEにおけるブランド保護を規律する基本法であり、Cabinet Decision No. 57 of 2022により施行され、商標代理人については特にMinisterial Decision No. 90 of 2024が適用されます。同法の目的には、詐欺および模倣品対策ならびに商標権者の権利保護が含まれており、国内登録および国際登録、侵害に対する救済措置ならびに罰則を規律しています。商標登録の存続期間は10年であり、有効期限(expiry date)から6か月以内に更新することができ、さらに3か月の猶予期間を利用することができます。

時計、宝飾品または高級品事業にとって、この法律は、当該企業が自らを「正規販売代理店」または「公式小売業者」と称することができるか否か、またそのために何を証明しなければならないかを決定するものです。正規販売代理店ではない中古品ディーラーまたは委託販売ブティックは、自社の在庫およびブランドとの関係を正確に説明しなければなりません。認可または真正性に関する誤解を招く表示を、単なるマーケティング上の選択ではなく法的リスクとするのは、トレードライセンスではなく商標制度です。

高価かつ携帯可能な商品は、通常の小売事業にはない精査の対象となります。銀行は、口座を開設しまたは維持する前に、在庫の仕入れ元、顧客資金の出所、および取引価額がどのように算定されたかを確認しようとします。Velarozoneによるコーポレートバンク口座開設準備および資金源泉及び資産源泉に関する取り組みは、まさにこの部分を支えるものです。なぜなら、同じ問いは口座開設時、更新時、および取引額が異常に大きい場合に繰り返し生じるからです。

求められる前に証憑を整備してください。仕入先およびブランド権利関係の文書、真贋鑑定および受入手続、在庫および保管記録、そして現金同等物または第三者による支払いについての明確な説明です。これらの証憑を確認できない銀行または決済サービス提供者は、当該取引のみならず口座そのものを高リスクとして扱います。

上記のAML上の義務(顧客デューデリジェンス、リスク評価、報告)は、誰も責任を持たない方針文書ではなく、社内の特定の責任者が担う必要があります。銀行および同省は、登録、スクリーニング、報告書の提出を誰が担当しているのか、そしてそれが日々事業を運営している者と一致しているのかの確認を求めます。

ブランドまたは商標を保有する法人と取引を行う法人を分離する、あるいは小売と委託販売を分けるといったグループ構造は、負債が実際に異なる場合には合理的です。スーパーヨットのリフィット事業も、資産が他者の管理下にある場合に誰が責任を負うのかという同じ問題に直面します。所有関係、ライセンス契約、ブランド契約が特に重層的な場合は、Velarozone の規制対象・複雑な所有構造の設立支援が、まさにそのような構造のために用意されています。選択したモデル、所有の連鎖、コンプライアンス上の役割を記載した文書化された事業計画は、銀行取引とAML登録の双方にとって最も有用な唯一の書類です。

会社を登録すること自体は、この一連の手続の中で最も速く済む一方、最もこの手続全体を代表しない工程です。AML登録、商標または販売契約、通関アカウントの開設、そして銀行口座開設手続は、それぞれ独自の審査期間を要し、かつ繰り返し発生します。AML報告およびリスク評価は事業が継続する限り毎年続き、商標登録は更新が必要であり、銀行との関係は一度承認されて終わりではなく定期的に見直されます。費用は一つの総額ではなく層状に積み上がるものであり、この業務に対するVelarozoneサービス料(Velarozone service fee)は業務委託契約書(engagement letter)に明細として記載されます。各層の費用がどのように算定されるかについては、Velarozoneの仕組みをご覧ください。

この分野で最もよく見られる失敗は、ライセンス取得上の誤りではありません。

これらはいずれも、本来は最初の販売の前に決定しておくべきAML、商標または銀行取引上の問題を、事後の紛争に変えてしまいます。