Ինչպես ստեղծել Թրուսթ, Կազմակերպության Ծառայության կամ Գրանցված Աջակցություն Բիզնես UAE-ում

Հավատարմագրային կամ ընկերությունների ծառայությունների մատակարարը վաճառում է մուտք դեպի այլ ընկերությունների իրավական գոյություն՝ դրանց ռեեստրներ, ներկայացվող փաստաթղթեր, բանկային լիազորագրեր և երբեմն՝ դրանց տնօրեններ։ Հենց դրա համար է այս գործունեությունը առանձին կատեգորիա, այլ ոչ թե սովորական խորհրդատվություն։

UAE-ի AML օրենքի համաձայն՝ ընկերությունը հավատարմագրային կամ ընկերությունների ծառայությունների մատակարար է, երբ հաճախորդների համար իրականացնում կամ կատարում է գործարք հետևյալ գործունեություններից որևէ մեկում՝ գործակալի դերում հանդես գալ իրավաբանական անձանց ստեղծման ժամանակ, հանդես գալ կամ կազմակերպել, որ մեկ ուրիշը հանդես գա որպես տնօրեն, քարտուղար կամ գործընկեր, տրամադրել գրանցված գրասենյակ կամ նամակագրության հասցե, հանդես գալ որպես հավատարմատար կամ հանդես գալ որպես անվանական բաժնետեր։ Սրանք նշանակված ոչ ֆինանսական բիզնեսներ և մասնագիտություններ են (designated non-financial businesses and professions, DNFBPs)։ Մեյնլենդում այդ պարտականությունը վերահսկում է Ministry of Economy-ն։ DIFC-ի ներսում DFSA-ն նույնն է սպասում իր կարգավորվող սուբյեկտներից, ADGM-ի ներսում՝ FSRA-ն։ Իրավազորություն ընտրելը նաև նշանակում է ընտրել, թե որ մարմնի առջև է ընկերությունը պատասխանատու։

Վերահսկող մարմինը սահմանում է լիցենզիայի կատեգորիան, կապիտալը և վճարները յուրաքանչյուր ուղու համար, և դրանք փոփոխվում են, ուստի սուբյեկտի ընտրությունից առաջ դրանք կարդացեք այդ մարմնի սեփական տեքստից։

Նույն առևտրային պիտակի տակ գտնվում են ծառայությունների չորս մոդելներ, և յուրաքանչյուրն ունի տարբեր ռիսկ։

Առաջինը ավարտվում է, երբ ավարտվում է համագործակցությունը։ Երկրորդը և երրորդը ռեեստրի առջև շարունակական պարտականություն են պարունակում, քանի որ մարմինը հիմնվում է այն բանի վրա, որ ընկերության տվյալները մնում են արդի։ Չորրորդն ամենաբարձր ռիսկայինն է. անվանական անձը կամ հավատարմատարը կարող է իրավաբանորեն դիտարկվել այնպես, կարծես վերահսկել է իր պահվածը, այլ ոչ թե պարզապես կառավարել փաստաթղթերը։

Ընկերությունը կարող է մի կարգավիճակից աճել դեպի մյուսը, բայց գործարկման փաստաթղթերը պետք է նկարագրեն միայն այն, ինչ այն փաստացի իրականացնում է։ Գրանցված գործակալի ծառայություններ առաջարկելը ընկերությանը հավատարմատար չի դարձնում։ Առնչվող, ավելի նեղ դերը նկարագրված է փոխանցման գործակալի, ռեգիստրատորի կամ վճարային գործակալի բիզնեսի հիմնադրման ուղեցույցում, որն կառավարում է արժեթղթերի ռեեստրներ, այլ ոչ թե կորպորատիվ կառույցներ։

DNFBP լինելը առևտրային լիցենզիային կցված ձևականություն չէ, այլ գործառնական պարտավորություն։ Հավատարմագրային կամ ընկերությունների ծառայությունների մատակարարից սպասվում է հաճախորդների պատշաճ ստուգում իր հիմնադրած կամ կառավարվող յուրաքանչյուր հաճախորդի նկատմամբ, շահառու սեփականատերերի ստուգում, իր պահվող յուրաքանչյուր կառույցը վերահսկող անձանց մասին գրառումների վարում, AML/CFT համապատասխանության պատասխանատուի նշանակում և կասկածելի գործունեության մասին հաղորդում այն վերահսկողին, որի առջև պատասխանատու է։

Այդ պարտականությունը գոյություն ունի առևտրային լիցենզիայից անկախ։ Ընկերությունը կարող է ունենալ վավեր լիցենզիա և, այնուամենայնիվ, խախտել AML պարտականությունը, եթե չունի համապատասխանության գործառույթ, շահառու սեփականատերերի գրառումներ և հաճախորդից հրաժարվելու կամ նրա հետ համագործակցությունը դադարեցնելու գործընթաց։ Այդ գործառույթը առաջին հաճախորդից առաջ ստեղծելը լիցենզավորված և գործող սուբյեկտների միջև գործնական տարբերությունն է։

Հաճախորդների միջոցներ, ռեեստրներ կամ հավատարմագրեր պահող ընկերությունը ստուգման թիրախ է դառնում մինչև հաճախորդների թիրախ դառնալը։ Հաշիվը վերանայող բանկը հարցնում է, թե որտեղ են գտնվում հաճախորդների գումարները, ով կարող է վճարման հանձնարարական տալ և արդյոք գործառնական միջոցները երբևէ խառնվում են հաճախորդի համար պահվող որևէ բանի հետ։

Սպասեք հարցերի հետևյալ թեմաներով՝

Այս ապացույցն ավելի հեշտ է ներկայացնել, երբ յուրաքանչյուր կառուցվածքի հիմքում ընկած հարստության և միջոցների ծագումը սկզբից փաստաթղթավորված է, իսկ հաշվի կառուցվածքը պլանավորվում է կորպորատիվ բանկային հաշվի պատրաստվածության աշխատանքների շրջանակում, այլ ոչ թե լիցենզիայի տրամադրումից հետո։

Վստահության կամ ընկերության ծառայություններ մատուցողը (trust or company service provider) պետք է ունենա անվանապես նշանակված համապատասխանության գործառույթ, որը կարող է իրականացնել անհրաժեշտ ստուգում (due diligence), վարել շահառու սեփականատերերի գրառումները և որոշել, թե երբ հրաժարվել հաճախորդից կամ դադարեցնել համագործակցությունը, այլ ոչ թե կազմակերպության կառուցվածքային սխեմայում նշված պաշտոն։ Եթե ընկերությունը ստանձնում է անվանական տնօրենի կամ վստահության կառավարչի դերեր, նրան անհրաժեշտ են մարդիկ, ովքեր հասկանում են, թե անվանական ներկայացուցչի հանգամանքով ստորագրելը ինչ ռիսկերի է ենթարկում նրանց, ինչպես նաև ընթացակարգ՝ իրենց կատարած յուրաքանչյուր հանձնարարականի համար։

Եթե հենց ընկերության բաժնետերերի շարքում կան հիմնադրամներ, ընտանեկան հոլդինգային ընկերություններ կամ սեփականության մի քանի մակարդակներ, այդ շղթան ինքնին մաս է կազմում այն գործի, որը կարգավորողը կամ բանկը կպահանջի ներկայացնել։ Կարգավորվող և բարդ սեփականության կառուցվածքի ձևավորման ուղին նախատեսված է հենց այդ դեպքի համար, իսկ բիզնես պլանի և փաստաթղթավորման աշխատանքները պետք է նշեն, թե ընկերությունն ինչ կարգավիճակներով է հանդես գալիս, որ հաճախորդների համար և ինչը մնում է ներքին կառավարման տակ։

Հաճախ հանդիպող սխալն այն է, որ գնում են տեսանելի ակտիվը (գրասենյակ, հարթակ, հիմնադրման գործընկերություն) մինչև AML և կառավարման այն աշխատանքները, որոնք հնարավոր են դարձնում հաճախորդների կառուցվածքների անվտանգ պահպանումը։ Երկրորդ սխալը ավարտի թերի փաստաթղթավորումն է. հաճախորդի հետ հարաբերությունների դադարեցումը պահանջում է գրավոր ընթացակարգ՝ գրառումների վերադարձի, անվանական դերերից հրաժարվելու և հաճախորդի անունից վարվող ցանկացած հաշվի փակման համար։