DMCC: Một khu vực Dubai với Bộ quy tắc và Kiểm toán

DMCC tổ chức thành các hệ sinh thái đặt tên thay vì một danh sách hoạt động phẳng: vàng và kim loại quý, kim cương, kim cương nuôi cấy trong phòng thí nghiệm và đá quý màu, hàng hóa nông nghiệp bao gồm trà, cà phê và ca cao, năng lượng và nước, hàng hải, công nghệ, AI, trò chơi, crypto và blockchain, thương mại điện tử, và dịch vụ tài chính và tài sản.

Sự cụm này không chỉ là thương hiệu. Trung tâm Thương mại Trà Dubai hoạt động như một loại hình đơn vị kinh doanh riêng trong khu vực, và các hệ sinh thái hàng hóa đi kèm với cơ sở hạ tầng vật lý và các đối tác trong cùng một quận. Đối với một nhà giao dịch, sự gần gũi đó là lý do để chọn DMCC; đối với một công ty tư vấn phần mềm, điều này chủ yếu là không liên quan.

DMCC cấp giấy phép thương mại cho công ty. Các giấy phép tiền mã hóa của DMCC bao gồm công việc không thuộc diện quản lý như phần mềm blockchain, tư vấn và giao dịch tự doanh, và gói Crypto Centre cho công việc đó bắt đầu từ AED 31.000. Hoạt động tài sản ảo thuộc diện quản lý cần có giấy phép VARA bên cạnh giấy phép DMCC. VARA quản lý tám hoạt động, bao gồm dịch vụ sàn giao dịch, lưu ký và môi giới-đại lý, trên toàn Dubai ngoài DIFC.

Giấy phép không thuộc diện quản lý là hồ sơ nộp cho DMCC. VARA vẫn yêu cầu No Objection Certificate đối với giao dịch tự doanh, và một chứng nhận dùng một lần đối với nhà cung cấp DLT nằm ngoài phạm vi của VARA. Một doanh nghiệp thuộc diện quản lý phải qua hai giai đoạn của VARA. Initial Disclosure Questionnaire được nộp qua DMCC, VARA cấp Approval to Incorporate, và hoạt động thuộc diện quản lý chỉ bắt đầu khi giấy phép VASP đầy đủ được cấp. Phí của VARA là khoản riêng: từ AED 40.000 đến AED 100.000 để nộp hồ sơ cho một hoạt động, sau đó từ AED 80.000 đến AED 200.000 mỗi năm cho giám sát. Hãy xác định phạm vi việc này với chuyên gia tư vấn quy định trước khi chọn khu vực.

Mỗi công ty DMCC phải duy trì một địa chỉ văn phòng đã đăng ký trong DMCC. Điều gì thỏa mãn yêu cầu đó được định nghĩa là danh sách các loại hình đơn vị kinh doanh thay vì để mở: các đơn vị văn phòng vật lý, các đơn vị bán lẻ, các lô đất, các đơn vị chia sẻ, giấy phép công nghiệp không thuộc lô đất, các khu vực chung, các đơn vị Trung tâm Thương mại Trà Dubai, các trung tâm kinh doanh không thuộc DMCC đã được phê duyệt, và sự cung cấp trung tâm kinh doanh của DMCC bao gồm các đơn vị làm việc linh hoạt và chia sẻ.

Loại đơn vị của quý vị quyết định hạn mức visa. Một flexi desk trong business centre của DMCC thường có 1 đến 3 visa. Tại văn phòng riêng ở JLT, quý vị thường được hưởng một visa cho mỗi 9 mét vuông. Để tăng nhân sự, hãy gửi yêu cầu Increase Visa Quota trên Member Portal hoặc thuê văn phòng lớn hơn. Hồ sơ gia hạn cũng đi theo đơn vị: số Ejari đối với văn phòng thuê, giấy chứng nhận quyền sở hữu đối với đơn vị sở hữu. Thay đổi địa chỉ là sửa đổi giấy phép mà Registrar phải phê duyệt, có thu phí.

Mọi công ty DMCC, kể cả công ty con và chi nhánh, tải báo cáo tài chính đã kiểm toán và một Summary Sheet do kiểm toán viên ký lên Member Portal trong vòng sáu tháng sau ngày kết thúc mỗi năm tài chính. Kiểm toán viên phải có tên trong DMCC Approved Auditors List theo Approved Auditor Rules. Chi nhánh có tài khoản nằm trong kiểm toán hợp nhất của công ty mẹ thì nằm ngoài các quy tắc này. Nếu kiểm toán viên không có trong danh sách, DMCC có thể từ chối hồ sơ nộp và áp dụng chế tài. Hồ sơ chủ sở hữu hưởng lợi được duy trì theo khung UBO của UAE, và DMCC công bố hướng dẫn riêng về phòng chống rửa tiền cho các doanh nghiệp và ngành nghề phi tài chính được chỉ định (DNFBP): kiểm toán viên, nhà kinh doanh kim loại và đá quý, công ty bất động sản và nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp.

Việc gia hạn phụ thuộc vào ngày tháng. Licensing Rules của DMCC yêu cầu gia hạn vào hoặc trước ngày hết hạn, và không doanh nghiệp nào được hoạt động khi không có giấy phép hợp lệ. Gia hạn muộn sẽ khiến tài khoản thành viên bị áp dụng chế tài. Câu hỏi thường gặp về mức phạt đã được sửa đổi của DMCC quy định mức phí là AED 0 trong 30 ngày đầu sau ngày hết hạn, AED 2.500 cho ngày thứ 31 đến 60 và AED 5.000 cho ngày thứ 61 đến 90. Sau 90 ngày, cơ quan có thẩm quyền chấm dứt giấy phép.

Hãy tính chi phí kiểm toán trước khi cam kết. Lần nộp đầu tiên đến hạn sáu tháng sau khi năm tài chính đầu tiên của quý vị kết thúc, nên khoản phí rơi vào năm thứ nhất hoặc năm thứ hai tùy theo ngày kết thúc năm tài chính. Đây là khoản phí chuyên môn hằng năm mà một số khu vực khác không áp dụng.

Cả ba nơi đều sẽ cấp phép cho một công ty tư vấn tại Dubai chỉ với một bàn làm việc. Điểm khác biệt là những gì diễn ra sau đó. DMCC bổ sung một cuộc kiểm toán hằng năm bắt buộc do kiểm toán viên được phê duyệt thực hiện, đến hạn sáu tháng sau ngày kết thúc năm, và một chế độ đơn vị kinh doanh ấn định hạn mức visa của quý vị. Hai nơi còn lại không áp dụng cuộc kiểm toán tương đương.

Phép thử là địa chỉ DMCC có bù lại được chi phí kiểm toán hay không. Với một nhà kinh doanh hàng hóa mà đối tác và ngân hàng đều yên tâm nhờ địa chỉ này, thường là có. Với một công ty tư vấn làm việc từ xa xuất hóa đơn cho ba khách hàng ở nước ngoài, thường là không.