Как создать частную трастовую компанию в ОАЭ

ADGM и DIFC это отдельные свободные зоны общего права со своими судами, и каждая администрирует собственный режим фондов и трастов, независимо от материка и друг от друга. Регистрационное управление ADGM администрирует регистрацию фондов в Абу-Даби; DIFC ведёт параллельную систему в Дубае. Какая из них применяется, это вопрос для документов траста или фонда, а не для агента по регистрации: регистрируйте трастовую компанию там, где консультанты семьи уже выбрали применимое право и суды, потому что перенос действительно созданной структуры из одного режима в другой позже это перерегистрация, а не формальность.

Если у семьи уже есть семейный офис, заранее решите, будет ли он находиться в той же свободной зоне, что и трастовая компания, или в другой: они выполняют разные функции, как изложено в руководстве о семейном офисе для одной или нескольких семей.

Частная трастовая компания на этапе регистрации это компания, как любая другая в своей свободной зоне (free zone): ей нужен зарегистрированный офис или агент, учредительный документ, указывающий, что её единственная цель, выступать трастовым управляющим или членом совета фонда для собственных структур семьи, и названные директора, соответствующие требованиям регистрирующего органа о добросовестности и компетентности. Регистрирующий орган также потребует достаточную часть трастового документа или учредительного документа фонда, чтобы подтвердить роль трастовой компании, класс выгодоприобретателей и то, кто может снять с должности доверительного управляющего. Ничто из этого не сводится к конкретной сумме или фиксированному сроку; уточняйте текущее требование непосредственно на странице регистрирующего органа прямо перед подачей документов.

И ADGM, и DIFC лицензируют фидуциарный бизнес и деятельность по управлению трастами, работающие для не связанных между собой клиентов. Трастовая компания, обслуживающая только собственные трасты или фонд одной семьи (не продающая услуги доверительного управляющего публике), это другое дело, и в сопоставимых юрисдикциях общего права именно это различие удерживает специальную семейную трастовую компанию вне лицензируемого режима фидуциарного бизнеса.

Разграничительная линия это деятельность, а не формальное название. Трастовая компания остаётся в статусе «только для семьи» лишь до тех пор, пока она администрирует связанные трасты собственной семьи и не принимает указаний, вознаграждений или назначений от кого-либо за пределами этой семьи. В тот момент, когда она начинает действовать в интересах несвязанного учредителя траста, она занимается той деятельностью, для контроля которой существует лицензия. Уточняйте текущую позицию непосредственно у регулятора выбранной свободной зоны (free zone), поскольку проверка смотрит на факты, а не на то, как компания сама себя называет.

Вопрос о праве собственности на трастовую компанию это то, что семьи чаще всего оставляют нерешённым. Кто-то должен владеть её акциями, и это владение не должно тихо переходить по умолчанию к одной ветви семьи, одному поколению или тому, кто подписал документы об учреждении компании, ведь тот, кто владеет трастовой компанией, по сути способен влиять на каждый траст или фонд, который она администрирует. Решите с самого начала, будут ли акции принадлежать целевому трасту, фонду, холдинговой компании или поимённо названным членам семьи, и зафиксируйте, что происходит с этим правом собственности в случае смерти, развода или спора.

Холдинговая компания ниже по структуре, предназначенная для удержания операционных активов, это отдельный вопрос от того, кто владеет самой трастовой компанией. Совету директоров или совету фонда нужны люди, способные исполнять обязанности доверительного управляющего и управлять конфликтами интересов, а не только члены семьи, заинтересованные в результате. Там, где структура многоуровневая, планируйте её как регулируемую и сложную структуру владения, а не как разовое учреждение компании.

Банк или администратор по управлению частным капиталом, открывающий счёт для трастовой структуры, запрашивает чёткую историю происхождения богатства, схему каждого траста и его выгодоприобретателей, а также ясный ответ на вопрос, кто может давать распоряжения по каждому счёту. Эти доказательства должны быть готовы до отправки первой анкеты для открытия счёта.

Поддерживайте в актуальном состоянии доказательства происхождения богатства и средств для каждого учредителя траста и выгодоприобретателя с правом подписи, а готовность к открытию корпоративного банковского счёта для трастовой компании ведите как отдельный поток работ, параллельно с регистрацией. Имена, доли владения и схема траста должны точно совпадать в документах регистрирующего органа, банковских формах и записях любого администратора.

Пересматривайте структуру при каждой смене поколения, создании нового траста или существенном изменении обстоятельств бенефициара. Трастовая компания может оставаться надлежащим образом зарегистрированной, в то время как управление и банковское обоснование вокруг неё устаревают. Расходы здесь формируются слоями, а не одной суммой, а плата за услуги Velarozone указывается отдельной строкой в письме-соглашении об условиях оказания услуг (engagement letter); см. как работает Velarozone.