Создание Фонда, Ассоциации или Некоммерческой Организации в ОАЭ

Портал правительства ОАЭ ясно излагает правила сбора средств, и они удивляют учредителей.

Сбор средств, традиционный или цифровой, разрешён только благотворительным и гуманитарным организациям и учреждениям, действующим в общественных интересах, если их учредительный декрет, закон или решение это допускает. Портал указывает, что физическим лицам не разрешается организовывать, проводить или осуществлять какую-либо деятельность по сбору средств. Федеральный закон № 3 2021 года регулирует сбор средств и пожертвований для благотворительных организаций и охватывает как мейнленд (mainland), так и свободные зоны (free zones). Федеральный указ-закон № 34 2021 года запрещает продвижение или сбор пожертвований в интернете без надлежащего лицензирования. За несанкционированный сбор средств предусмотрены лишение свободы и крупные штрафы.

Отсюда следуют три вывода. Учредитель не может «начать собирать» средства на какое-либо дело и зарегистрировать организацию позже. Обычная компания не может принимать пожертвования от имени благотворительной организации. И адрес в свободной зоне (free zone) не выводит вас из-под действия этих законов.

Если кампания должна проходить через существующую лицензированную благотворительную организацию, портал перечисляет, что должен предоставить заявитель: одобрение этой организации, цель, ответственных лиц с их удостоверениями личности, бенефициаров и места проведения. Это рабочий путь для проекта, который ещё не является организацией, и он оставляет вопрос лицензии за структурой, которая уже её имеет.

Портал называет федеральное Ministry of Community Development органом, выдающим лицензии ассоциациям. В Абу-Даби Department of Community Development выдаёт первоначальные одобрения (initial approvals) и лицензирует фонды и учреждения гражданского общества. В Дубае Islamic Affairs and Charitable Activities Department (IACAD), Dubai Humanitarian и Community Development Authority предоставляют признание и лицензии благотворительным организациям, НПО и организациям гуманитарной помощи.

Это перечень органов, а не дерево решений. То, какой из них применим, зависит от того, где вы работаете, кто получает выгоду и обращаетесь ли вы к публике. Запишите ответы на эти три вопроса до разговора с любым из них и ожидайте, что каждый запросит сведения об учредителях, совете и источнике средств.

Кооперативные ассоциации указаны отдельно в разделе о регулировании бизнеса Ministry of Economy and Tourism, поэтому не исходите из того, что благотворительная организация или организация-объединение членов следует этим путём.

Эти четыре формы не взаимозаменяемы, и выбор неподходящей является самой дорогостоящей ранней ошибкой.

Фонд подходит для целевого капитала: фиксированная сумма, заявленная цель и совет, который распоряжается доходом. Ассоциация подходит для участников, которых объединяет общий интерес и которые управляют собой самостоятельно. Благотворительная организация - это форма, которая просит деньги у публики и поэтому подлежит самому строгому надзору. Компания, в том числе с социальной целью, может вести торговую деятельность и предоставлять гранты, но не может собирать пожертвования так, как это делает благотворительная организация.

Многим группам нужны две структуры. Целевой капитал находится в фонде. Спонсорские поступления, доходы от мероприятий и торговая деятельность находятся в обычной компании, чтобы организация, находящаяся под надзором, не была юридическим лицом со смешанными целями. Надзорные органы и банки воспринимают смешанные цели как риск для корпоративного управления, и чёткое разделение обычно сокращает разговор. Если структура затрагивает несколько юрисдикций или за ней стоит семья, то регулируемая и сложная структура владения является той работой, которая определяет, кто и где находится.

Банки рассматривают некоммерческие организации как клиентов, требующих углублённой проверки. Они спрашивают об источнике средств, о назначении грантов, о подверженности санкциям и о том, кто утверждает платежи. Выручка является наименее интересным для них показателем.

Сделайте путь денег скучным. Определите каждого источника финансирования и сохраняйте подтверждающие документы. Задокументируйте каждого бенефициара до первого перевода. Назовите лиц, которые утверждают платежи, и укажите, что произойдёт, если один из них уйдёт. Для целевого капитала и даров учредителей досье по источнику благосостояния и средств, подготовленное до подачи заявки на открытие счёта, отвечает на первый круг вопросов.

Гранты за рубеж заслуживают отдельного контроля. Определите проверку, этап утверждения и отчётность до отправки первого гранта, а не после того, как об этом спросит банк. Средства, прошедшие через неподходящую структуру, трудно вернуть, поэтому структура определяется раньше счёта. Работа по готовности к открытию корпоративного банковского счёта охватывает то, как представить всё это банку.

Стоимость зависит от выбранного пути. Лицензия редко бывает крупной статьёй расходов; аудированная отчётность, обеспечение соблюдения требований и отчётность повторяются на протяжении всего существования организации. Собственная плата за услуги Velarozone детализируется в письме-соглашении об условиях оказания услуг (engagement letter), а как работает Velarozone объясняет, что она охватывает.

Проекты, связанные с образованием, требуют собственных одобрений. Программа, выдающая сертификаты, поднимает вопросы, рассмотренные в нашем руководстве по учреждению профессионального обучения или сертификации.