Przejdź do treści
Velarozone

Dla MŚP posiadających klientów i dostawców w więcej niż jednym kraju

MŚP handlujące w ZEA i za granicą: dwie waluty, dwa reżimy VAT

Krótka odpowiedź

MŚP prowadzące handel transgraniczny potrzebuje ksiąg, które prawidłowo ustalają traktowanie VAT dla każdej dostawy, rejestrują walutę i przeliczenie każdej transakcji oraz generują sprawozdania zarządcze zrozumiałe dla banku. Wdrażamy księgi spełniające wszystkie trzy te funkcje i prowadzimy je co miesiąc.

Handel transgraniczny mnoży pytania, których firma działająca wyłącznie na rynku krajowym nigdy sobie nie zadaje. Czy ta dostawa to eksport, a dowody uprawniające do stawki zerowej są w dokumentacji? Czy ten zakup z zagranicy podlega VAT w ramach mechanizmu odwrotnego obciążenia? Jaki kurs wymiany stosuje się do faktury, a jaki do płatności, i gdzie księguje się różnicę? Co bank rozumie przez sprawozdania zarządcze i jak często ich wymaga?

Żadne z tych pytań nie jest trudne, gdy księgi są od początku zaprojektowane z myślą o nich. Problemy biorą się z ksiąg zbudowanych dla firmy działającej w jednej walucie i jednym kraju, od których później oczekuje się odpowiedzi na pytania dotyczące wielu krajów wyłącznie na podstawie wyciągów bankowych. Ta strona dotyczy tego, jak zaprojektować je poprawnie od początku albo przeprojektować je tam, gdzie handel je przerósł.

To jest dla Ciebie, jeśli

  • Prowadzą Państwo import, eksport lub oba te działania, albo sprzedają usługi klientom w kilku krajach.
  • Wystawiają Państwo faktury w dirhamach i co najmniej jednej innej walucie.
  • W Państwa deklaracjach VAT w tej samej deklaracji występują dostawy opodatkowane stawką zerową i stawką standardową.
  • Państwa bank lub kredytodawca poprosił już o sprawozdania zarządcze lub wkrótce o nie poprosi.

To może nie być odpowiednia droga, jeśli

  • Wszyscy Państwa klienci i dostawcy znajdują się w ZEA — w takim przypadku odpowiednia jest zwykła strona dotycząca księgowości.
  • Potrzebują Państwo doradztwa celnego lub w zakresie finansowania handlu; są to odrębne specjalizacje, które koordynujemy.
  • Oczekują Państwo zagwarantowanej decyzji banku lub kredytodawcy.

Na pierwszy rzut oka

Wstępny koszt
Opłaty celne, za finansowanie handlu i wymianę walut należą do specjalistów i banków; opłata za usługi VelaroZone za opracowanie oraz pracę miesięczną jest wyszczególniona w Państwa umowie o świadczenie usług.
Czas realizacji
Opracowanie w ciągu kilku dni; jednorazowe uporządkowanie zaległości; następnie praca co miesiąc, ze sprawozdaniami zarządczymi w cyklu wymaganym przez bank.
Co jest wliczone
  • Kody VAT dla eksportu, importu i mechanizmu odwrotnego obciążenia
  • Wielowalutowe księgi z zaksięgowanymi różnicami
  • Sprawozdania zarządcze, z których może korzystać bank lub kredytodawca

Co zawiera ta usługa

  • Plan kont oraz kody VAT zaprojektowane pod eksport, import i mechanizm odwrotnego obciążenia.
  • Wielowalutowa księgowość z różnicami kursowymi księgowanymi co miesiąc.
  • Deklaracje VAT wraz z dowodami eksportu i zapisami dotyczącymi odwrotnego obciążenia w dokumentacji.
  • Sprawozdania zarządcze w cyklu, z którego może korzystać Państwa bank lub kredytodawca.
  • Sprawozdanie roczne oraz dokumentacja na potrzeby badania, tam gdzie wymaga tego licencja.

Co nie jest wliczone

  • Doradztwo celne, w zakresie finansowania handlu i wymiany walut; koordynujemy współpracę ze specjalistami.
  • Badanie ustawowe (audyt), podpisane przez zarejestrowanego biegłego rewidenta.
  • Doradztwo podatkowe w kraju klienta lub dostawcy.

Proces

Jak prace są uporządkowane

Każdy etap ma swoje własne zależności — zatwierdzenia aktywności, legalizację dokumentów, przetwarzanie przez władze i przegląd bankowy — i raportujemy postępy w stosunku do nich, a nie do jednej ogólnej daty.

  1. 01

    Projekt

    Kody VAT, waluty oraz format sprawozdań zarządczych uzgodniony z Państwem, a tam gdzie to istotne — także z Państwa bankiem.

  2. 02

    Przebudowa lub wdrożenie

    Rekonfiguracja lub założenie księgi głównej; uporządkowanie zaległości, jeśli takie występują.

  3. 03

    Co miesiąc

    Księgowość, uzgadnianie sald, różnice kursowe, deklaracje VAT, sprawozdania zarządcze.

Pełna sekwencja, etap po etapie

Otrzymują Państwo płatności z zagranicy, a bank wciąż pyta o te przelewy? Odpowiednia strona to ślad fakturowy.

Preferujesz zacząć na piśmie? Prześlij szczegóły przez formularz kontaktowy.

Zacznij od oceny struktury

Podczas wstępnej konsultacji otrzymujesz podsumowanie decyzji napisane prostym językiem, listę przygotowania dokumentów oraz następne kroki w Twojej sytuacji. Aktualne dane są potwierdzane w ramach porównania dróg ocenionego przez Twojego doradcę.

Na jakie pytania muszą odpowiadać księgi

Pytania transgraniczne – i gdzie znaleźć odpowiedź

Na każde pytanie odpowiada konkretny zapis; księgi są zaprojektowane tak, aby taki zapis istniał.

Pytania, na które muszą odpowiadać księgi handlującego MŚP, oraz zapisy stojące za każdym z nich.

  • Czy ta dostawa podlega stawce zerowej?

    Kto zadaje to pytanie
    Federal Tax Authority, podczas kontroli
    Zapis, który na nie odpowiada
    Dowody eksportu i lokalizacja klienta w dokumentacji faktury

  • Czy ma zastosowanie mechanizm odwrotnego obciążenia?

    Kto zadaje to pytanie
    Federal Tax Authority
    Zapis, który na nie odpowiada
    Faktury od dostawców zagranicznych, zakodowane przy księgowaniu

  • Jaki kurs wymiany?

    Kto zadaje to pytanie
    Biegły rewident, organ podatkowy
    Zapis, który na nie odpowiada
    Kurs z dnia faktury i z dnia rozliczenia, z zaksięgowaną różnicą

  • Skąd pochodzi ten przelew?

    Kto zadaje to pytanie
    Bank
    Zapis, który na nie odpowiada
    Faktura i umowa dopasowane do wpływu środków

  • Czy firma jest rentowna w tym kwartale?

    Kto zadaje to pytanie
    Bank, kredytodawca, Państwo
    Zapis, który na nie odpowiada
    Sprawozdania zarządcze sporządzone na podstawie uzgodnionej księgi głównej

  • Ile i komu jest należne?

    Kto zadaje to pytanie
    Państwo, co miesiąc
    Zapis, który na nie odpowiada
    Wiekowanie należności i zobowiązań według waluty

Usługa

Księgowość i rachunkowość

Strona usługi opisuje pracę miesięczną, deklaracje oraz miejsce badania ustawowego dla dowolnej spółki z ZEA.

Zobacz usługę księgową
Terminal kontenerowy i dźwigi w porcie w Dubaju

Każda droga jest planowana w odniesieniu do tego, jak firma będzie rzeczywiście funkcjonować w ZEA.

Po uzyskaniu licencji

Co może być Państwu jeszcze potrzebne

Cztery usługi, o które najczęściej pytają w tej sytuacji założyciele w następnej kolejności — każda opisana na osobnej stronie.

Następna decyzja

Powiązane materiały

Księgowość i rachunkowość

Eksporterzy i sprzedawcy internetowi otrzymujący płatności z zagranicy

Rejestracja VAT

Pytania

Najczęściej zadawane pytania

Czy wszystkie moje eksporty podlegają stawce zerowej?
Eksport towarów i usług może podlegać stawce zerowej, gdy spełnione są warunki Federal Tax Authority, a warunki te różnią się między towarami a usługami oraz w zależności od tego, gdzie znajduje się klient i co jest dostarczane. Księgi są skonfigurowane tak, aby weryfikować każdą dostawę i przechowywać dowody.
Czym jest mechanizm odwrotnego obciążenia?
Mechanizm, w ramach którego firma z ZEA rozlicza VAT od określonych zakupów z zagranicy tak, jakby sama dokonała tej dostawy, i odlicza go w tej samej deklaracji, o ile jej to przysługuje. Jest to decyzja podejmowana przy księgowaniu, a nie korekta na koniec roku.
Czym są sprawozdania zarządcze?
Rachunek zysków i strat, bilans oraz zazwyczaj rachunek przepływów pieniężnych, sporządzane co miesiąc lub co kwartał na podstawie uzgodnionej księgi głównej, wraz z objaśnieniami potrzebnymi czytelnikowi. Banki i kredytodawcy wymagają ich, ponieważ zbadane sprawozdania finansowe docierają zbyt późno, by można było na ich podstawie podjąć decyzję kredytową.
Jaki kurs wymiany powinniśmy stosować?
Organ publikuje kursy stosowane do celów VAT, a standardy rachunkowości określają, jak przeliczać transakcje i salda. Księgi stosują oba te podejścia i rejestrują różnice tam, gdzie się one rozchodzą.
Nasze księgi są opóźnione o rok. Od czego zaczynamy?
Od wyciągów bankowych i faktur, w tej kolejności, a złożone już deklaracje VAT uzgadnia się z tym, co obecnie wynika z zapisów. Zaległości usuwa się jednorazowo, a następnie utrzymuje je miesięczny rytm.

Źródła

Przepisy, opłaty i kwalifikowalność mogą się zmieniać. Każde oświadczenie regulacyjne jest ponownie sprawdzane przed publikacją i datowane powyżej.

Uwagi prawne i zakres

Velarozone zapewnia koordynację w zakresie uruchamiania i gotowości operacyjnej. Ta strona zawiera informacje ogólne, a nie porady prawne, podatkowe, imigracyjne ani bankowe.

Ta strona zawiera ogólne informacje o zakładaniu działalności w ZEA, a nie porady prawne, podatkowe, imigracyjne ani bankowe. Zasady, opłaty, dozwolone działania i polityki bankowe mogą się zmieniać. Ostateczna kwalifikowalność zależy od twoich faktów oraz obowiązujących zasad w momencie składania wniosku.

Podatek korporacyjny ZEA, VAT i traktowanie w free-zone zależą od twoich konkretnych faktów. Mogą również obowiązywać zobowiązania w kraju macierzystym. Koordynujemy współpracę z twoim doradcą podatkowym i nie udzielamy opinii podatkowej.

Przetłumaczona strona. Ta strona jest tłumaczeniem wersji angielskiej. W przypadku różnic ma zastosowanie wersja angielska. Wymagania oficjalne są ustalane przez federalne i emirackie władze oraz rejestry stref wolnocłowych, a kilka dokumentów źródłowych publikowanych jest w języku arabskim — zawsze sprawdź oryginalne źródło lub zapytaj nas przed podjęciem działania.