DMCC: Strefa dubajska z regulaminem i audytem

DMCC organizuje się w nazwane ekosystemy, a nie w płaską listę działalności: złoto i metale szlachetne, diamenty, diamenty hodowane w laboratoriach i kolorowe kamienie szlachetne, surowce rolne, w tym herbata, kawa i kakao, energia i woda, morska, technologia, AI, gry, kryptowaluty i blockchain, e-commerce oraz usługi finansowe i majątkowe.

Klastrowanie to nie tylko branding. Dubai Tea Trading Centre działa jako własna kategoria jednostki gospodarczej w obrębie strefy, a ekosystemy towarowe mają fizyczną infrastrukturę i kontrahentów w tym samym rejonie. Dla handlarza ta bliskość jest argumentem za DMCC; dla konsultacji programistycznej jest to w dużej mierze nieistotne.

DMCC udziela spółce licencji handlowej. Jej licencje kryptowalutowe obejmują działalność nieregulowaną, taką jak oprogramowanie blockchain, doradztwo i handel na rachunek własny, a pakiet Crypto Centre dla tego rodzaju działalności zaczyna się od AED 31 000. Regulowana działalność dotycząca aktywów wirtualnych wymaga licencji VARA oprócz licencji handlowej DMCC. VARA reguluje osiem rodzajów działalności, w tym usługi giełdowe, powiernicze i brokersko-dealerskie, na terenie całego Dubaju poza DIFC.

Licencja na działalność nieregulowaną to wniosek składany do DMCC. VARA nadal wymaga No Objection Certificate dla handlu na rachunek własny oraz jednorazowego certyfikatu dla dostawcy DLT spoza jej obszaru właściwości. Podmiot regulowany przechodzi dwa etapy VARA. Initial Disclosure Questionnaire składa się za pośrednictwem DMCC, VARA wydaje Approval to Incorporate, a działalność regulowana rozpoczyna się dopiero po wydaniu pełnej licencji VASP. Opłaty VARA są odrębne: od AED 40 000 do AED 100 000 za złożenie wniosku dla jednego rodzaju działalności, a następnie od AED 80 000 do AED 200 000 rocznie za nadzór. Przed wyborem strefy należy omówić ten zakres z doradcą regulacyjnym.

Każda firma DMCC musi posiadać zarejestrowany adres biura w obrębie DMCC. To, co spełnia ten wymóg, jest określane jako lista typów jednostek biznesowych, a nie pozostawione otwarte: jednostki biurowe, jednostki detaliczne, działki, jednostki współdzielone, licencje przemysłowe nie na działkach, obszary wspólne, jednostki Dubai Tea Trading Centre, zatwierdzone centra biznesowe spoza DMCC oraz własne centrum biznesowe DMCC oferujące biurka elastyczne i przestrzenie do współpracy.

Rodzaj Państwa jednostki określa przydział wiz. Flexi desk w business centre DMCC zazwyczaj obejmuje od 1 do 3 wiz. W prywatnym biurze w JLT przysługuje Państwu z reguły jedna wiza na każde 9 metrów kwadratowych. Aby zwiększyć zatrudnienie, należy złożyć wniosek o Increase Visa Quota w Member Portal lub wziąć większe biuro. Dokumenty odnowienia również zależą od jednostki: numer Ejari dla biur wynajmowanych, akty własności dla jednostek stanowiących własność. Zmiana adresu to zmiana licencji, którą Registrar musi zatwierdzić za opłatą.

Każda spółka DMCC, w tym spółki zależne i oddziały, przesyła do Member Portal zbadane sprawozdania finansowe oraz podpisane przez audytora Summary Sheet w ciągu sześciu miesięcy od zakończenia każdego roku obrotowego. Audytor musi figurować na DMCC Approved Auditors List zgodnie z Approved Auditor Rules. Oddział, którego księgi stanowią część audytu grupy jednostki dominującej, nie podlega tym zasadom. Jeżeli audytora nie ma na liście, DMCC może odrzucić złożone dokumenty i nałożyć sankcje. Rejestry beneficjentów rzeczywistych są prowadzone zgodnie z ramami UBO obowiązującymi w ZEA, a DMCC publikuje odrębne wytyczne dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy dla wyznaczonych przedsiębiorstw i zawodów niefinansowych (DNFBP): audytorów, podmiotów handlujących metalami szlachetnymi i kamieniami szlachetnymi, firm z sektora nieruchomości oraz dostawców usług korporacyjnych.

Odnowienie zależy od terminów. Licensing Rules DMCC wymagają odnowienia w dniu upływu terminu ważności lub przed nim, a żadne przedsiębiorstwo nie może prowadzić działalności bez ważnej licencji. Opóźnione odnowienie skutkuje nałożeniem sankcji na konto członka. Zrewidowane FAQ DMCC dotyczące kar ustala opłatę na AED 0 przez pierwsze 30 dni po upływie terminu ważności, AED 2,500 za dni od 31 do 60 oraz AED 5,000 za dni od 61 do 90. Po upływie 90 dni organ rozwiązuje licencję.

Proszę oszacować koszt audytu przed podjęciem zobowiązania. Pierwsze złożenie przypada sześć miesięcy po zakończeniu pierwszego roku obrotowego, więc opłata przypada na pierwszy lub drugi rok, w zależności od daty zakończenia roku obrotowego. Jest to roczna opłata zawodowa, której nie nakłada kilka innych free zones.

Wszystkie trzy udzielą licencji firmie doradczej w Dubaju w oparciu o samo biurko. Różnica polega na tym, co dzieje się później. DMCC dodaje obowiązkowy coroczny audyt przeprowadzany przez zatwierdzonego audytora, płatny po sześciu miesiącach od końca roku obrotowego, oraz system jednostek biznesowych, który określa przydział wiz. Pozostałe dwie nie nakładają równoważnego audytu.

Kluczowe pytanie brzmi, czy adres DMCC zrekompensuje koszt audytu. W przypadku podmiotu handlującego surowcami, dla którego adres ten stanowi punkt oparcia zarówno dla kontrahentów, jak i dla banku, zwykle tak. W przypadku zdalnej firmy doradczej fakturującej trzech klientów za granicą zwykle nie.