Een goud-, edelmetaal- of diamanthandelsbedrijf opzetten in de VAE

Het Ministry of Economy houdt toezicht op DNFBPs, waaronder handelaren in edelmetalen en edelstenen, ter bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering. Zijn Anti-Money Laundering Department houdt zich bezig met bewustmaking, controle en inspectie van die activiteiten. Dat toezicht loopt op staatsniveau en ook in commerciële free zones, zodat een adres in een free zone een handelaar niet buiten dat toezicht brengt.

Het Ministry publiceert ook Ministerial Decision No. 253 of 2025 over de voorwaarden voor de registratie van DNFBPs bij licentieverlenende autoriteiten. Lees dit voordat u de licentieverlenende autoriteit kiest, omdat het beschrijft wat de autoriteit verwacht te zien.

Handelaren melden via goAML. Het Ministry publiceert een goAML-registratiesectie, een circulaire over de goAML-meldingsvereisten (Circular No. 8 of 2021), een video over het indienen van meldingen door handelaren in edelmetalen en edelstenen, materiaal met rode-vlagindicatoren en een kennisgeving over gegevensverstrekking voor handelaren (Circular No. 2 of 2023). Circulaires worden bijgewerkt en het Ministry heeft aanvullende richtlijnen voor handelaren uitgegeven, dus bevestig welke documenten actueel zijn voordat u uw programma opzet. De meldingsdrempel en de boetebedragen staan in de eigen richtlijnen en besluiten van het Ministry; bevestig beide daar voordat u uw contantbeleid vaststelt.

Voor goud bevat Circular No. 2 of 2024 de due diligence voor verantwoorde herkomst. Ministerial Decree No. 68 of 2024 gaat in op hoe goudraffinaderijen zich daaraan houden. Wie goud van raffinaderijen koopt, of zelf raffineert, moet beide lezen.

Diamanten, zilver en juwelen kennen andere toeleveringsketens. Bevestig bij het Ministerie welke herkomstdocumenten voor hen gelden. Ga er niet vanuit dat de regels voor goud van toepassing zijn, of dat het ontbreken van regels betekent dat er geen plicht geldt.

Als het plan raffinage of verwerking omvat, beheert het Ministry of Industry and Advanced Technology (MoIAT) een Industrial Registry waarin bedrijven jaarlijks hun gegevens registreren. Bevestig bij MoIAT of industriële licentieverlening van toepassing is op uw proces voordat u bedrijfsruimte in gebruik neemt.

Een principaal koopt, verkrijgt eigendom, houdt voorraad aan en verkoopt. Een bemiddelaar introduceert en verdient commissie, zonder eigendom. Op een brochure lijken ze op elkaar. In een grootboek en voor een bank zien ze er heel anders uit.

Houd ze gescheiden. Commissies vermengen met de voorraad van de principaal in één administratie maakt onduidelijk wie op enig moment wat bezit, en dat is precies wat een compliance officer niet kan goedkeuren. Als een groep beide doet, gebruik dan afzonderlijke entities. Een holding- of treasurymaatschappij kan ernaast bestaan, zolang die een reële rol heeft.

Ook de fase van de handel is van belang. Groothandel in baren, distributie van juwelen en schroot hebben elk ander herkomstbewijs en ander contantgedrag. Kies het smalste model dat bij het plan past en voeg latere stappen (retail, raffinage, wederuitvoer) toe als afzonderlijke beslissingen.

Wie de VAE binnenkomt of verlaat met edelmetalen of waardevolle stenen, moet een aangifte doen op grond van artikel 10 van Federal Decree by Law No. (10) of 2025, via het systeem van de Federal Authority for Identity, Citizenship, Customs and Port Security. Goederen die de grens over gaan, worden bij de douane aangegeven. Dubai Customs noemt de applicatie iDeclare onder zijn diensten; bevestig bij de douane-autoriteit van uw emiraat welke documenten en registraties uw import en export nodig hebben, want het antwoord hangt af van de vorm van het metaal en de plaats van binnenkomst.

Voor VAT biedt de FTA VAT-registratie via zijn eServices en publiceert zij VAT-onderwerpen, gidsen en openbare verduidelijkingen. Zoek daar naar de behandeling van edelmetalen en edelstenen, inclusief eventuele bijzondere boekhoudregels daarvoor, en laat dit bevestigen door een geregistreerde belastingagent voordat u uw eerste factuur verstuurt. Zorg ervoor dat de factuur, het douanedossier en de grootboekboeking elke zending op dezelfde wijze beschrijven.

Een bank beoordeelt het transactiespoor. Voor elke zending wil zij herkomstbewijs zien, wie de tegenpartijen zijn en hoe zij zijn gescreend, wanneer de eigendom overgaat, hoe de betaling binnenkomt en of er contant geld bij betrokken is. De documenten moeten met elkaar overeenstemmen. Als het leveranciersdossier het ene zegt, het douanedossier iets anders en de boeking in de administratie een derde, wordt de rekening niet geopend.

Onboarding in deze sector verloopt traag en er komen weigeringen voor. Bereid vóór de aanvraag één volledig gedocumenteerde voorbeeldtransactie voor, en een schriftelijk contantenbeleid. Het werk rond gereedheid voor een zakelijke bankrekening is daarop gebouwd, en het bewijs over herkomst van vermogen en middelen van de eigenaren zit meestal in dezelfde map. De kosten hangen meer af van de route dan van enige registratievergoeding. Velarozone werkt zo dat eerst het spoor wordt getest, en de eigen vergoeding van Velarozone wordt in de opdrachtbevestiging gespecificeerd.

Handelaren hebben iemand nodig die verantwoordelijk is voor het AML-programma: due diligence op klanten en leveranciers, screening, escalatie van red flags en goAML-indieningen. Banken zoeken al vroeg naar die persoon. Voeg medewerkers toe die de voorraad beheren en deze afstemmen op het grootboek, en regelingen voor kluisopslag en beveiligd transport die passen bij de waarde die wordt vervoerd. De compliance-verantwoordelijke en de persoon die transacties goedkeurt, mogen niet dezelfde persoon zijn wanneer het bedrijf groot genoeg is om die functies te scheiden.