Een goudhandelsbedrijf oprichten in Dubai als buitenlandse handelaar

Beschrijf in één zin wat het bedrijf zal kopen, verkopen of aanhouden. Het antwoord valt doorgaans in één van vier groepen, en elke groep heeft andere tegenpartijen en andere documentatie.

Een bullionhandelaar koopt en verkoopt baren of munten in bulk, doorgaans aan andere bedrijven. De risico's zijn herkomst, afwikkeling, verzekering en de plaats waar de voorraad zich bevindt tussen aankoop en verkoop.

Een importeur of distributeur van juwelen handelt in afgewerkte goederen. De marge zit in ontwerp, arbeid en merk in plaats van in de metaalprijs, en de klantenkring kan winkels omvatten. Douanebehandeling, keuring met waarmerk en voorraadwaardering zijn hier belangrijker dan de dagprijs.

Een makelaar of tussenpersoon verdient commissie door kopers en verkopers met elkaar in contact te brengen zonder het metaal zelf te bezitten. Dit lijkt lichter, en dat is het ook, maar de goAML-pagina van het Ministry of Economy and Tourism noemt intermediate buyers en brokers van edele metalen onder de dealers die zich moeten registreren. Een bank zal nog steeds de contracten willen zien, de commissiestromen en hoe de makelaar de partijen verifieert.

Alles wat klanten een rendement biedt dat gekoppeld is aan de goudprijs, meerdere beleggers een aandeel in een baar laat bezitten, of geleend geld of derivaten omvat, valt in een andere categorie. De openbare pagina's van de SCA beschrijven haar toezicht op kapitaalmarktinstellingen, beleggingsfondsen en marktgedrag. Een handelaar die een aan goud gekoppeld product voor externe beleggers overweegt, moet die vraag vroeg en schriftelijk stellen, en er niet na de oprichting achter komen.

Een golddealer is een designated non-financial business or profession (DNFBP) onder de Emiraatse anti-witwasregels. De goAML-pagina van het Ministry of Economy and Tourism rekent producenten, intermediate buyers en brokers, snijders en polijsters, raffinaderijen en juwelenfabrikanten die in edele metalen handelen daartoe. Registratie op het goAML-portaal is verplicht, en het Ministry waarschuwt dat het nalaten van registratie kan leiden tot zware sancties. De plicht om procedures voor het melden van verdachte transacties te hebben vloeit voort uit Federal Decree Law No (20) of 2018 en artikel 20(2) van Cabinet Decision No (10) of 2019. Lees de drempels en meldingsplichten in de richtlijnen van het Ministry vóór de eerste grote contante verkoop, niet erna.

In de praktijk betekent dit dat u vóór de eerste transactie drie documenten opstelt: een procedure voor cliëntenonderzoek (customer due diligence), een screeningprocedure voor sancties en herkomst, en een regel voor het bewaren van gegevens. Registreer op goAML zodra de handelslicentie is afgegeven, omdat de aanvraag een kopie daarvan vereist, een machtigingsbrief van het bedrijf en een kopie van het paspoort, het verblijfsvisum en de Emirates ID van de registrerende persoon. De registrant krijgt een gebruikersnaam via het SACM-beveiligingssysteem en een wisselend wachtwoord via de Google Authenticator-app. Wijs een compliance officer aan die de handel begrijpt, niet alleen de formaliteiten. Als de eigenaar in het buitenland woont, is de compliance officer vaak de persoon met wie de autoriteiten en de bank dagelijks te maken hebben.

Dubai mainland via DET, een free zone, of een gespecialiseerde grondstoffenzone zoals DMCC kunnen elk een goudhandelaar huisvesten. Een free zone-licentie geeft op zichzelf geen toestemming voor zakendoen op de mainland: om klanten in Dubai te bereiken is een distributeur, een filiaal, een aparte licentie of een toepasselijke DET-toestemming nodig. DMCC zelf stelt dat het Ministry of Economy de goudsector op federaal niveau reguleert, dus een zonelicentie vervangt dat toezicht niet. Een bedrijf dat aan Dubaise detailhandelaren verkoopt zal doorgaans een andere basis willen dan een bedrijf dat in Afrika koopt en in Azië verkoopt zonder dat het metaal ooit de lokale handel binnenkomt. De vergelijking van mainland- en free zone-oprichting zet de vragen uiteen die de twee van elkaar scheiden.

Als het bedrijf aan het publiek gaat verkopen vanuit een winkelpand, verwacht dan vereisten voor bedrijfsruimte die een groothandelsbedrijf kan vermijden. Een mainland-bedrijf heeft een fysieke werkruimte van ten minste 100 sq ft nodig, en virtuele kantoren zijn niet toegestaan voor mainland-bedrijven. Als het voorraad aanhoudt, moeten opslag- en verzekeringsregelingen bestaan voordat de licentie van nut is; DMCC vermeldt bijvoorbeeld zijn Vault in Almas Tower, eigendom van DMCC en beheerd door Brink's, als verzekerde opslag. De gids over goud- en edelmetaalhandel behandelt die sector uitgebreider, en de gids over grondstoffenhandel is van toepassing als goud één van meerdere verhandelde goederen is.

Fysieke handel betekent douanedocumentatie, transport en opslag. Een expediteur of douanebemiddelaar is een onderdeel van de structuur en geen bijzaak, omdat herkomstdocumenten, facturen en transportgegevens met elkaar moeten overeenstemmen. Als het bedrijf regelmatig importeert, bepaal dan vooraf wie de importer of record is en wie het risico tijdens het transport draagt. De gids voor expediteurs en douanebemiddelaars legt de rollen uit.

Verzekering verdient een eigen regel. Metaal tijdens transport en opslag wordt doorgaans apart verzekerd van de algemene dekking van het bedrijf, en verzekeraars vragen dezelfde informatie over herkomst en klanten als de bank.

Een Emiraatse onderneming die handelt valt waarschijnlijk onder de regimes voor Corporate Tax en VAT van de Federal Tax Authority. De site van de FTA publiceert momenteel indieningstermijnen voor beide, waaronder een termijn van 30 september 2026 voor aangiften en betaling van Corporate Tax over het boekjaar dat op 31 december 2025 eindigde, en een uiterste datum van 28 oktober 2026 voor een VAT-aangifte. Die data gelden voor bedrijven die al zijn geregistreerd; een nieuw bedrijf moet zijn eigen registratie en periode bij de FTA bevestigen. Goud kent een eigen VAT-regel. Onder Cabinet Decision No. 127 of 2024, van kracht vanaf 26 februari 2025, verantwoordt een VAT-geregistreerde koper die de goederen doorverkoopt of in de productie gebruikt de VAT in plaats van de leverancier. De koper moet de leverancier vóór de levering schriftelijke verklaringen geven van dat voornemen en van zijn registratie, en de leverancier moet de registratie verifiëren. De regel geldt voor goud, zilver, palladium en platina, en voor juwelen waarin de metalen en stenen qua waarde zwaarder wegen dan de andere onderdelen. Hij is niet van toepassing op leveringen met nultarief, dus bevestig de behandeling van elke productlijn bij een belastingadviseur.

De volgorde van Velarozone voor goudhandelaren, uiteengezet in hoe Velarozone werkt, is eerst de activiteitsbeschrijving, dan de entiteit, dan de bank, dan de aangiften, omdat de bewoordingen van de licentie doorwerken in de goAML-registratie, de VAT-behandeling en het bankdossier. Oprichters die in Dubai gaan wonen, moeten verblijfsvisa voor het oprichtersteam plannen zodra de activiteit vaststaat, omdat bij DMCC het quotum het kantoor volgt: maximaal 3 visa op een flexi desk en 1 visum per 9 vierkante meter fysieke ruimte.