კომპანიებისთვის, რომელთა ბალანსზეც ირიცხება ვირტუალური აქტივები
კომპანია ვირტუალური აქტივებით: საბანკო მომსახურება, აღრიცხვა, აუდიტი და შესრულება
მოკლე პასუხი
კომპანია, რომელიც ფლობს ვირტუალურ აქტივებს, ინარჩუნებს საბანკო ანგარიშს, წარმატებით გადის აუდიტს და ცვლის აქტივებს სამართლიან ფასად ერთი დოკუმენტის საფუძველზე, რომელიც ერთდროულად პასუხობს ოთხ ინსტიტუციას: ბანკს, აუდიტორს, საგადასახადო ორგანოს და ლიცენზირებულ სავაჭრო დესკს. დოკუმენტი აჩვენებს, საიდან წარმოიშვა აქტივები, როგორ არის დაცული და კონტროლირებული, როგორ ფასდება და აღირიცხება, როგორია ფინანსური ნაკადები და რომელი დესკი ახორციელებს გაცვლას. ჩვენ ვაწესრიგებთ საბანკო ანგარიშს, აღრიცხვის წიგნებს, აუდიტის დოკუმენტაციას და დესკთან დაკავშირებას, და ვინახავთ ამ დოკუმენტს; ჩვენ არასდროს ვინახავთ თავად აქტივებს.
რისკის გაფრთხილება
ვირტუალური აქტივები უაღრესად არასტაბილურია და შესაძლოა მთლიანად დაკარგოს ღირებულება. ისინი არ არის შესაფერისი ყველა ბიზნესისთვის ან ინვესტორისთვის, და წარსული შედეგები არ წარმოადგენს მომავალი შედეგების გარანტიას.
Velarozone არ ახორციელებს გარიგებებს, არ ინახავს ვირტუალურ აქტივებს დეპოზიტარულად და არ ინახავს კლიენტის სახსრებს. გარიგებას ახორციელებს VARA-ს მიერ ლიცენზირებული საბროკერო-სადილერო კომპანია საკუთარი პირობებითა და საკუთარი კლასიფიკაციით, თუ როგორ განსაზღვრავს ის თქვენ, როგორც კლიენტს; დეპოზიტარულ შენახვას ახორციელებს ლიცენზირებული დეპოზიტარი ან ხდება თქვენივე შეთანხმებული წესით.
კომპანია, რომელიც ფლობს ვირტუალურ აქტივებს, არის ჩვეულებრივი კომპანია არაჩვეულებრივი აქტივით, და მის გარშემო არსებული ინსტიტუციები ჯერ თავად აქტივზე რეაგირებენ და მხოლოდ შემდეგ — თავად კომპანიაზე. ბანკები იყენებენ გაძლიერებულ სათანადო შემოწმებას კრიპტოსთან დაკავშირებული ნაკადების მიმართ, და ზოგიერთი მათგანი მთლიანად უარყოფს ასეთ ნაკადებს; აუდიტორები სვამენ კითხვას, როგორ არის კონტროლირებული, შეფასებული და დადასტურებული ეს აქტივები; საგადასახადო ორგანო განიხილავს მოგებას, ზარალსა და შემოსავალს იმ წესების მიხედვით, რომელთა გამოყენებაც სავალდებულოა; ხოლო მნიშვნელოვანი ოდენობის ფიატ ვალუტად გადაცვლა საცალო საბირჟო პლატფორმის მეშვეობით, ლიცენზირებული დესკის ნაცვლად, ცვლის ფასს და იწვევს ანგარიშსწორებას, რომელზეც ბანკმა შესაძლოა უარი განაცხადოს.
გამოსავალი არის ერთი დოკუმენტი, რომელიც ერთდროულად პასუხობს ყველა ამ კითხვას: საიდან წარმოიშვა აქტივები, როგორ არის დაცული და კონტროლირებული, როგორ ფასდება და აღირიცხება, როგორია ფინანსური ნაკადები და რატომ, და რომელი ლიცენზირებული კონტრაგენტი ახორციელებს გაცვლას. კომპანია, რომელსაც შეუძლია ამ დოკუმენტის წარდგენა, ინარჩუნებს საბანკო ანგარიშს, წარმატებით გადის აუდიტს და ახორციელებს გარიგებას სამართლიან ფასად; ის, ვისაც ამის წარდგენა არ შეუძლია, ოთხივე ინსტიტუციისგან ერთსა და იმავე კითხვებს რიგრიგობით ისმენს.
სასწრაფო ხედვა
- ინდიკატიური ხარჯი
- ბანკის, აუდიტორისა და დესკის საკომისიოები მათივეა, ხოლო დესკის კომერციული შეთავაზება დესკს ეკუთვნის; VelaroZone-ის მომსახურების საფასური დოკუმენტაციისა და რეკომენდაციებისთვის დეტალურადაა მითითებული თქვენს წერილი-შეთანხმებაში მომსახურების პირობებზე (engagement letter).
- რომლის მიღწევა
- დოკუმენტაცია იქმნება ერთხელ, რამდენიმე კვირაში; ბანკი, აუდიტორი და დესკი თითოეული საკუთარი ტემპით მოქმედებს.
- რა არის ჩართული
- დოკუმენტაცია, რომელიც განმარტავს წარმომავლობას, კასტოდიას, კონტროლსა და შეფასებას
- ბანკი, რომლის რისკის აპეტიტიც მოიცავს ფლობილ აქტივებს, ან საერთაშორისო ანგარიში მის გვერდით
- აუდიტის დოკუმენტაცია და რეკომენდაცია ლიცენზირებულ დესკთან
ეს თქვენთვისაა თუ
- თქვენი კომპანია ინახავს ვირტუალურ აქტივებს სარეზერვო სახსრების სახით, იღებს მათ შემოსავლად, ან ინახავს დამფუძნებლის ან ინვესტორისთვის.
- თქვენმა ბანკმა კითხვა დაგისვათ კრიპტოსთან დაკავშირებული ნაკადების შესახებ, ან ამის გამო უარი განაცხადა ანგარიშის გახსნაზე.
- თქვენს აუდიტორს ან საგადასახადო ორგანოს სჭირდება, რომ ფლობილი აქტივები სათანადოდ იყოს აღრიცხული და დადასტურებული.
- თქვენ გჭირდებათ დიდი ოდენობის თანხის გადაცვლა ფიატ ვალუტად, ან ფიატიდან ვირტუალურ აქტივებად, ლიცენზირებული კონტრაგენტის მეშვეობით.
ეს შესაძლოა არ იყოს სწორი გზა, თუ
- თქვენ გსურთ საინვესტიციო რჩევა, ფასის პროგნოზი ან შემოსავლის დაპირება — ჩვენ არცერთს არ ვთავაზობთ.
- თქვენ გსურთ, რომ Velarozone-მა შეინახოს ან გადაიტანოს აქტივები — ჩვენ ამას არასდროს ვაკეთებთ.
- თქვენ მართავთ ვირტუალური აქტივების ბიზნესს, რომელსაც საკუთარი ლიცენზია სჭირდება — ეს არის მარეგულირებელი კონსულტაციის გვერდი.
სასწრაფო ხედვა
- ინდიკატიური ხარჯი
- ბანკის, აუდიტორისა და დესკის საკომისიოები მათივეა, ხოლო დესკის კომერციული შეთავაზება დესკს ეკუთვნის; VelaroZone-ის მომსახურების საფასური დოკუმენტაციისა და რეკომენდაციებისთვის დეტალურადაა მითითებული თქვენს წერილი-შეთანხმებაში მომსახურების პირობებზე (engagement letter).
- რომლის მიღწევა
- დოკუმენტაცია იქმნება ერთხელ, რამდენიმე კვირაში; ბანკი, აუდიტორი და დესკი თითოეული საკუთარი ტემპით მოქმედებს.
- რა არის ჩართული
- დოკუმენტაცია, რომელიც განმარტავს წარმომავლობას, კასტოდიას, კონტროლსა და შეფასებას
- ბანკი, რომლის რისკის აპეტიტიც მოიცავს ფლობილ აქტივებს, ან საერთაშორისო ანგარიში მის გვერდით
- აუდიტის დოკუმენტაცია და რეკომენდაცია ლიცენზირებულ დესკთან
რას მოიცავს ეს მომსახურება
- საბანკო დოკუმენტაცია, რომელიც განმარტავს ფლობილ აქტივებსა და ნაკადებს, და რეკომენდაცია ბანკთან, რომლის რისკის აპეტიტიც მათ მოიცავს; საჭიროების შემთხვევაში — საერთაშორისო ანგარიში UAE-ს ანგარიშის გვერდით.
- საბუღალტრო აღრიცხვა, რომელიც აღრიცხავს ვირტუალური აქტივების ფლობას, შემოსავლებს, მოგებასა და ზარალს მოქმედი სტანდარტებისა და საგადასახადო წესების შესაბამისად.
- აუდიტის დოკუმენტაცია: კასტოდიის მტკიცებულებები, კონტროლის მექანიზმები, შეფასების მეთოდი და თარიღები, მომზადებული რეგისტრირებული აუდიტორისთვის.
- რეკომენდაცია VARA-ლიცენზირებულ ბროკერ-დილერთან (broker-dealer) მსხვილი კონვერტაციებისთვის, დესკის ონბორდინგით მომზადებული იმავე დოკუმენტაციიდან.
- ფლობილი აქტივების რეესტრი და კონტროლის პოლიტიკა დირექტორთა საბჭოსთვის.
რა არ არის ჩართული
- ნებისმიერი ვირტუალური აქტივის ან ფონდის კასტოდია, შესრულება ან გადაადგილება.
- საინვესტიციო რჩევები, ფასის შეხედულებები ან შემოსავლის რაიმე დაპირება.
- სავალდებულო აუდიტი, ხელმოწერილი რეგისტრირებული აუდიტორის მიერ; სამართლებრივი დასკვნები — ლიცენზირებული საადვოკატო ფირმისგან.
პროცესი
როგორაა მუშაობის შენობა
თითეული ეტაპი აქვს თავისი დამოკიდებულებები — აქტივობის დამტკიცებები, დოკუმენტების ლეგალიზაცია, ხელისუფლების დამუშავება და ბანკის მიმოხილვა — და ჩვენ ვრეპორტინგებთ პროგრესს მათთან, არ კი ერთ მთლიან თარიღთან.
- 01
ფაილი
წარმომავლობა, კასტოდია, კონტროლი, შეფასება და ნაკადები, დოკუმენტირებული ერთხელ.
- 02
ბანკი და აღრიცხვა
საბანკო დოკუმენტაციის წარდგენა; ფლობილი აქტივებისთვის აღრიცხვის მოწყობა.
- 03
აუდიტი
აუდიტის დოკუმენტაციის მომზადება და აუდიტორის მხარდაჭერა.
ფლობთ პოზიციას პირადად და არა კომპანიის მეშვეობით? ამას აქვს საკუთარი გვერდი და საკუთარი დოკუმენტაცია.
მართლა გსურთ წერილობით დაიწყოთ? გამოგზავნეთ დეტალები კონტაქტის ფორმით.
მოწყობილობით გააგრძელეთ შეფასება
დაწყებითი კონსულტაციის დროს თქვენ მიიღებთ მარტივი ენით გამოსახულ გადაწყვეტილების შავათავს, დოკუმენტების მომზადების სიას და შემდეგი ნაბიჯების მითითებებს თქვენს სიტუაციურ პრობლემებზე. მიმდინარე რიცხვები დადასტურებულია თქვენს მრჩეველთან განხილული გზის შედარებაში.
ოთხი ინსტიტუცია, ერთი დოკუმენტი
რას ითხოვს თითოეული ინსტიტუტი ვირტუალური აქტივების მფლობელი კომპანიისგან
იგივე დოკუმენტი პასუხობს ყველა ოთხივეს; ის მხოლოდ ერთხელ იქმნება.
კითხვები, რომლებსაც ბანკი, აუდიტორი, საგადასახადო ორგანო და სავაჭრო დესკი უსვამენ ვირტუალური აქტივების მფლობელს.
ბანკი
- რას ითხოვს
- საიდან მოდის და საით მიემართება კრიპტოსთან დაკავშირებული ფული; ვინ ახორციელებს კონვერტაციას
- რას აჩვენებს დოკუმენტაცია
- აქტივების წარმომავლობა, კასტოდია (custody), ლიცენზირებული დესკი (desk), ნაკადები და მათი დანიშნულება
აუდიტორი
- რას ითხოვს
- ფლობილი აქტივების არსებობა, საკუთრება, კონტროლი და შეფასება
- რას აჩვენებს დოკუმენტაცია
- საფულის (wallet) და კასტოდიის მტკიცებულებები, კონტროლის მექანიზმები, შეფასების მეთოდი და თარიღები
საგადასახადო ორგანო
- რას ითხოვს
- როგორ ხდება შემოსავლების, მოგებისა და ზარალის აღრიცხვა
- რას აჩვენებს დოკუმენტაცია
- ჩანაწერები, რომლებიც თითოეულ ტრანზაქციაზე იყენებენ კორპორატიული გადასახადისა და VAT-ის წესებს
შესრულების დესკი
- რას ითხოვს
- ვინ არის კლიენტი და საიდან მოდის აქტივები და ფიატ ვალუტა
- რას აჩვენებს დოკუმენტაცია
- დესკის საკუთარი ონბორდინგი (onboarding), მომზადებული იმავე დოკუმენტაციიდან
დირექტორთა საბჭო
- რას ითხოვს
- რას ფლობს კომპანია, რა ღირებულებისაა და ვის შეუძლია მისი გადაადგილება
- რას აჩვენებს დოკუმენტაცია
- ფლობილი აქტივების რეესტრი და კონტროლის პოლიტიკა
| ინსტიტუტი | რას ითხოვს | რას აჩვენებს დოკუმენტაცია |
|---|---|---|
| ბანკი | საიდან მოდის და საით მიემართება კრიპტოსთან დაკავშირებული ფული; ვინ ახორციელებს კონვერტაციას | აქტივების წარმომავლობა, კასტოდია (custody), ლიცენზირებული დესკი (desk), ნაკადები და მათი დანიშნულება |
| აუდიტორი | ფლობილი აქტივების არსებობა, საკუთრება, კონტროლი და შეფასება | საფულის (wallet) და კასტოდიის მტკიცებულებები, კონტროლის მექანიზმები, შეფასების მეთოდი და თარიღები |
| საგადასახადო ორგანო | როგორ ხდება შემოსავლების, მოგებისა და ზარალის აღრიცხვა | ჩანაწერები, რომლებიც თითოეულ ტრანზაქციაზე იყენებენ კორპორატიული გადასახადისა და VAT-ის წესებს |
| შესრულების დესკი | ვინ არის კლიენტი და საიდან მოდის აქტივები და ფიატ ვალუტა | დესკის საკუთარი ონბორდინგი (onboarding), მომზადებული იმავე დოკუმენტაციიდან |
| დირექტორთა საბჭო | რას ფლობს კომპანია, რა ღირებულებისაა და ვის შეუძლია მისი გადაადგილება | ფლობილი აქტივების რეესტრი და კონტროლის პოლიტიკა |
მომსახურება
კრიპტო OTC გარიგებების შესრულება ლიცენზირებული დესკის მეშვეობით
მომსახურების გვერდი განმარტავს, როგორ მიემართება მსხვილი კონვერტაციები VARA-ლიცენზირებულ ბროკერ-დილერთან და რას არასდროს ვაკეთებთ.
იხილეთ Crypto OTC მომსახურება
ყველა მარშრუტი დაგეგმილია იმის მიხედვით, რომ ბიზნესმა რა რეალურად უნდა იმუშაოს UAE-ში.
ლიცენზიის შემდეგ
რა შეიძლება დამატებით დაგჭირდეთ
ოთხი მომსახურება, რომლის შესახებაც ამ სიტუაციაში მყოფი დამფუძნებლების უმეტესობა შემდეგ ინტერესდება — თითოეული საკუთარ გვერდზეა განთავსებული.
ვიზები და PRO მომსახურება.
საცხოვრებელი ვიზები მფლობელებისთვის, პერსონალისა და ოჯახისთვის, Emirates ID და სამედიცინო შემოწმებები, და PRO-ს მუშაობა, რომელიც ინარჩუნებს ლიცენზიასა და მასთან დაკავშირებულ ადამიანებს კეთილსინდისიერ სტატუსში. დასაშვებობა და დამტკიცება რჩება უწყების კომპეტენციაში.
→გაერთიანებული არაბული საემიროების საბანკო ანგარიშის გახსნა.
საბანკოდ მზა საქმის მასალები და გაცნობა იმ ბანკთან, რომლის მზაობაც თქვენს პროფილს შეესაბამება. დამტკიცება და ვადები ბანკის კომპეტენციაში რჩება.
→სათხატო და ბუღალტერია
ყოველთვიური საბუღალტრო აღრიცხვა, VAT-ისა და კორპორატიული გადასახადის წარდგენები და წლიური ანგარიშგება, ხოლო სავალდებულო აუდიტი მიემართება რეგისტრირებულ აუდიტორთან.
→იურიდიული მომსახურება
ხელშეკრულებები, კორპორატიული დოკუმენტები, დავები და მარეგულირებელი საკითხები, რომლებზეც კონსულტაციას გვიწევენ ჩვენი ქსელის ლიცენზირებული იურიდიული ფირმები.
→
მომდევნო გადაწყვეტილება
დაკავშირებული წაიკითხეთ
კითხვები
ხშირად დასმული
- შეინახავს თუ არა UAE-ს ბანკი ანგარიშს კრიპტოსთან დაკავშირებული ნაკადებით?
- ზოგი დათანხმდება, გაძლიერებული სათანადო გულისხმიერების შემოწმების (enhanced due diligence) შემდეგ და ნაკადების განმარტებით; ზოგი — არა, დოკუმენტაციის მიუხედავად. ბანკისთვის მზაობის სამუშაო პოულობს ბანკებს, რომელთა რისკის აპეტიტიც თქვენს პროფილს შეესაბამება, ხოლო საჭიროების შემთხვევაში ამასობაში ეწყობა საერთაშორისო ანგარიში UAE-ს ანგარიშის გვერდით.
- როგორ აღირიცხება ფლობილი აქტივები ანგარიშებში?
- იმ სააღრიცხვო სტანდარტების შესაბამისად, რომლებსაც კომპანია იყენებს და რომლებიც განსაზღვრავს, არის თუ არა ფლობილი აქტივი არამატერიალური აქტივი, მარაგი თუ სხვა რამ, და როგორ ფასდება იგი. საგადასახადო რეჟიმი მიჰყვება კორპორატიული გადასახადისა და VAT-ის წესებს თითოეულ ტრანზაქციაზე. აღრიცხვა ორივეს ერთგვაროვნად იყენებს.
- რა უნდა ნახოს აუდიტორმა?
- რომ აქტივები არსებობს, რომ კომპანია ფლობს და აკონტროლებს მათ, და როგორ შეფასდა ისინი საბალანსო თარიღისთვის (balance-sheet date): საფულის ან კასტოდიანის მტკიცებულებები, ხელმოწერისა და წვდომის კონტროლის მექანიზმები და დოკუმენტირებული შეფასების მეთოდი. აუდიტის დოკუმენტაცია სწორედ ამის საჩვენებლადაა შედგენილი.
- რატომ არ ხდება კონვერტაცია ბირჟის მეშვეობით?
- დიდი ზომის შეკვეთა საცალო ბირჟაზე ცვლის ფასს თქვენს საუარესოდ და ანგარიშსწორდება იმგვარად, რომელსაც ბევრი ბანკი ეჭვქვეშ აყენებს. ლიცენზირებული ბროკერ-დილერი პირდაპირ სთავაზობს ფასს მოცემულ მოცულობაზე და ახორციელებს ფიატ ვალუტის ანგარიშსწორებას კომპანიის სახელზე გახსნილ ანგარიშზე ისეთი ლიცენზიის ფარგლებში, რომელსაც ბანკი და აუდიტორი ცნობენ.
- ეხება თუ არა Velarozone ოდესმე აქტივებს?
- არა. ჩვენ ვაწყობთ ბანკს, აღრიცხვას, აუდიტის დოკუმენტაციას და რეკომენდაციას დესკთან; კასტოდია თქვენია ან ლიცენზირებული კასტოდიანისაა, ხოლო შესრულებას ახორციელებს დესკი.
წყაროები
- Virtual Assets Regulatory Authority (VARA)
- CBUAE — მომხმარებლის დეტალების სტანდარტები
- ფედერალური საგადასახადო ორგანო — კორპორატიული გადასახადო
- ფედერალური საგადასახადო ორგანო — ვატის კანონმდებლობა და სახელმძღვანელოები
რეგულაციები, საფასურები და მოსაწვევობა შეიძლება შეიცვალოს. ყველა რეგულატორიის განცხადება კვლავ უნდა შემოწმდეს გამოქვეყნებამდე და იყოს დაყრდნობილი ზევით.
იურიდიული შენიშვნები და გეგმა
Velarozone გთავაზობთ მწყობრის და ოპერაციული მზადყოფნის კოორდინაციას. ეს გვერდი არის საერთო ინფორმაცია, არა იურიდიული, საგადამწყვეტო, ემიგრაციის ან ბანკირების რჩევები.
ამ გვერდზე განთავსებული ინფორმაცია ეხება UAE-ის ბიზნესის დაფუძნების ზოგად ინფორმაციას, არ არის სამართლებრივი, საგადასახადო, მიგრაციის ან საბანკო რჩევა. წესები, გადასახადები, დაშვებული საქმიანობები და ბანკების პოლიტიკა შეიძლება შეიცვალოს. საბოლოო დარღვეული მშვენიერი დამოკიდებულია თქვენს ფაქტებზე და ის პრიმერი წესებზე, რომლებიც აქტუალურია განაცხადის დროს.
UAE კორპორატიული გადასახადი, VAT, და თავისუფალი ზონის მოპყრობები დამოკიდებულია თქვენს განსაზღვრულ ფაქტებზე. ქვეყნის ვალდებულება შეიძლება ასევე ვრცელდება. ჩვენ ვთანხმდებით თქვენს გადასახადის მრჩეველთან და არ ვაწვდით გადასახადების შეფასებებს.
ვირტუალური აქტივები უაღრესად არასტაბილურია და შეუძლიათ სრულად დაკარგონ ღირებულება; ისინი არ არის შესაფერისი ყველა ბიზნესისთვის ან ინვესტორისთვის. Velarozone არ უზრუნველყოფს ვირტუალურ-აქტივების მომსახურებას, კასტოდიას, საინვესტიციო რჩევებს ან გარიგებების შესრულებას. შესრულებას ახორციელებს VARA-ლიცენზირებული ბროკერ-დილერი საკუთარი პირობებისა და კლიენტთა კლასიფიკაციის შესაბამისად, ხოლო ბანკები საკუთარი კრიტერიუმებით იღებენ გადაწყვეტილებას.