UAEの法人税率は何ですか？

課税対象の収入が375,000 AEDまでの場合は0%、それを超える課税対象の収入に対しては9%です。課税対象の収入は、許可される控除後に計算され、収益とは異なります。

フリーゾーンの企業は法人税を支払いますか？

フリーゾーン（free zone）の法人は法人税制度内にあります。特定の条件を満たす適格フリーゾーン事業者（Qualifying フリーゾーン Person）のみが該当する所得に対して0%の税率を利用できます; 非該当所得は標準税率で課税されます。

VAT登録はいつ必要ですか？

課税対象の供給および輸入が直近12か月間で AED 375,000 を超える場合、または今後30日以内に超える見込みの場合、登録は義務です。任意登録は AED 187,500 から可能で、その場合は課税対象の経費も算入されます。義務登録の基準額は外国事業者には適用されません。

監査は必要ですか？

それは当局、法人の種類、および場合によっては税の状況に依存します。監査が必要な場合は、監査法人と調整します。

どの記録を保持する必要がありますか？

会計記録および補助書類は、適用される規則により定められた保存期間の間保持する必要があります。最初の申告が再構築の作業にならないよう、最初に基準を設定します。

運営準備状況

税務およびコンプライアンス調整

短い回答

UAEの会社は、Federal Tax Authority(FTA)に法人税の登録をしなければならず、登録が遅れると10,000 AEDの罰金が科されます。法人税は、課税所得375,000 AEDまでは0%、それを超える部分は9%で、課税所得は収益と同じではありません。VAT登録は、課税対象の供給および輸入が過去12か月間で375,000 AEDを超えた場合、または今後30日以内に超えると見込まれる場合に義務となります。

登録期限を過ぎると、Federal Tax Authority から AED 10,000 の罰金が科されます。最初の課税期間の終了から7か月以内に初回の申告書を提出した遅延登録者については FTA が免除しますが、記録がなければこれは困難です。

当社が各種登録の調整を行い、記録管理の基準を定め、スケジュールを管理します。正式な税務意見書や監査済み財務諸表が必要な場合は、お客様の会計士または税務顧問と連携して対応します。

一目で

予想コスト: 設立計画に含まれる価格です。すべての構成要素を項目別に明示しています。
含まれる内容: EmaraTax での法人税登録。トレードライセンス、設立書類、FTA が求める身分証明書類を添えます。
AED 375,000 の義務基準額および AED 187,500 の任意基準額に照らした VAT の評価と、該当する場合の登録。
簿記基準とシステム設定の指導。

これが適している場合

トレードライセンス(business licence)が発行されたばかりで、FTA のポータルである EmaraTax で法人税の登録を申請する必要があります。
法人税、VAT、トレードライセンス(business licence)、ビザの期日を別々の場所で管理しており、一つのカレンダーにまとめたいと考えています。
AED 187,500 の任意登録、または AED 375,000 の義務登録の VAT 基準額に近づいており、自社の現在地を把握する必要があります。
フリーゾーン(free zone)のトレードライセンス(business licence)をお持ちで、0%の適格フリーゾーン事業者(Qualifying Free Zone Person)としての扱いが御社の収入にとって現実的かどうかを知る必要があります。

これが適していない可能性がある場合

私たちから税務意見または確実な税務結果を得たいと思っています。
申告期限が迫るまで簿記を延期する必要があります。
監査法人にしか提供できない監査済み財務諸表が必要です。
母国の税務申告を処理する必要があります。

一目で

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含まれる内容: EmaraTax での法人税登録。トレードライセンス、設立書類、FTA が求める身分証明書類を添えます。
AED 375,000 の義務基準額および AED 187,500 の任意基準額に照らした VAT の評価と、該当する場合の登録。
簿記基準とシステム設定の指導。

このサービスに含まれる内容

EmaraTax での法人税登録。トレードライセンス、設立書類、FTA が求める身分証明書類を添えます。
AED 375,000 の義務基準額および AED 187,500 の任意基準額に照らした VAT の評価と、該当する場合の登録。
簿記基準とシステム設定の指導。
UBOおよび法定名簿の維持。
期限リマインダー付きのコンプライアンスカレンダー。
会計士、監査人、または税務アドバイザーとの調整。

含まれない内容

正式な税務意見、判決、または移転価格分析。
法定監査サービス。
母国の税務申告またはアドバイス。
特定の税の取り扱いに関する保証。

プロセス

作業の順序

各段階にはそれぞれ依存関係(事業活動の承認、書類の認証、当局での処理、銀行の審査)があり、当社は全体で一つの期日を示すのではなく、これらに沿って進捗をご報告します。

01
義務マッピング
法人税、VAT、登録簿、更新を、御社の事業体に適用されるものと適用されないものに仕分けします。
02
登録
法人税の登録を申請し、基準額に達した場合は VAT の登録を申請します。
03
記録の設定
簿記システム、勘定科目表および保存実務が整備されています。

全体の手順、段階ごとに

書面で開始することを希望されますか？連絡フォームから詳細を送信.

構造評価から始める

初回の相談では、平易な言葉で書かれた決定の要約、文書準備リスト、あなたの状況に対する次のアクションを受け取ります。現在の数値は、あなたのアドバイザーによるルート比較の中で確認されます。

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決定要因

実際にあなたのルートを決定するもの

アドバイザーは、推奨される構造の前にこれらの要因を一緒に検討します。各要因は、ライセンス、エミレーツまたはフリーゾーン（free zone）、ビザの割り当て、銀行との議論を変更する可能性があります。

新しい UAE 事業体の義務を、適用される罰金または基準額とともに整理したものです。

法人税登録
私たちの業務
EmaraTax で FTA に登録し、最初の課税期間を確認する
なぜ重要なのか
遅延登録には AED 10,000 の罰金が科されます
VAT
私たちの業務
供給および輸入を AED 375,000(義務)および AED 187,500(任意)と照らして確認する
なぜ重要なのか
供給および輸入が12か月間で AED 375,000 を超える場合、または30日以内に超える見込みの場合は義務
簿記
私たちの業務
記録保持の基準と勘定科目表を設定する
なぜ重要なのか
記録なしでは課税所得を計算できない
UBOおよび名簿
私たちの業務
株主および実質的所有者の名簿を維持する
なぜ重要なのか
当局によって求められ、銀行によって要求される
ESRおよびセクター規則
私たちの業務
ESR 報告がもはや適用されないことを確認し、業種別のトレードライセンス条件があれば指摘する
なぜ重要なのか
ESR 報告は2022年12月31日より後に終了する会計年度については廃止。それ以前の年度は引き続き対象
更新
私たちの業務
ライセンス、ビザ、エミレーツID、賃貸契約
なぜ重要なのか
失効は罰金や混乱を引き起こす

新しい UAE 事業体の義務を、適用される罰金または基準額とともに整理したものです。
義務	私たちの業務	なぜ重要なのか
法人税登録	EmaraTax で FTA に登録し、最初の課税期間を確認する	遅延登録には AED 10,000 の罰金が科されます
VAT	供給および輸入を AED 375,000(義務)および AED 187,500(任意)と照らして確認する	供給および輸入が12か月間で AED 375,000 を超える場合、または30日以内に超える見込みの場合は義務
簿記	記録保持の基準と勘定科目表を設定する	記録なしでは課税所得を計算できない
UBOおよび名簿	株主および実質的所有者の名簿を維持する	当局によって求められ、銀行によって要求される
ESRおよびセクター規則	ESR 報告がもはや適用されないことを確認し、業種別のトレードライセンス条件があれば指摘する	ESR 報告は2022年12月31日より後に終了する会計年度については廃止。それ以前の年度は引き続き対象
更新	ライセンス、ビザ、エミレーツID、賃貸契約	失効は罰金や混乱を引き起こす

可能な方向性

アドバイザーが評価する構造カテゴリ

これらは評価のためのトピックであり、推奨事項ではありません。正しい答えは、あなたの活動、顧客、所有権、チーム、作業スペースのニーズ、および規制当局や銀行の要件に依存します。

法人税登録

FTA への EmaraTax 申請(FTA は、不備のない申請の処理に20営業日を要すると見込んでいます)、続いて最初の課税期間のカレンダー。

VAT評価および登録

AED 375,000 の義務基準額および AED 187,500 の任意基準額に照らして確認し、必要な場合または有益な場合に登録します。

フリーゾーン条件レビュー

活動に対する受任条件が現実的かどうかを、税務アドバイザーと確認します。

簿記設定

会計システム、勘定科目表、および文書保持の実践。

登録維持

UBO、株主、および取締役の名簿を最新の状態に保つ。

コンプライアンスカレンダー

税金、ライセンス、移民、賃貸の期限のための一つのスケジュール。

ライセンスと承認

居住地と税居住地の混乱

居住ビザがあれば、UAEに居住できます。税務上の居住者証明書は、税務目的の証拠です。一方を他方とみなすと、誤った税務上の前提につながります。

ゴールデンビザは税務居住地と同じですか？

居住ビザが税務居住地証明書でない理由。

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居住地と税の問題が決定される3つの場所

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UAE 税務居住者証明書とは：その役割と限界

証明書に印刷された文を読むと、3つの制限が現れます。

二重課税協定がどの国があなたに課税するかを決定する方法

適用される順序での公開されたタイブレーカーの順序。

賃貸収入と UAE 法人税｜あなたの名義対あなたの企業の名義

同じ収入が、誰が得たかによって異なる税が適用されます。

次の決定

よくある質問

UAEの法人税率は何ですか？: 課税対象の収入が375,000 AEDまでの場合は0%、それを超える課税対象の収入に対しては9%です。課税対象の収入は、許可される控除後に計算され、収益とは異なります。
フリーゾーンの企業は法人税を支払いますか？: フリーゾーン（free zone）の法人は法人税制度内にあります。特定の条件を満たす適格フリーゾーン事業者（Qualifying フリーゾーン Person）のみが該当する所得に対して0%の税率を利用できます; 非該当所得は標準税率で課税されます。
VAT登録はいつ必要ですか？: 課税対象の供給および輸入が直近12か月間で AED 375,000 を超える場合、または今後30日以内に超える見込みの場合、登録は義務です。任意登録は AED 187,500 から可能で、その場合は課税対象の経費も算入されます。義務登録の基準額は外国事業者には適用されません。
監査は必要ですか？: それは当局、法人の種類、および場合によっては税の状況に依存します。監査が必要な場合は、監査法人と調整します。
どの記録を保持する必要がありますか？: 会計記録および補助書類は、適用される規則により定められた保存期間の間保持する必要があります。最初の申告が再構築の作業にならないよう、最初に基準を設定します。

情報源

規制、手数料、及び適格性は変更される可能性があります。すべての規制に関する記述は公表前に再確認され、上に日付が付けられます。

法的注意事項と範囲

Velarozone 設立および運用準備の調整を提供します。このページは一般情報であり、法的、税務、移民、または銀行に関するアドバイスではありません。

UAEの法人税およびVATの登録抹消は、申告書や債務が最新の状態かどうかを含め、個別の事実関係によって異なります。母国での義務も適用される場合があります。当社はお客様の税務顧問と調整しますが、税務上の意見は提供しません。

フリーゾーン（free zone）の0%の税率は、該当する条件をすべて満たす適格フリーゾーン事業者（Qualifying フリーゾーン Person）にのみ適用されます。フリーゾーンに法人が登録されているからといって自動的に適用されるわけではありません。