Come costituire un'azienda di orologi, gioielli o beni di lusso negli Emirati Arabi Uniti

Nessuna autorità singola governa questo settore; diverse ne decidono parti differenti. Un Dipartimento dell'Economia e del Turismo o un'autorità di zona franca decide la licenza commerciale e l'attività che copre. Il Ministero dell'Economia e del Turismo decide se si applichi il regime AML/DNFBP e come una società vi si registri. La legislazione degli Emirati sui marchi decide che cosa un distributore autorizzato, un titolare del marchio e un venditore di beni usati o senza marchio possano dire dei beni che vendono. La Dogana di Dubai decide i requisiti di dichiarazione e importazione per le merci che entrano nell'emirato, e la Federal Tax Authority decide il trattamento ai fini IVA e dell'imposta societaria. I marchi di ristorazione stranieri incontrano una simile pluralità di autorità, come mostra marchi di ristorazione stranieri negli Emirati.

Il criterio che attraversa tutte queste ipotesi è funzionale, non un'etichetta apposta sulla licenza. Una società che si limita a mettere in contatto un acquirente con un venditore, o che non acquisisce mai la titolarità delle scorte, si trova in una posizione diversa rispetto a una che acquista, detiene, assicura e rivende i beni in qualità di proprietaria. La stessa domanda vale per le classi di attività affini: una concessionaria di auto d'epoca verifica titolarità e provenienza allo stesso modo di un commerciante di gioielli, e una piattaforma di proprietà frazionata solleva la stessa questione laddove le scorte siano condivise anziché detenute da un'unica parte.

Il Federal Decree-Law No. 20 of 2018 in materia di antiriciclaggio e contrasto al finanziamento del terrorismo, come modificato dal Federal Decree-Law No. 10 of 2025, annovera i commercianti di metalli preziosi e pietre preziose tra le attività e professioni non finanziarie designate. La posizione pubblicata dal Ministry of Economy and Tourism chiarisce che cosa tale status comporti in pratica:

Questi obblighi si affiancano alla licenza commerciale, non ne fanno parte; una società può essere titolare di una licenza commerciale valida ed essere comunque inadempiente rispetto alla propria registrazione AML. Le circolari del ministero hanno prorogato più di una volta le scadenze di registrazione, il che indica che l'applicazione è attiva e non solo teorica.

Il Federal Decree-Law No. 36 of 2021 sui marchi è la legge principale che disciplina la tutela dei marchi negli EAU, attuata tramite la Cabinet Decision No. 57 of 2022 e, specificamente per gli agenti di marchi, tramite la Ministerial Decision No. 90 of 2024. Lo scopo dichiarato della legge comprende il contrasto alla frode e alla contraffazione e la tutela dei diritti dei titolari dei marchi, e la legge disciplina la registrazione a livello locale e internazionale, i rimedi in caso di violazione e le sanzioni. Un marchio è registrato per dieci anni, rinnovabile entro sei mesi dalla scadenza, con un ulteriore periodo di tolleranza di tre mesi disponibile.

Per un'attività di orologi, gioielleria o beni di lusso, è questa la legge che decide se la società possa definirsi "rivenditore autorizzato" o "rivenditore ufficiale" di un marchio, e cosa debba dimostrare per farlo. Un rivenditore dell'usato o una boutique in conto vendita che non sia un distributore autorizzato deve descrivere con precisione le proprie scorte e il proprio rapporto con il marchio; è il regime dei marchi, non la licenza commerciale, a rendere una dichiarazione ingannevole sull'autorizzazione o sull'autenticità un'esposizione legale e non una semplice scelta di marketing.

I beni portatili di alto valore attirano un livello di controllo che un'attività di vendita al dettaglio ordinaria non subisce. Le banche si aspetteranno di vedere da dove provengono le scorte, da dove provengono i fondi dei clienti e come è stato determinato il valore di una transazione, prima di aprire o mantenere aperto un conto. Il lavoro di Velarozone su preparazione del conto bancario aziendale e sulla documentazione relativa a origine del patrimonio e dei fondi sta direttamente alla base di questa parte della costituzione, perché le stesse domande riemergono in fase di onboarding, di rinnovo e ogniqualvolta una transazione sia inusualmente elevata.

Preparare la documentazione probatoria prima che venga richiesta: documentazione sui fornitori e sui diritti di marchio, una procedura di autenticazione e di accettazione della merce, registri di inventario e di custodia, e una spiegazione chiara per qualsiasi pagamento equivalente al contante o effettuato da terzi. Una banca o un fornitore di servizi di pagamento che non riesca a visualizzare questa documentazione tratterà come a più alto rischio non solo la transazione, ma l'intero conto.

Gli obblighi AML sopra indicati (adeguata verifica, valutazione del rischio, segnalazioni) devono far capo a una persona specifica e responsabile all'interno della società, non a una policy di cui nessuno risponde. Le banche, e lo stesso Ministero, si aspetteranno di vedere chi è responsabile della registrazione, dello screening e della trasmissione delle segnalazioni, e che ciò corrisponda a chi effettivamente gestisce l'attività giorno per giorno.

Le strutture di gruppo che separano un'entità titolare del marchio o del brand dall'entità operativa, o che distinguono la vendita al dettaglio dal conto vendita, possono essere ragionevoli laddove le responsabilità siano effettivamente diverse: un'attività di refit di superyacht si trova di fronte alla stessa questione su chi risponda quando un bene è in custodia presso un terzo. Laddove la titolarità, gli accordi di licenza o i contratti di brand siano insolitamente stratificati, il lavoro di Velarozone sulla costituzione di società con assetti proprietari regolamentati e complessi è concepito proprio per questo tipo di struttura. Un business plan documentato, che illustri il modello scelto, la catena proprietaria e i ruoli di compliance, è il documento singolarmente più utile sia per le banche sia per la registrazione AML.

La registrazione della società è la fase più rapida di questo processo e la meno rappresentativa di esso. La registrazione AML, gli accordi di marchio o di distribuzione, la configurazione del conto doganale e l'onboarding bancario aggiungono ciascuno il proprio tempo di verifica, e ciascuno si ripete: la segnalazione AML e la valutazione del rischio continuano ogni anno in cui l'attività opera, le registrazioni di marchio necessitano di rinnovo, e i rapporti bancari vengono riesaminati periodicamente piuttosto che approvati una sola volta. Il costo è costruito a livelli piuttosto che in un'unica cifra complessiva, e l'onorario di servizio Velarozone per questo lavoro è dettagliato nella lettera di incarico; consultare come funziona Velarozone per sapere come vengono stabiliti i prezzi di tali livelli.

I fallimenti più comuni in questo settore non sono errori di licenza:

Ciascuno di questi elementi trasforma una questione di AML, di marchio o bancaria in una controversia dopo i fatti, piuttosto che in una decisione presa prima della prima vendita.