Apakah saya membayar pajak korporasi berdasarkan pendapatan?

Tidak. Pajak dikenakan pada pendapatan kena pajak, yang berasal dari laba akuntansi setelah penyesuaian yang diperlukan oleh aturan pajak korporasi.

Apakah bisnis kecil dibebaskan?

Ada keringanan dan ambang dalam rezim, dan kelayakan tergantung pada angka dan keadaan Anda. Kewajiban pendaftaran tetap berlaku bagi subjek pajak.

Apakah saya memerlukan akuntan?

Untuk sesuatu yang lebih dari entitas yang sangat sederhana, ya. Kami mengoordinasikan pendaftaran dan menetapkan standar pencatatan, dan kami bekerja sama dengan akuntan atau penasihat pajak Anda.

Panduan

Pajak korporasi UAE untuk bisnis baru

Jawaban singkat

Pajak perusahaan UAE berlaku 0% untuk pendapatan kena pajak hingga AED 375.000 dan 9% untuk pendapatan kena pajak di atas jumlah tersebut. Pendapatan yang kena pajak dihitung dari laba akuntansi setelah penyesuaian, sehingga tidak sama dengan pendapatan.

Kesalahpahaman yang paling umum adalah menganggap angka AED 375.000 sebagai ambang pendapatan. Itu berlaku untuk pendapatan kena pajak setelah pengurangan yang diperbolehkan.

Kesalahpahaman kedua yang paling umum adalah menganggap bahwa pendaftaran di free-zone menghapuskan seluruh rezim. Itu tidak benar.

Tarif dan ambang batas

Posisi pajak perusahaan UAE yang utama.

Pendapatan kena pajak hingga AED 375.000
Tarif
0%
Catatan
Berlaku untuk pendapatan kena pajak, bukan pendapatan
Pendapatan kena pajak di atas AED 375.000
Tarif
9%
Catatan
Tarif standar untuk kelebihan
Qualifying Free Zone Person — pendapatan yang memenuhi syarat
Tarif
0%
Catatan
Hanya jika seluruh syarat dipenuhi
Qualifying Free Zone Person — pendapatan yang tidak memenuhi syarat
Tarif
Tarif standar
Catatan
Syarat dapat hilang

Posisi pajak perusahaan UAE yang utama.
Posisi	Tarif	Catatan
Pendapatan kena pajak hingga AED 375.000	0%	Berlaku untuk pendapatan kena pajak, bukan pendapatan
Pendapatan kena pajak di atas AED 375.000	9%	Tarif standar untuk kelebihan
Qualifying Free Zone Person — pendapatan yang memenuhi syarat	0%	Hanya jika seluruh syarat dipenuhi
Qualifying Free Zone Person — pendapatan yang tidak memenuhi syarat	Tarif standar	Syarat dapat hilang

Pendaftaran dan pengarsipan

Orang yang kena pajak mendaftar di Otoritas Pajak Federal dan menerima nomor pendaftaran pajak.
Pernyataan pajak diajukan untuk setiap periode pajak dalam batas waktu yang ditetapkan oleh FTA.
Pengajuan diperlukan bahkan jika pajak yang harus dibayar adalah nol.
Pendaftaran atau pengajuan yang terlambat dapat dikenakan sanksi.

Catatan yang harus Anda simpan

Catatan akuntansi dan dokumentasi pendukung harus dipelihara untuk periode retensi yang ditetapkan oleh peraturan yang berlaku. Dalam praktiknya, ini berarti pembukuan yang tepat sejak hari pertama, bukan rekonstruksi sebelum tenggat waktu pertama.

VAT terpisah

VAT adalah pajak yang berbeda dengan ambang pendaftaran dan siklus pelaporan yang sendiri. Apakah Anda harus mendaftar tergantung pada pasokan kena pajak Anda yang diukur terhadap ambang wajib dan sukarela FTA.

Layanan yang kami jalankan

Menghitung posisi pajak korporasi Anda?

Beritahu kami kasus Anda dan seorang penasihat akan mengembalikan rute yang layak, biaya lengkap, dan gambar perpanjangan — sebelum apa pun diajukan.

Dapatkan rencana pengaturan yang memperhatikan pajak saya

Sekitar 2 menit · Tidak ada dokumen yang diperlukan · Tanpa kewajiban

Poin kunci

AED 375.000 adalah ambang pendapatan kena pajak, bukan ambang pendapatan.
Entitas di free zone termasuk dalam rezim; perlakuan pendapatan yang memenuhi syarat 0% bersifat kondisional.
Pendaftaran dan pelaporan berlaku bahkan saat pajak yang harus dibayar adalah nol.
Kualitas pembukuan menentukan seberapa menyakitkan pengajuan pertama.

Sumber

Ruang rapat kantor modern dengan pemandangan siluet kota

Pertanyaan

Pertanyaan yang sering diajukan

Apakah saya membayar pajak korporasi berdasarkan pendapatan?: Tidak. Pajak dikenakan pada pendapatan kena pajak, yang berasal dari laba akuntansi setelah penyesuaian yang diperlukan oleh aturan pajak korporasi.
Apakah bisnis kecil dibebaskan?: Ada keringanan dan ambang dalam rezim, dan kelayakan tergantung pada angka dan keadaan Anda. Kewajiban pendaftaran tetap berlaku bagi subjek pajak.
Apakah saya memerlukan akuntan?: Untuk sesuatu yang lebih dari entitas yang sangat sederhana, ya. Kami mengoordinasikan pendaftaran dan menetapkan standar pencatatan, dan kami bekerja sama dengan akuntan atau penasihat pajak Anda.

Sejak ini ditulis

Di mana aturan pajak korporat sebenarnya telah berubah

Panduan ini menjelaskan bagaimana rezim ini diterapkan pada bisnis baru. Empat hal telah berubah atau jatuh tempo sejak draf ini dibuat, masing-masing dengan tanggal yang terlampir dan masing-masing dituliskan pada bagian tersendiri.

Bantuan untuk Usaha Kecil sekarang berlangsung hingga 2029, bukan 2026

Sebuah keputusan yang menggantikan tanggal akhir yang dicetak di sebagian besar materi publikasi.

Pengembalian pajak korporat pertama Anda berjalan dalam waktu tujuh bulan, bukan sembilan

Dua tenggat waktu yang bukan satu dan sama, dan hanya satu dari mereka yang menghapus penalti.

Pengembalian pajak korporat kedua Anda: apa yang diajarkan siklus pertama kepada semua orang

Apa yang berubah begitu ada catatan yang diajukan yang tidak konsisten.

Siapa yang harus mengajukan laporan keuangan yang diaudit berdasarkan Keputusan Menteri 84

Kewajiban audit, dan periode pajak mana yang pertama kali dicapainya.

Berikutnya

Bacaan terkait

Pajak dan kepatuhan

Penjelasan tentang Qualifying Free Zone Person

Perusahaan free-zone

Terapkan ini ke situasi Anda sendiri

Panduan menggambarkan posisi umum. Kirimkan fakta Anda kepada kami dan seorang penasihat akan memberi tahu Anda bagian mana yang sebenarnya berlaku untuk Anda.

Penilaian gratis — angka saat ini dikonfirmasi dalam perbandingan rute yang ditinjau oleh penasihat Anda. Detail Anda tidak dibagikan dengan pihak ketiga.

Mulai dengan penilaian struktur

Dalam konsultasi awal, Anda akan menerima ringkasan keputusan dalam bahasa yang mudah dipahami, daftar persiapan dokumen, dan langkah-langkah selanjutnya untuk situasi Anda. Angka-angka terkini dikonfirmasi dalam perbandingan rute yang ditinjau oleh penasihat Anda.

Dapatkan rencana pengaturan UAE sayaKirim detail melalui formulir kontak

Halaman ini adalah informasi umum tentang pengaturan bisnis di UAE, bukan nasihat hukum, pajak, imigrasi, atau perbankan. Aturan, biaya, kegiatan yang diizinkan, dan kebijakan bank dapat berubah. Kelayakan akhir bergantung pada fakta-fakta Anda dan aturan yang berlaku pada saat aplikasi.