Untuk pendiri dengan lisensi UEA pertama
Lisensi UEA pertama Anda: pembukuan, VAT, dan pajak korporat sejak bulan pertama
Jawaban singkat
Perusahaan baru di UAE wajib mengajukan permohonan pajak badan kepada Federal Tax Authority (FTA) dalam waktu tiga bulan sejak pendirian, pembentukan, atau pengakuan, baik sudah berdagang maupun belum. Pendaftaran VAT wajib setelah penyerahan kena pajak dan impor melebihi AED 375,000, dan opsional di atas AED 187,500. Pembukuan yang dijalankan sejak bulan pertama menyediakan bukti untuk keduanya.
Tahun pertama perusahaan baru lebih mudah dilihat dari luar daripada dari dalam. Pendaftaran pajak badan jatuh tempo dalam waktu tiga bulan sejak pendirian, pembentukan, atau pengakuan berdasarkan Keputusan FTA No. 3 Tahun 2024. Permohonan di EmaraTax tidak dipungut biaya, dan waktu pemrosesan yang dinyatakan FTA adalah 20 hari kerja sejak permohonan yang lengkap. Periode pajak pertama dihitung sejak tanggal yang ditetapkan FTA, bukan sejak penjualan pertama. Pendaftaran VAT mengikuti angka Anda. Wajib di atas AED 375,000 penyerahan kena pajak dan impor, atau ketika Anda memperkirakan akan melampauinya dalam 30 hari ke depan. Terbuka secara sukarela di atas AED 187,500 penyerahan kena pajak, impor, atau pengeluaran kena pajak. Setiap tanggal itu bergantung pada fakta yang harus dibuktikan oleh pembukuan.
Pembukuan pada tahap ini sederhana: bagan akun yang sesuai dengan kegiatan, rekening bank yang direkonsiliasi setiap bulan, faktur penjualan dan pembelian yang memuat rincian VAT sebagaimana disyaratkan hukum, dan kalender pelaporan yang menyusul. Pendaftaran juga meminta dokumen yang sebaiknya disimpan dalam satu folder: lisensi dagang, Memorandum of Association atau perjanjian kemitraan jika ada, Emirates ID dan paspor setiap pemilik di atas 25% dan para penandatangan yang berwenang, serta bukti kewenangan penandatangan. Memulai pembukuan terlambat berarti menyiapkan pengembalian VAT pertama dari rekening koran yang belum direkonsiliasi.
Sekilas
- Biaya indikatif
- FTA tidak memungut biaya apa pun untuk pendaftaran pajak perusahaan, dan biaya auditor, bila ada auditor yang ditunjuk, menjadi tanggungan auditor tersebut. Biaya layanan Velarozone untuk pendaftaran, pembukuan, dan pengajuan SPT dinyatakan dalam surat perikatan Anda sebelum bulan pertama.
- Waktu
- Pendaftaran pajak perusahaan diajukan dalam waktu tiga bulan sejak pendirian; pembukuan dilakukan setiap bulan; SPT VAT diajukan sesuai siklus otoritas.
- Apa yang termasuk
- Pendaftaran pajak korporasi dan keputusan VAT berdasarkan angka Anda
- Bagan akun, faktur, dan umpan data bank yang telah direkonsiliasi
- Pelaporan dan laporan keuangan akhir tahun dalam satu kalender
Ini untuk Anda jika
- Lisensi dagang Anda diterbitkan belum lama ini, sehingga jendela pendaftaran pajak badan tiga bulan sedang berjalan dan belum ada pembukuan.
- Anda tidak yakin apakah pasokan kena pajak Anda mendekati AED 375,000, atau apakah pendaftaran sukarela di atas AED 187,500 cocok untuk Anda.
- Anda ingin pendaftaran pajak perusahaan diajukan melalui EmaraTax dalam batas waktunya dan periode pajak pertama dipahami dengan jelas.
- Anda menginginkan ritme bulanan yang dapat menjadi dasar menjalankan bisnis, bukan kepanikan menjelang akhir tahun.
Ini mungkin bukan rute yang tepat jika
- Anda menginginkan nasihat pajak terkait posisi di negara asal Anda; hal tersebut menjadi ranah penasihat di sana.
- Anda mengharapkan firma ini menandatangani opini audit; audit ditandatangani oleh auditor terdaftar.
- Anda lebih memilih mengelola pembukuan sendiri dan hanya menginginkan pelaporan yang dikerjakan; itu merupakan keterlibatan yang lebih terbatas yang dapat kami susun ruang lingkupnya.
Sekilas
- Biaya indikatif
- FTA tidak memungut biaya apa pun untuk pendaftaran pajak perusahaan, dan biaya auditor, bila ada auditor yang ditunjuk, menjadi tanggungan auditor tersebut. Biaya layanan Velarozone untuk pendaftaran, pembukuan, dan pengajuan SPT dinyatakan dalam surat perikatan Anda sebelum bulan pertama.
- Waktu
- Pendaftaran pajak perusahaan diajukan dalam waktu tiga bulan sejak pendirian; pembukuan dilakukan setiap bulan; SPT VAT diajukan sesuai siklus otoritas.
- Apa yang termasuk
- Pendaftaran pajak korporasi dan keputusan VAT berdasarkan angka Anda
- Bagan akun, faktur, dan umpan data bank yang telah direkonsiliasi
- Pelaporan dan laporan keuangan akhir tahun dalam satu kalender
Apa yang termasuk dalam layanan ini
- Pendaftaran pajak perusahaan disiapkan dan diajukan melalui EmaraTax dalam waktu tiga bulan sejak pendirian; periode pajak pertama dikonfirmasi.
- Posisi VAT dinilai terhadap ambang batas AED 375,000 dan AED 187,500, dan pendaftaran diajukan ketika sudah wajib atau dipilih secara sukarela.
- Bagan akun, templat faktur, dan rekonsiliasi bank bulanan disiapkan untuk aktivitas usaha tersebut.
- Pembukuan bulanan dan pelaporan VAT sesuai siklus otoritas.
- Laporan keuangan akhir tahun, dan berkas yang disiapkan untuk auditor jika lisensi mewajibkannya.
- Satu kalender untuk seluruh pelaporan, disatukan dengan perpanjangan lisensi dan visa.
Apa yang tidak termasuk
- Audit statutori, yang dilaksanakan dan ditandatangani oleh auditor terdaftar di Ministry of Economy.
- Konsultasi pajak negara asal.
- Janji apa pun mengenai hasil peninjauan otoritas.
Proses
Bagaimana pekerjaan disusun
Setiap tahap memiliki ketergantungannya sendiri (persetujuan aktivitas, legalisasi dokumen, pemrosesan otoritas, dan peninjauan bank), dan kami melaporkan kemajuan terhadap ketergantungan tersebut, bukan terhadap satu tanggal keseluruhan.
- 01
Pendaftaran
Pendaftaran pajak korporasi diajukan; posisi VAT ditentukan berdasarkan angka-angka.
- 02
Persiapan
Bagan akun, faktur, dan umpan data bank dikonfigurasi untuk aktivitas usaha tersebut.
- 03
Bulanan
Pembukuan dan rekonsiliasi; pelaporan VAT sesuai siklus otoritas.
Jika Anda mengandalkan tarif free zone, persyaratannya diuji setiap periode pajak, dan catatan pembukuanlah yang membuktikannya.
Lebih suka memulai dengan tulisan? Kirim detail melalui formulir kontak.
Mulai dengan penilaian struktur
Dalam konsultasi awal, Anda akan menerima ringkasan keputusan dalam bahasa yang mudah dipahami, daftar persiapan dokumen, dan langkah-langkah selanjutnya untuk situasi Anda. Angka-angka terkini dikonfirmasi dalam perbandingan rute yang ditinjau oleh penasihat Anda.
Tahun pertama
Apa yang dimulai saat lisensi diterbitkan
Tanggal-tanggalnya ditetapkan oleh otoritas; catatan-catatannya adalah tanggung jawab Anda untuk disusun sebelum tanggal tersebut tiba.
Kewajiban-kewajiban yang dimulai sejak lisensi UEA pertama, dan apa yang dibutuhkan masing-masing dari pembukuan.
Pendaftaran pajak perusahaan
- Apa yang memicunya
- Pendirian, pembentukan atau pengakuan; ajukan dalam waktu tiga bulan
- Apa yang harus ditunjukkan oleh pembukuan
- Lisensi dagang, dokumen konstitutif, identitas pemilik di atas 25% dan para penandatangan
Periode pajak pertama
- Apa yang memicunya
- Periode yang ditetapkan otoritas sejak pendaftaran
- Apa yang harus ditunjukkan oleh pembukuan
- Pendapatan, beban, dan penyesuaian yang dapat dihitung dari catatan
Pendaftaran VAT
- Apa yang memicunya
- Pasokan kena pajak dan impor di atas AED 375,000, atau pilihan sukarela di atas AED 187,500
- Apa yang harus ditunjukkan oleh pembukuan
- Pasokan kena pajak bulanan, yang menunjukkan kapan AED 375,000 terlampaui atau diperkirakan terlampaui dalam 30 hari
Pengembalian VAT
- Apa yang memicunya
- Pendaftaran, sesuai siklus otoritas
- Apa yang harus ditunjukkan oleh pembukuan
- VAT keluaran dan VAT masukan per faktur, direkonsiliasi dengan rekening bank
Laporan keuangan akhir tahun
- Apa yang memicunya
- Akhir tahun buku
- Apa yang harus ditunjukkan oleh pembukuan
- Neraca saldo yang seimbang, disertai skedul pendukung
Audit, jika diwajibkan
- Apa yang memicunya
- Free zone atau jenis lisensi
- Apa yang harus ditunjukkan oleh pembukuan
- Catatan yang dapat diuji oleh auditor
| Kewajiban | Apa yang memicunya | Apa yang harus ditunjukkan oleh pembukuan |
|---|---|---|
| Pendaftaran pajak perusahaan | Pendirian, pembentukan atau pengakuan; ajukan dalam waktu tiga bulan | Lisensi dagang, dokumen konstitutif, identitas pemilik di atas 25% dan para penandatangan |
| Periode pajak pertama | Periode yang ditetapkan otoritas sejak pendaftaran | Pendapatan, beban, dan penyesuaian yang dapat dihitung dari catatan |
| Pendaftaran VAT | Pasokan kena pajak dan impor di atas AED 375,000, atau pilihan sukarela di atas AED 187,500 | Pasokan kena pajak bulanan, yang menunjukkan kapan AED 375,000 terlampaui atau diperkirakan terlampaui dalam 30 hari |
| Pengembalian VAT | Pendaftaran, sesuai siklus otoritas | VAT keluaran dan VAT masukan per faktur, direkonsiliasi dengan rekening bank |
| Laporan keuangan akhir tahun | Akhir tahun buku | Neraca saldo yang seimbang, disertai skedul pendukung |
| Audit, jika diwajibkan | Free zone atau jenis lisensi | Catatan yang dapat diuji oleh auditor |
Panduan
Pajak korporasi UAE untuk bisnis baru
Pendaftaran, periode pajak pertama, dan apa yang bukan merupakan penghasilan kena pajak, dijelaskan secara lengkap.
Baca panduannya
Setiap rute direncanakan berdasarkan bagaimana bisnis akan beroperasi di UAE.
Setelah lisensi
Apa lagi yang mungkin Anda butuhkan
Empat layanan yang paling sering ditanyakan berikutnya oleh pendiri dalam situasi ini, masing-masing pada halamannya sendiri.
Visa & layanan PRO
Visa residensi bagi pemilik, staf, dan keluarga, ditambah berkas ketenagakerjaan MOHRE, tes medis, dan perpanjangan Emirates ID yang menjaga lisensi dagang dan orang-orangnya dalam kondisi baik. Visa dengan sponsor berlaku 1, 2, atau 3 tahun; persetujuan tetap berada di tangan otoritas.
→Pembukaan rekening bank UEA
Berkas siap bank yang disusun seputar kepemilikan, kegiatan, dan transaksi yang diharapkan, dicocokkan dengan bank yang selera risikonya sesuai profil Anda. Persetujuan dan waktu hanya ditentukan oleh bank.
→Akuntansi dan pajak
Pembukuan bulanan, pelaporan PPN dan pajak perusahaan, serta laporan akhir tahun, dengan audit wajib yang ditandatangani auditor terdaftar.
→Layanan hukum
Kontrak, dokumen korporasi, sengketa, dan urusan regulasi, dengan nasihat pengacara berlisensi praktik di UEA yang disebutkan dalam surat perikatan.
→
Keputusan berikutnya
Bacaan terkait
Pertanyaan
Pertanyaan yang sering diajukan
- Apakah saya harus mendaftar VAT segera?
- Tidak sampai pasokan kena pajak dan impor melebihi AED 375,000, atau Anda memperkirakan akan melebihinya dalam 30 hari ke depan. Di bawah angka itu Anda dapat mendaftar secara sukarela setelah pasokan kena pajak, impor, atau pengeluaran kena pajak melampaui AED 187,500 dalam 12 bulan sebelumnya, atau diperkirakan melampauinya dalam 30 hari ke depan. Apakah pendaftaran sukarela cocok untuk Anda bergantung pada siapa pelanggan Anda dan apakah Anda menanggung VAT atas biaya Anda; kami menguraikannya berdasarkan angka Anda.
- Kapan pajak korporasi mulai berlaku?
- Pendaftaran wajib dilakukan dalam waktu tiga bulan sejak pendirian, pembentukan atau pengakuan berdasarkan Keputusan FTA No. 3 Tahun 2024, dan itu termasuk perusahaan free zone. Periode pajak pertama adalah periode yang ditetapkan oleh FTA. Permohonan yang terlambat dikenai sanksi administratif berdasarkan Keputusan Kabinet No. 75 Tahun 2023. Tarif dan ambang batas ditetapkan oleh otoritas; yang ditentukan oleh pembukuan adalah seberapa banyak penghasilan Anda yang kena pajak dan apa yang dapat dikurangkan.
- Apakah saya memerlukan auditor?
- Beberapa free zone dan jenis lisensi mewajibkan laporan keuangan yang diaudit pada saat perpanjangan, dan tarif pajak korporasi free zone memiliki ketentuannya sendiri. Jika audit diwajibkan, audit tersebut dilakukan oleh auditor terdaftar berdasarkan perikatannya sendiri; kami menyiapkan catatan yang akan diujinya.
- Bisakah saya melakukan pembukuan sendiri?
- Bisa, dan beberapa pendiri melakukannya. Yang tetap kami minta adalah agar bagan akun, format faktur, dan rekonsiliasi disiapkan dengan benar sejak awal, karena pelaporan tetap disusun berdasarkan hal-hal tersebut.
- Berapa biayanya?
- Ruang lingkup dinyatakan sebelum bulan pertama: pendaftaran, pembukuan bulanan, pengajuan SPT, dan akhir tahun. Biaya layanan Velarozone dirinci dalam surat perikatan Anda. Pendaftaran pajak perusahaan FTA tidak dipungut biaya, dan biaya auditor, bila ada auditor yang ditunjuk, menjadi tanggungan auditor tersebut.
Sumber
- Federal Tax Authority: pajak korporasi
- Federal Tax Authority: ambang batas pendaftaran VAT
- Federal Tax Authority: peraturan dan panduan VAT
- Ministry of Finance: pajak korporasi di UEA
Peraturan, biaya, dan kelayakan dapat berubah. Setiap pernyataan regulasi diperiksa kembali sebelum publikasi dan diberi tanggal di atas.
Catatan hukum dan ruang lingkup
Velarozone menyediakan koordinasi persiapan dan kesiapan operasional. Halaman ini adalah informasi umum, bukan nasihat hukum, pajak, imigrasi, atau perbankan.
Informasi umum yang bersumber dari CBUAE Rulebook, termasuk Retail Payment Services and Card Schemes Regulation (C 15/2021), dan Cabinet Resolution No. (134) of 2025 sebagaimana dipublikasikan, bukan nasihat hukum atau pajak. Aturan dan panduan dapat berubah, sehingga pastikan teks terbaru dan persyaratan masing-masing institusi sebelum Anda mengajukan.
Pendaftaran pajak korporasi dan penghentian pendaftaran VAT di UAE bergantung pada fakta spesifik Anda, termasuk apakah laporan pajak dan kewajiban Anda sudah mutakhir. Kewajiban di negara asal juga dapat berlaku. Kami berkoordinasi dengan penasihat pajak Anda dan tidak memberikan opini pajak.