Betriebsbereitschaft
Steuer- und Compliance-Koordination
Die kurze Antwort
Ein UAE-Unternehmen muss sich bei der Federal Tax Authority (FTA) für die Körperschaftsteuer registrieren, und bei verspäteter Registrierung fällt eine Strafe von AED 10,000 an. Die Körperschaftsteuer beträgt 0% auf das steuerpflichtige Einkommen bis AED 375,000 und 9% darüber, wobei steuerpflichtiges Einkommen nicht dasselbe ist wie Umsatz. Die VAT-Registrierung ist verpflichtend, sobald die steuerbaren Lieferungen und Leistungen sowie Einfuhren in den vorangegangenen 12 Monaten AED 375,000 überschreiten oder dies innerhalb der nächsten 30 Tage zu erwarten ist.
Eine versäumte Registrierungsfrist zieht eine Strafe der Federal Tax Authority von AED 10,000 nach sich. Die FTA erlässt sie verspätet registrierten Steuerpflichtigen, die ihre erste Steuererklärung innerhalb von 7 Monaten nach Ende ihrer ersten Steuerperiode einreichen, was ohne Aufzeichnungen schwer zu erreichen ist.
Wir koordinieren die Registrierungen, legen den Standard für die Buchführung fest und pflegen einen Kalender. Wird eine förmliche Steuerauskunft oder ein geprüfter Jahresabschluss benötigt, arbeiten wir mit Ihrem Buchhalter oder Steuerberater zusammen.
Auf einen Blick
- Angegebene Kosten
- Im Preis Ihres Gründungsplans enthalten: Jede Komponente ist einzeln aufgeführt.
- Was enthalten ist
- Registrierung zur Körperschaftsteuer auf EmaraTax, mit der Handelslizenz, den Gründungsunterlagen und den Ausweisdokumenten, die die FTA verlangt.
- VAT-Prüfung anhand der Schwellenwerte von AED 375,000 (verpflichtend) und AED 187,500 (freiwillig) sowie Registrierung, soweit zutreffend.
- Leitlinien für Standards und Systeme der Buchhaltung.
Dies ist für Sie, wenn
- Ihre Handelslizenz wurde soeben ausgestellt, und die Registrierung für die Körperschaftsteuer muss über EmaraTax, das Portal der FTA, eingereicht werden.
- Sie verfolgen die Termine für Körperschaftsteuer, VAT, Handelslizenz und Visa an getrennten Stellen und möchten einen einzigen Kalender.
- Sie liegen nahe an der freiwilligen VAT-Schwelle von AED 187,500 bzw. der verpflichtenden Schwelle von AED 375,000 und müssen wissen, wo Sie stehen.
- Sie verfügen über eine Handelslizenz einer free zone und müssen wissen, ob die Behandlung als Qualifying Free Zone Person mit 0% für Ihr Einkommen realistisch ist.
Dies ist möglicherweise nicht der richtige Weg, wenn
- Sie möchten eine Steuermeinung oder ein garantiertes Steuergutachten von uns.
- Sie möchten die Buchhaltung aufschieben, bis eine Einreichungsfrist naht.
- Sie benötigen geprüfte Finanzabschlüsse, die nur eine Prüfungsgesellschaft erstellen kann.
- Sie müssen die Steuererklärungen Ihres Heimatlandes bearbeiten.
Auf einen Blick
- Angegebene Kosten
- Im Preis Ihres Gründungsplans enthalten: Jede Komponente ist einzeln aufgeführt.
- Was enthalten ist
- Registrierung zur Körperschaftsteuer auf EmaraTax, mit der Handelslizenz, den Gründungsunterlagen und den Ausweisdokumenten, die die FTA verlangt.
- VAT-Prüfung anhand der Schwellenwerte von AED 375,000 (verpflichtend) und AED 187,500 (freiwillig) sowie Registrierung, soweit zutreffend.
- Leitlinien für Standards und Systeme der Buchhaltung.
Was diese Dienstleistung umfasst
- Registrierung zur Körperschaftsteuer auf EmaraTax, mit der Handelslizenz, den Gründungsunterlagen und den Ausweisdokumenten, die die FTA verlangt.
- VAT-Prüfung anhand der Schwellenwerte von AED 375,000 (verpflichtend) und AED 187,500 (freiwillig) sowie Registrierung, soweit zutreffend.
- Leitlinien für Standards und Systeme der Buchhaltung.
- Pflege von UBO- und satzungsgemäßen Registern.
- Compliance-Kalender mit Fristenspeicherungen.
- Koordination mit Ihrem Buchhalter, Prüfer oder Steuerberater.
Was es nicht umfasst
- Formelle Steuermeinungen, Entscheidungen oder Transferpreisstudien.
- Gesetzliche Prüfungsdienstleistungen.
- Steuererklärungen oder -beratung für das Heimatland.
- Jegliche Garantie für eine bestimmte steuerliche Behandlung.
Prozess
Wie die Arbeit sequenziert wird
Jede Phase hat ihre eigenen Abhängigkeiten (Tätigkeitsgenehmigungen, Legalisierung von Dokumenten, Bearbeitung durch die Behörden und Bankprüfung), und wir berichten über den Fortschritt anhand dieser Abhängigkeiten und nicht anhand eines einzigen Gesamttermins.
- 01
Obligationenmapping
Körperschaftsteuer, VAT, Register und Verlängerungen, sortiert danach, was für Ihre Gesellschaft gilt und was nicht.
- 02
Registrierungen
Registrierung zur Körperschaftsteuer eingereicht und VAT-Registrierung, sofern ein Schwellenwert erreicht ist.
- 03
Aufzeichnungseinrichtung
Buchhaltungssystem, Kontenplan und Aufbewahrungspraktik implementiert.
Bevorzugen Sie einen schriftlichen Start? Versenden Sie die Details über das Kontaktformular.
Beginnen Sie mit einer Strukturbeurteilung
In einer ersten Beratung erhalten Sie eine Entscheidungshilfe in einfacher Sprache, eine Liste der Dokumentenvorbereitung und die nächsten Schritte für Ihre Situation. Aktuelle Zahlen werden innerhalb Ihres vom Berater überprüften Routenvergleichs bestätigt.
Entscheidungsfaktoren
Was tatsächlich Ihren Weg entscheidet
Ein Berater arbeitet diese Faktoren mit Ihnen durch, bevor eine Struktur empfohlen wird. Jeder kann die Lizenz, das Emirat oder die Freizone, die Visa-Zuteilung und das Bankgespräch ändern.
Zugeordnete Pflichten für eine neue Gesellschaft in den VAE, jeweils mit der geltenden Strafe bzw. dem geltenden Schwellenwert.
Körperschaftsteuerregistrierung
- Was wir tun
- Registrieren Sie sich bei der FTA über EmaraTax und bestätigen Sie die erste Steuerperiode
- Warum es wichtig ist
- Bei verspäteter Registrierung fällt eine Strafe von AED 10,000 an
VAT
- Was wir tun
- Lieferungen und Importe mit den Schwellenwerten von AED 375,000 (verpflichtend) und AED 187,500 (freiwillig) abgleichen
- Warum es wichtig ist
- Verpflichtend, wenn die Lieferungen und Importe innerhalb von 12 Monaten AED 375,000 übersteigen oder dies innerhalb von 30 Tagen zu erwarten ist
Buchhaltung
- Was wir tun
- Den Standard für die Aufbewahrung von Unterlagen und das Kontenrahmen festlegen.
- Warum es wichtig ist
- Das zu versteuernde Einkommen kann ohne Unterlagen nicht ermittelt werden.
UBO & Register
- Was wir tun
- Führen Sie das Register für Aktionäre und wirtschaftlich Berechtigte.
- Warum es wichtig ist
- Vorgeschrieben von der Behörde und von Banken angefordert.
ESR & Sektorregeln
- Was wir tun
- Bestätigen, dass die ESR-Berichterstattung nicht mehr gilt, und etwaige Lizenzbedingungen des Sektors kenntlich machen
- Warum es wichtig ist
- ESR-Berichterstattung für Geschäftsjahre, die nach dem 31. Dezember 2022 enden, aufgehoben; frühere Jahre bleiben offen
Erneuerungen
- Was wir tun
- Lizenz, Visa, Emirates IDs, Mietverträge.
- Warum es wichtig ist
- Versäumnisse führen zu Strafen und Betriebsunterbrechungen.
| Verpflichtung | Was wir tun | Warum es wichtig ist |
|---|---|---|
| Körperschaftsteuerregistrierung | Registrieren Sie sich bei der FTA über EmaraTax und bestätigen Sie die erste Steuerperiode | Bei verspäteter Registrierung fällt eine Strafe von AED 10,000 an |
| VAT | Lieferungen und Importe mit den Schwellenwerten von AED 375,000 (verpflichtend) und AED 187,500 (freiwillig) abgleichen | Verpflichtend, wenn die Lieferungen und Importe innerhalb von 12 Monaten AED 375,000 übersteigen oder dies innerhalb von 30 Tagen zu erwarten ist |
| Buchhaltung | Den Standard für die Aufbewahrung von Unterlagen und das Kontenrahmen festlegen. | Das zu versteuernde Einkommen kann ohne Unterlagen nicht ermittelt werden. |
| UBO & Register | Führen Sie das Register für Aktionäre und wirtschaftlich Berechtigte. | Vorgeschrieben von der Behörde und von Banken angefordert. |
| ESR & Sektorregeln | Bestätigen, dass die ESR-Berichterstattung nicht mehr gilt, und etwaige Lizenzbedingungen des Sektors kenntlich machen | ESR-Berichterstattung für Geschäftsjahre, die nach dem 31. Dezember 2022 enden, aufgehoben; frühere Jahre bleiben offen |
| Erneuerungen | Lizenz, Visa, Emirates IDs, Mietverträge. | Versäumnisse führen zu Strafen und Betriebsunterbrechungen. |
Mögliche Richtungen
Strukturkategorien, die ein Berater bewerten wird
Dies sind Themen zur Bewertung, keine Empfehlungen. Die richtige Antwort hängt von Ihrer Aktivität, Ihren Kunden, dem Eigentum, dem Team, den Anforderungen an den Arbeitsplatz und den Anforderungen der Aufsichtsbehörden oder Banken ab.
Körperschaftsteuerregistrierung
EmaraTax-Antrag bei der FTA, die für die Bearbeitung eines vollständigen Antrags 20 Arbeitstage veranschlagt, danach der Kalender für Ihre erste Steuerperiode.
Umsatzsteuerbewertung und -registrierung.
Abgleich mit den Schwellenwerten von AED 375,000 (verpflichtend) und AED 187,500 (freiwillig), anschließend Registrierung, wo erforderlich oder sinnvoll.
Überprüfung der Freizonenbedingungen.
Ob die Bedingungen für qualifizierende Einkünfte realistisch für Ihre Tätigkeit sind, wird mit Ihrem Steuerberater überprüft.
Einrichtung der Buchhaltung
Buchhaltungssystem, Kontenrahmen und Dokumentenaufbewahrungspraktiken.
Registerpflege
UBO-, Aktionärs- und Direktorregister aktuell halten.
Compliance-Kalender
Ein Zeitplan für Steuer-, Lizenz-, Einwanderungs- und Mietfristen.
Jeder Weg wird geplant, wie das Geschäft tatsächlich in den VAE betrieben wird.
Handelslizenz und Genehmigungen
Die Verwirrung bei Wohnsitz und Steuerwohnsitz.
Ein Aufenthaltsvisum erlaubt Ihnen, in den UAE zu leben. Eine Bescheinigung über die steuerliche Ansässigkeit dient als Nachweis für steuerliche Zwecke. Beides gleichzusetzen führt zu falschen steuerlichen Annahmen.
Seit dies geschrieben wurde
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Der Kalender beruht auf drei Feststellungen: was eine Ansässigkeitsbescheinigung belegt, welches Abkommensland Sie besteuert und wer die Mieteinnahmen erzielt hat.
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Mieteinnahmen und Körperschaftsteuer in den VAE: Ihr Name vs. der Ihres Unternehmens
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Fragen
Häufige Fragen
- Was ist der Körperschaftsteuersatz der VAE?
- 0% auf steuerpflichtiges Einkommen bis 375.000 AED und 9% auf steuerpflichtiges Einkommen, das darüber hinausgeht. Das steuerpflichtige Einkommen wird nach den zulässigen Abzügen berechnet und ist nicht dasselbe wie der Umsatz.
- Zahlen Unternehmen in der Freizone Körperschaftsteuer?
- Freizonen-Einheiten unterliegen dem Körperschaftsteuerregime. Ein Satz von 0% auf qualifizierendes Einkommen ist nur für eine Qualifying Free Zone Person verfügbar, die spezifische Bedingungen erfüllt; nicht qualifizierendes Einkommen wird zum Standardsatz besteuert.
- Wann muss ich mich für die Mehrwertsteuer registrieren?
- Die Registrierung ist verpflichtend, wenn steuerpflichtige Lieferungen und Importe in den vorangegangenen 12 Monaten AED 375,000 übersteigen oder Sie dies innerhalb der nächsten 30 Tage erwarten. Die freiwillige Registrierung ist ab AED 187,500 möglich, wobei auch steuerpflichtige Aufwendungen zählen. Der verpflichtende Schwellenwert gilt nicht für ausländische Unternehmen.
- Brauche ich eine Prüfung?
- Es hängt von der Behörde, der Unternehmensart und in einigen Fällen von der steuerlichen Situation ab. Wo eine Prüfung erforderlich ist, koordinieren wir mit einer Wirtschaftsprüfungsgesellschaft.
- Welche Unterlagen muss ich aufbewahren?
- Buchhaltungsunterlagen und unterstützende Dokumente müssen für den von den geltenden Vorschriften festgelegten Aufbewahrungszeitraum aufbewahrt werden. Wir legen den Standard zu Beginn fest, damit die erste Einreichung keine Rekonstruktionsübung ist.
Quellen
- Federal Tax Authority: KörperschaftsteuerArabisches Original
- Federal Tax Authority: Schwellenwerte für die VAT-Registrierung
- Ministry of Finance: Leitfaden zu free zones und QFZPArabisches Original
Regulierungen, Gebühren und Berechtigungen können sich ändern. Jede regulatorische Aussage wird vor der Veröffentlichung erneut überprüft und datiert.
Rechtliche Hinweise und Umfang
Velarozone bietet Einrichtung und Koordination der Betriebsbereitschaft. Diese Seite enthält allgemeine Informationen, keine rechtlichen, steuerlichen, einwanderungs- oder bankbezogenen Ratschläge.
Die Abmeldung von der Körperschaftsteuer und der VAT in den VAE hängt von Ihren konkreten Umständen ab, auch davon, ob Steuererklärungen und Verbindlichkeiten auf dem neuesten Stand sind. Es können zudem Pflichten in Ihrem Heimatland gelten. Wir stimmen uns mit Ihrem Steuerberater ab und geben keine steuerrechtliche Beurteilung ab.
Der 0%-Behandlungsansatz in der Freizone gilt nur für eine Qualifying Free Zone Person, die alle anwendbaren Bedingungen erfüllt. Es ist nicht automatisch, dass eine Einheit in einer Freizone registriert ist.