运营准备
税务和合规协调
简短的回答
阿联酋公司必须向 Federal Tax Authority（FTA）办理企业税登记，逾期登记将被处以 AED 10,000 罚款。应税收入不超过 AED 375,000 的部分企业税率为 0%，超出部分为 9%，且应税收入不等同于营业收入。当应税供应和进口在过去 12 个月内超过 AED 375,000，或预计在未来 30 天内超过时，VAT 登记即为强制性要求。
概览
- 预计费用
- 已包含在您的设立方案报价内:每一项组成部分均逐项列明。
- 包括内容
- 在 EmaraTax 上办理企业税注册，附上 FTA 要求的贸易许可证、设立文件和身份证件。
- 对照 AED 375,000 的强制门槛和 AED 187,500 的自愿门槛评估 VAT，并在适用时办理注册。
- 记账标准和系统设置指导。
如果您符合这些条件，则适合您
- 您的贸易许可证刚刚签发，需要在 FTA 的门户网站 EmaraTax 上提交企业税注册。
- 您把企业税、VAT、贸易许可证和签证的日期分散记录在不同的地方，希望只用一个日历。
- 您接近 AED 187,500 的自愿注册门槛或 AED 375,000 的强制注册门槛，需要了解自己目前所处的位置。
- 您持有自由区（free zone）贸易许可证，需要了解 0% 合格自由区人士（Qualifying Free Zone Person）待遇对您的收入而言是否现实可行。
如果这条路线不适合您
- 您希望我们提供税务意见或税务结果的保证。
- 您希望将记账推迟到提交截止日期临近时。
- 您需要经审计的财务报表，而这只能由审计事务所出具。
- 您需要处理本国的税务申报。
概览
- 预计费用
- 已包含在您的设立方案报价内:每一项组成部分均逐项列明。
- 包括内容
- 在 EmaraTax 上办理企业税注册，附上 FTA 要求的贸易许可证、设立文件和身份证件。
- 对照 AED 375,000 的强制门槛和 AED 187,500 的自愿门槛评估 VAT，并在适用时办理注册。
- 记账标准和系统设置指导。
此服务包括的内容
- 在 EmaraTax 上办理企业税注册，附上 FTA 要求的贸易许可证、设立文件和身份证件。
- 对照 AED 375,000 的强制门槛和 AED 187,500 的自愿门槛评估 VAT，并在适用时办理注册。
- 记账标准和系统设置指导。
- UBO及法定登记维护。
- 包含截止日期提醒的合规日历。
- 与您的会计师、审计师或税务顾问协调。
不包括的内容
- 正式税务意见、裁决或转让定价研究。
- 法定审计服务。
- 本国税务申报或建议。
- 对特定税务处理的任何保证。
过程
工作顺序
每个阶段都有各自的前置条件(业务活动审批、文件认证、主管部门处理以及银行审核),我们按这些环节汇报进展,而不是围绕单一的总体日期。
- 01
义务映射
将企业税、VAT、登记册和续期事项分类，区分哪些适用于您的实体，哪些不适用。
- 02
注册
已提交企业税注册，并在达到门槛时办理 VAT 注册。
- 03
记录设置
建立了簿记系统、账目表和保留实践。
希望以书面形式开始吗？ 通过联系表单发送详细信息.
开始进行结构评估
在初始咨询中，您将收到一份易于理解的决策摘要、文件准备清单以及针对您情况的下一步行动。当前数据将在您的顾问审阅的途径比较中得到确认。
决策因素
实际决定您路径的因素
顾问会在推荐任何结构之前与您一起考虑这些因素。每一个因素都可能改变许可证、酋长国或自由区、签证分配以及银行对话。
为阿联酋新设实体梳理的各项义务，并附适用的罚款或门槛。
企业税注册
- 我们的工作
- 在 EmaraTax 上向 FTA 注册，并确认首个纳税期间
- 为什么这很重要
- 逾期注册将处以 AED 10,000 罚款
增值税
- 我们的工作
- 将应税供应和进口与 AED 375,000（强制）和 AED 187,500（自愿）进行比对
- 为什么这很重要
- 若 12 个月内的供应和进口超过 AED 375,000，或预计在 30 天内超过，则必须注册
记账
- 我们的工作
- 设定记录保持标准和科目表
- 为什么这很重要
- 没有记录无法计算应税收入
最终受益人及登记
- 我们的工作
- 维护股东和最终受益人登记
- 为什么这很重要
- 由主管机关要求，银行也会要求
经济实质和行业规则
- 我们的工作
- 确认 ESR 报告已不再适用，并标注任何行业许可条件
- 为什么这很重要
- 对于 2022 年 12 月 31 日之后结束的财政年度，ESR 报告已被取消；更早的年度仍然开放
续签
- 我们的工作
- 许可证、签证、阿联酋身份证、租赁合同
- 为什么这很重要
- 过期将导致罚款和中断
| 义务 | 我们的工作 | 为什么这很重要 |
|---|---|---|
| 企业税注册 | 在 EmaraTax 上向 FTA 注册，并确认首个纳税期间 | 逾期注册将处以 AED 10,000 罚款 |
| 增值税 | 将应税供应和进口与 AED 375,000（强制）和 AED 187,500（自愿）进行比对 | 若 12 个月内的供应和进口超过 AED 375,000，或预计在 30 天内超过，则必须注册 |
| 记账 | 设定记录保持标准和科目表 | 没有记录无法计算应税收入 |
| 最终受益人及登记 | 维护股东和最终受益人登记 | 由主管机关要求，银行也会要求 |
| 经济实质和行业规则 | 确认 ESR 报告已不再适用，并标注任何行业许可条件 | 对于 2022 年 12 月 31 日之后结束的财政年度，ESR 报告已被取消；更早的年度仍然开放 |
| 续签 | 许可证、签证、阿联酋身份证、租赁合同 | 过期将导致罚款和中断 |
可能的方向
顾问将评估的结构类别
这些是评估的主题，而不是推荐。正确的答案取决于您的活动、客户、所有权、团队、工作空间需求以及监管机构或银行的要求。
企业税注册
通过 EmaraTax 向 FTA 提交申请，FTA 估计完整申请的处理需要 20 个工作日，随后是您首个纳税期间的日历。
增值税评估和登记
对照 AED 375,000 的强制门槛和 AED 187,500 的自愿门槛进行测算，然后在需要或有益之处办理注册。
自由区条件审核
评估您业务的合格收入条件是否现实，与您的税务顾问一起审查。
记账设置
会计系统、科目表和文件保留实践。
注册维护
UBO、股东和董事注册保持最新。
合规日历
税务、许可证、移民和租赁截止日期的统一日程。
每条路径都是根据企业在阿联酋实际运作的方式进行规划的。
许可证与批准
居留和税务居留的混淆
居留签证让您可以在阿联酋居住。税务居民证明是用于税务目的的证据。把其中一个当作另一个，会导致错误的税务假设。
自撰写以来
居住和税务问题决定的三个地方
该日程表取决于三项判断：居住证明能证明什么、哪个税收协定国家对您征税，以及租金收入由谁取得。
问题
常见问题
- 阿联酋公司税率是多少？
- 对税前收入高达AED 375,000的部分适用0%的税率，对高于该数额的税前收入适用9%的税率。税前收入计算于允许扣除后，且不等同于收入。
- 自由区公司需要缴纳公司税吗？
- 自由区实体适用于公司税制。符合特定条件的合格自由区人士可享有税前收入0%的税率；不符合条件的收入按标准税率征税。
- 我什么时候需要注册增值税？
- 当应税供应和进口在过去 12 个月内超过 AED 375,000，或您预计在未来 30 天内超过时，必须注册。自愿注册的起点为 AED 187,500，且应税支出也计入。强制门槛不适用于外国企业。
- 我需要进行审计吗？
- 这取决于主管机关、实体类型，以及在某些情况下的税务状况。若需要审计，我们会与审计公司协调。
- 我必须保留哪些记录？
- 必须保留会计记录和支持文件，保留期根据适用规则设定。我们在开始时设定标准，以确保首次申报不是重建工作。
来源
- Federal Tax Authority：企业所得税阿拉伯语原文
- Federal Tax Authority：VAT登记门槛
- Ministry of Finance：自由区（free zone）与合格自由区人士（Qualifying Free Zone Person）指引阿拉伯语原文
法规、费用和资格可能会变化。每项监管声明在发布前都会重新核对，并在上方标注日期。
法律说明和范围
Velarozone 提供设置和运营准备协调。本页面是一般信息，而不是法律、税务、移民或银行建议。
阿联酋企业所得税和VAT的注销登记取决于您的具体情况，包括申报表和应缴税款是否已处理完毕。您所在母国的义务也可能适用。我们与您的税务顾问协调，不提供税务意见。
自由区0%的处理仅适用于符合所有适用条件的合格自由区人士。注册在自由区的实体并不自动获得此待遇。