Cách thiết lập một Công ty Tín thác Tư nhân tại UAE

ADGM và DIFC là các free zone theo thông luật riêng biệt, mỗi nơi có tòa án riêng và tự quản lý chế độ foundation và trust của mình, độc lập với mainland và độc lập với nhau. ADGM Registration Authority quản lý việc đăng ký foundation tại Abu Dhabi; DIFC vận hành một khung song song tại Dubai. Việc áp dụng khung nào là vấn đề của các văn bản trust hoặc foundation, không phải của đại lý thành lập: hãy thành lập công ty ủy thác tại nơi các cố vấn của gia đình đã chọn luật điều chỉnh và tòa án, vì việc chuyển một cấu trúc đã được thành lập hợp lệ từ chế độ này sang chế độ kia sau đó là một lần đăng ký lại, không phải một thủ tục hình thức.

Nếu gia đình đã vận hành một family office, hãy quyết định sớm xem nó đặt cùng free zone với công ty ủy thác hay ở một free zone riêng: hai bên đảm nhận các chức năng khác nhau, như hướng dẫn về family office đơn lẻ hoặc đa gia đình đã trình bày.

Khi đăng ký, một công ty ủy thác tư nhân là một công ty như bất kỳ công ty nào khác trong free zone của mình: nó cần có văn phòng đăng ký hoặc đại lý đăng ký, một bản điều lệ nêu rõ mục đích duy nhất là đóng vai trò người được ủy thác hoặc thành viên hội đồng quỹ cho các cấu trúc riêng của gia đình, và các giám đốc được chỉ định đích danh, đáp ứng các yêu cầu về tư cách phù hợp của cơ quan đăng ký. Cơ quan đăng ký cũng sẽ yêu cầu đủ nội dung từ văn kiện tín thác hoặc điều lệ quỹ để xác nhận vai trò của công ty ủy thác, nhóm người thụ hưởng, và ai có quyền bãi nhiệm người được ủy thác. Không điều nào trong số này quy về một con số hay một mốc thời gian cố định; hãy đọc yêu cầu hiện hành ngay trên trang của cơ quan đăng ký trước khi nộp hồ sơ.

Cả ADGM và DIFC đều cấp phép cho các hoạt động kinh doanh ủy thác và quản lý trust phục vụ những khách hàng không có quan hệ với nhau. Một công ty trust chỉ phục vụ các trust hoặc foundation của riêng một gia đình (không bán dịch vụ ủy thác cho công chúng) là một trường hợp khác, và tại các khu vực pháp lý trust theo thông luật tương đương, chính sự phân biệt này giúp một công ty ủy thác dành riêng cho gia đình nằm ngoài chế độ kinh doanh ủy thác được cấp phép.

Ranh giới phân định nằm ở hoạt động thực tế, không phải ở tên gọi. Một công ty ủy thác chỉ giữ được vị thế chỉ-phục-vụ-gia-đình khi nó quản lý các tín thác có liên kết của riêng gia đình đó và không nhận chỉ thị, phí hay sự bổ nhiệm từ bất kỳ ai ngoài gia đình đó. Ngay khi công ty này hành động cho một người lập tín thác không liên quan, nó đang thực hiện loại hoạt động kinh doanh mà giấy phép được lập ra để kiểm soát. Hãy xác nhận vị thế hiện tại trực tiếp với cơ quan quản lý của free zone đã chọn, vì bài kiểm tra này xem xét thực tế, không phải cách công ty tự miêu tả mình.

Quyền sở hữu công ty ủy thác là vấn đề mà các gia đình thường để ngỏ nhất. Phải có ai đó nắm giữ cổ phần của công ty này, và việc nắm giữ đó không nên âm thầm rơi vào một nhánh, một thế hệ, hay bất kỳ ai đã ký hồ sơ thành lập công ty, bởi vì bất kỳ ai sở hữu công ty ủy thác đều có thể, trên thực chất, ảnh hưởng đến mọi tín thác hoặc quỹ mà công ty đó quản lý. Hãy quyết định ngay từ đầu liệu cổ phần sẽ do một tín thác mục đích (purpose trust), một quỹ, một công ty holding hay các thành viên gia đình được chỉ định đích danh nắm giữ, và ghi lại điều gì sẽ xảy ra với quyền sở hữu đó khi có người qua đời, ly hôn hoặc tranh chấp.

Một công ty holding ở tầng dưới của cấu trúc để nắm giữ các tài sản vận hành là một vấn đề riêng so với việc ai sở hữu chính công ty ủy thác. Hội đồng quản trị hoặc hội đồng quỹ cần những người có thể thực hiện nghĩa vụ của người được ủy thác và quản lý xung đột lợi ích, không chỉ là các thành viên gia đình có quyền lợi trong kết quả. Khi cấu trúc được phân nhiều tầng, hãy lập kế hoạch cho nó như một mô hình sở hữu phức tạp và chịu quản lý chứ không phải như một lần thành lập công ty đơn lẻ.

Một ngân hàng hoặc đơn vị quản lý tài sản tư nhân khi mở tài khoản cho một cấu trúc tín thác sẽ yêu cầu một lịch sử nguồn gốc tài sản rõ ràng, một sơ đồ của mọi tín thác và người thụ hưởng của chúng, và một câu trả lời rõ ràng về việc ai có thể chỉ thị cho từng tài khoản. Các bằng chứng đó cần được chuẩn bị sẵn trước khi mẫu tiếp nhận khách hàng đầu tiên được gửi đi.

Hãy luôn cập nhật bằng chứng về nguồn gốc tài sản và nguồn tiền cho mọi người lập tín thác và người thụ hưởng có quyền ký, và coi mức độ sẵn sàng mở tài khoản ngân hàng doanh nghiệp cho công ty ủy thác là một luồng công việc riêng, được thực hiện song song với việc đăng ký. Tên, tỷ lệ sở hữu và sơ đồ tín thác cần khớp chính xác giữa hồ sơ đăng ký, các mẫu đơn của ngân hàng và hồ sơ của bất kỳ đơn vị quản lý nào.

Hãy rà soát lại cấu trúc mỗi khi thế hệ thay đổi, khi có thêm một trust mới, hoặc khi hoàn cảnh của người thụ hưởng thay đổi đáng kể. Một công ty ủy thác vẫn có thể được đăng ký hợp lệ trong khi cơ chế quản trị và hồ sơ giải trình với ngân hàng xung quanh nó đã lỗi thời. Chi phí ở đây được cấu thành theo từng lớp chứ không phải một con số duy nhất, và phí của chính Velarozone được liệt kê chi tiết trong thư thỏa thuận dịch vụ; xem cách Velarozone vận hành.