Як створити приватну трастову компанію в ОАЕ

ADGM та DIFC є окремими вільними зонами (free zones) з англосаксонською правовою системою та власними судами, і кожна з них адмініструє власний режим фондів і трастів, незалежно від мейнленду та одна від одної. ADGM Registration Authority адмініструє реєстрацію фондів в Абу-Дабі; DIFC має паралельну рамку в Дубаї. Яка з них застосовується, визначається документами трасту або фонду, а не агентом із реєстрації: створюйте трастову компанію там, де радники сім'ї вже обрали право, що застосовується, та суди, оскільки перенесення належним чином створеної структури з одного режиму до іншого згодом є повторною реєстрацією, а не формальністю.

Якщо сім'я вже має сімейний офіс, визначтеся заздалегідь, чи розташований він у тій самій вільній зоні, що й трастова компанія, чи в іншій: вони виконують різні функції, як викладено в посібнику про сімейний офіс для однієї чи кількох сімей.

Приватна трастова компанія на етапі реєстрації є компанією, як і будь-яка інша у своїй вільній зоні (free zone): їй потрібен зареєстрований офіс або агент, статут, що визначає її єдину мету (діяти як трасті чи член ради фонду для власних структур родини), а також названі директори, які відповідають вимогам реєстру щодо належності та відповідності (fit and proper). Реєстр також вимагатиме достатньої частини трастового документа чи статуту фонду для підтвердження ролі трастової компанії, класу вигодонабувачів та того, хто може звільнити трасті. Жодне з цього не зводиться до конкретної цифри чи фіксованого строку; читайте актуальну вимогу безпосередньо на сторінці реєстру перед поданням.

І ADGM, і DIFC ліцензують діяльність фідуціарних і трастових адміністраторів, які діють в інтересах непов'язаних клієнтів. Трастова компанія, що обслуговує лише власні трасти або фонд однієї сім'ї (і не продає трастові послуги публіці), є іншим випадком, і в порівнянних юрисдикціях із англосаксонським трастовим правом саме ця відмінність дає змогу виділеному сімейному довіреному управителю залишатися поза ліцензованим режимом фідуціарної діяльності.

Розмежувальна лінія проходить за діяльністю, а не за назвою. Трастова компанія залишається в межах статусу «лише для родини» тільки доти, доки вона управляє власними пов'язаними трастами родини й не отримує доручень, плати чи призначень від будь-кого поза цією родиною. У момент, коли вона починає діяти для непов'язаного засновника трасту (settlor), вона здійснює саме ту діяльність, яку ліцензія покликана контролювати. Підтверджуйте актуальний статус безпосередньо в регулятора обраної вільної зони, оскільки перевірка зважає на факти, а не на те, як компанія себе описує.

Питання володіння трастовою компанією родини найчастіше залишають невирішеним. Хтось повинен володіти її акціями, і це володіння не повинно мовчки переходити до однієї гілки, одного покоління чи того, хто підписав документи про реєстрацію, оскільки той, хто володіє трастовою компанією, фактично може впливати на кожен траст чи фонд, яким вона управляє. Вирішіть із самого початку, чи акції належатимуть цільовому трасту (purpose trust), фонду, холдинговій компанії чи названим членам родини, і зафіксуйте, що відбувається з цим володінням у разі смерті, розлучення чи спору.

Холдингова компанія нижче в структурі для утримання операційних активів є окремим питанням від того, хто володіє самою трастовою компанією. Раді директорів чи раді фонду потрібні люди, здатні виконувати обов'язки трасті та управляти конфліктами інтересів, а не лише члени родини, заінтересовані в результаті. Якщо структура багаторівнева, плануйте її як регульовану та складну структуру володіння, а не як одноразову реєстрацію.

Банк чи адміністратор приватного капіталу, що відкриває рахунок для трастової структури, вимагає чіткої історії походження капіталу, схеми кожного трасту та його вигодонабувачів, а також однозначної відповіді на питання, хто може давати розпорядження за кожним рахунком. Ці доказові матеріали мають бути готові ще до надсилання першої форми для відкриття рахунку (onboarding).

Підтримуйте актуальність доказів джерела походження капіталу та коштів для кожного засновника трасту та вигодонабувача з правом підпису, а готовність до відкриття корпоративного банківського рахунку для трастової компанії розглядайте як окремий робочий напрям, що виконується паралельно з реєстрацією. Імена, частки володіння та схема трасту повинні повністю збігатися в заявці до реєстру, формах банку та записах будь-якого адміністратора.

Переглядайте структуру знову щоразу, коли змінюється покоління, додається новий траст або суттєво змінюються обставини бенефіціара. Трастова компанія може залишатися належним чином зареєстрованою, тоді як управління та банківський виклад навколо неї застарівають. Вартість тут формується шарами, а не однією сумою, а плата за послуги Velarozone деталізується в листі-угоді про умови надання послуг; див. як працює Velarozone.