Створення компанії з торгівлі золотом у Дубаї для іноземного трейдера

Опишіть одним реченням для кожного пункту, що компанія купуватиме, продаватиме або утримуватиме. Відповідь зазвичай належить до однієї з чотирьох груп, і кожна має різних контрагентів та різний пакет документів.

Торговець зливками купує й продає зливки або монети великими партіями, зазвичай іншим підприємствам. Ризики: походження, розрахунки, страхування та місце, де перебуває запас між купівлею і продажем.

Імпортер або дистриб'ютор ювелірних виробів торгує готовою продукцією. Маржа тут формується з дизайну, праці та бренду, а не з ціни металу, а клієнтська база може включати роздрібні магазини. Митне оформлення, пробування та оцінка запасів тут важливіші за щоденний курс.

Брокер або посередник отримує комісію за поєднання покупців і продавців, не володіючи металом. Це виглядає легшим варіантом, і так воно й є, але на сторінці goAML Ministry of Economy and Tourism посередники-покупці та брокери дорогоцінних металів названі серед дилерів, які зобов'язані зареєструватися. Банк усе одно захоче побачити договори, рух комісійних коштів і те, як брокер перевіряє сторони.

Усе, що пропонує покупцям дохід, пов'язаний із ціною золота, дозволяє кільком інвесторам володіти часткою зливка або передбачає позикові кошти чи деривативи, належить до іншої категорії. Публічні сторінки SCA описують її нагляд за установами ринку капіталу, інвестиційними фондами та поведінкою на ринку. Трейдер, який розглядає продукт, прив'язаний до золота, для сторонніх інвесторів, має поставити це питання рано й письмово, а не з'ясовувати після реєстрації компанії.

Золотий дилер є визначеним нефінансовим бізнесом або професією (designated non-financial business or profession, DNFBP) за правилами ОАЕ щодо протидії відмиванню коштів. На сторінці goAML Ministry of Economy and Tourism до них віднесено виробників, посередників-покупців і брокерів, огранювальників і поліровників, афінерів та виробників ювелірних виробів, які працюють з дорогоцінними металами. Реєстрація на порталі goAML є обов'язковою, і Міністерство попереджає, що нереєстрація може потягнути суворі санкції. Обов'язок мати процедури звітування про підозрілі операції випливає з Federal Decree Law No (20) of 2018 та статті 20(2) Cabinet Decision No (10) of 2019. Ознайомтеся з порогами та обов'язками звітування в настановах Міністерства до першого великого продажу за готівку, а не після нього.

На практиці це означає, що до першої угоди потрібно підготувати три документи: процедуру належної перевірки клієнтів, процедуру перевірки щодо санкцій і походження товару та правило ведення записів. Реєструйтеся на goAML після видачі торгової ліцензії, оскільки для заявки потрібні її копія, лист-уповноваження від компанії та копії паспорта, посвідки на проживання й Emirates ID особи, яка реєструється. Заявник отримує ім'я користувача через систему безпеки SACM і змінний пароль із застосунку Google Authenticator. Призначте відповідального за дотримання вимог (compliance officer), який розуміє саму торгівлю, а не лише формальності. Якщо власник перебуває за кордоном, саме такий співробітник найчастіше щодня спілкується з органами влади та банком.

Золотого трейдера може розмістити Dubai мейнленд (mainland) через DET, вільна зона (free zone) або спеціалізована товарна зона, така як DMCC. Ліцензія вільної зони сама по собі не дозволяє вести діяльність на мейнленді: щоб працювати з клієнтами в Дубаї, потрібні дистриб'ютор, філія, окрема ліцензія або відповідний дозвіл DET. Сама DMCC зазначає, що сектор золота на федеральному рівні регулює Ministry of Economy, тож ліцензія зони не замінює цього нагляду. Компанії, що продає дубайським роздрібним продавцям, зазвичай потрібна інша база, ніж тій, що купує в Африці та продає в Азії, а метал ніколи не потрапляє в місцеву торгівлю. Порівняння відкриття компанії на мейнленді та у вільній зоні викладає питання, які розмежовують ці два варіанти.

Якщо бізнес продаватиме населенню з торгової точки, очікуйте вимог до приміщення, яких оптова компанія може уникнути. Компанії на материку потрібен фізичний робочий простір щонайменше 100 кв. футів, а віртуальні офіси для компаній на материку не дозволені. Якщо вона працює із запасами, домовленості про зберігання та страхування мають існувати до того, як ліцензія стане корисною; DMCC, наприклад, наводить своє Сховище в Almas Tower, що належить DMCC і працює під управлінням Brink's, як застраховане сховище. Путівник з торгівлі золотом і дорогоцінними металами охоплює цей сектор докладніше, а путівник з торгівлі сировиною застосовується, якщо золото є одним із кількох товарів торгівлі.

Фізична торгівля означає митну документацію, транспортування та зберігання. Експедитор або митний брокер є частиною структури, а не запізнілою думкою, адже документи про походження, рахунки-фактури й транспортні записи мають збігатися. Якщо компанія імпортує регулярно, заздалегідь з'ясуйте, хто є імпортером за документами і хто несе ризик під час перевезення. Посібник про експедитора та митного брокера пояснює ці ролі.

Страхування заслуговує на окремий рядок. Метал під час перевезення й зберігання зазвичай страхується окремо від загального покриття компанії, а страховики запитають ті самі відомості про походження і покупців, що й банк.

Компанія в ОАЕ, що займається торгівлею, імовірно підпадає під режими корпоративного податку та ПДВ (VAT) Federal Tax Authority. На сайті FTA наразі опубліковано строки подання для обох, зокрема строк 30 вересня 2026 року для декларацій з корпоративного податку та сплати за фінансовий рік, що закінчився 31 грудня 2025 року, і кінцевий строк 28 жовтня 2026 року для декларації з ПДВ. Ці дати стосуються компаній, які вже зареєстровані; нова компанія має підтвердити власну реєстрацію та період у FTA. Для золота діє окреме правило щодо ПДВ. Відповідно до Cabinet Decision No. 127 of 2024, чинного з 26 лютого 2025 року, покупець, зареєстрований як платник ПДВ, який перепродаватиме товар або використовуватиме його у виробництві, сам обліковує ПДВ замість постачальника. Покупець має надати постачальнику до постачання письмові декларації про такий намір і про свою реєстрацію, а постачальник має перевірити реєстрацію. Правило поширюється на золото, срібло, паладій і платину, а також на ювелірні вироби, у яких метали й каміння переважають за вартістю над іншими компонентами. Воно не застосовується до постачань, що оподатковуються за нульовою ставкою, тому режим для кожної товарної лінії слід підтвердити з податковим радником.

Порядок Velarozone для золотих трейдерів, викладений у розділі як працює Velarozone, такий: спочатку опис діяльності, потім юридична особа, потім банківське обслуговування, потім подання звітності, бо формулювання ліцензії впливає на реєстрацію в goAML, режим ПДВ (VAT) і банківське досьє. Засновникам, які житимуть у Дубаї, слід спланувати візи резидента для засновницької команди після остаточного визначення діяльності, бо в DMCC квота залежить від офісу: до 3 віз на гнучкому робочому місці та 1 віза на кожні 9 квадратних метрів фізичного простору.