Как открыть компанию по торговле золотом в Дубае иностранному трейдеру

Опишите в одном предложении по каждому пункту, что компания будет покупать, продавать или хранить. Ответ, как правило, попадает в одну из четырёх групп, и для каждой характерны свои контрагенты и свой набор документов.

Трейдер слитками покупает и продаёт слитки или монеты крупными партиями, как правило, другим компаниям. Риски связаны с происхождением металла, расчётами, страхованием и местом хранения запасов между покупкой и продажей.

Импортёр или дистрибьютор ювелирных изделий работает с готовыми изделиями. Маржа заключается в дизайне, труде и бренде, а не в цене металла, а клиентская база может включать розничные магазины. Здесь большее значение имеют таможенное оформление, клеймение и оценка запасов, чем дневной курс.

Брокер или посредник получает комиссию за сведение покупателей и продавцов, не владея металлом. Это выглядит проще, и так оно и есть, однако на странице goAML Министерства экономики и туризма промежуточные покупатели и брокеры драгоценных металлов указаны среди дилеров, которые обязаны зарегистрироваться. Банк всё равно захочет увидеть договоры, потоки комиссионных и то, как брокер проверяет стороны сделок.

Всё, что предлагает покупателям доход, привязанный к цене золота, позволяет нескольким инвесторам владеть долей слитка либо предполагает заёмные средства или производные инструменты, относится к другой категории. На публичных страницах SCA описан её надзор за институтами рынка капитала, инвестиционными фондами и поведением на рынке. Трейдеру, который рассматривает продукт, привязанный к золоту, для сторонних инвесторов, следует задать этот вопрос на раннем этапе и в письменной форме, а не обнаруживать ответ после регистрации компании.

Золотой дилер относится к категории «установленных нефинансовых предприятий и профессий» (designated non-financial business or profession, DNFBP) согласно законодательству ОАЭ о противодействии отмыванию денег. На странице goAML Министерства экономики и туризма к ним отнесены производители, промежуточные покупатели и брокеры, огранщики и полировщики, аффинажные предприятия и производители ювелирных изделий, работающие с драгоценными металлами. Регистрация на портале goAML обязательна, и Министерство предупреждает, что нарушение требования о регистрации может повлечь суровые штрафы. Обязанность иметь процедуры сообщения о подозрительных операциях вытекает из Федерального декрет-закона № 20 от 2018 года и статьи 20(2) Решения Кабинета министров № 10 от 2019 года. Изучите пороговые значения и обязанности по отчётности в разъяснениях Министерства до первой крупной продажи за наличные, а не после неё.

На практике это означает, что до первой сделки необходимо подготовить три документа: процедуру надлежащей проверки клиентов, процедуру проверки по санкционным спискам и происхождению металла и правило хранения документов. Регистрируйтесь на goAML после выдачи торговой лицензии, поскольку для заявки нужны её копия, письмо-доверенность от компании и копии паспорта, резидентской визы и Emirates ID регистрирующегося лица. Регистрант получает имя пользователя через систему безопасности SACM и меняющийся пароль из приложения Google Authenticator. Назначьте комплаенс-офицера, который разбирается в самой торговле, а не только в документах. Если владелец находится за границей, именно комплаенс-офицер часто становится тем, с кем в повседневной работе имеют дело власти и банк.

Золотого трейдера могут разместить мейнленд (mainland) Дубая через DET, свободная зона или специализированная товарная зона вроде DMCC. Лицензия свободной зоны сама по себе не даёт права вести деятельность на мейнленде: для выхода на клиентов в Дубае нужны дистрибьютор, филиал, отдельная лицензия или применимое разрешение DET. Сама DMCC указывает, что сектор золота на федеральном уровне регулирует Министерство экономики, поэтому лицензия зоны этот надзор не заменяет. Компании, продающей дубайским розничным торговцам, обычно требуется иная база, чем компании, которая покупает в Африке и продаёт в Азии, не вводя металл в местный оборот. Сравнение учреждения компании на мейнленде и в свободной зоне раскрывает вопросы, которые разграничивают эти два варианта.

Если бизнес будет продавать населению из магазина, ожидайте требований к помещениям, которых оптовая компания может избежать. Компании на материке нужно физическое рабочее место не менее 100 кв. футов, а виртуальные офисы для компаний на материке не допускаются. Если она работает с запасами, механизмы хранения и страхования должны существовать до того, как лицензия станет полезной; DMCC, например, указывает своё хранилище в Almas Tower, принадлежащее DMCC и управляемое Brink's, как застрахованное хранилище. Руководство по торговле золотом и драгоценными металлами освещает этот сектор подробнее, а руководство по торговле сырьевыми товарами применимо, если золото это один из нескольких торгуемых товаров.

Физическая торговля предполагает таможенное оформление, транспортировку и хранение. Экспедитор или таможенный брокер являются частью структуры, а не запоздалой мыслью, поскольку документы о происхождении, счета и транспортные записи должны совпадать. Если компания импортирует регулярно, заранее определите, кто является импортёром по документам и кто несёт риск при перевозке. Роли разъясняет руководство по экспедиторам и таможенным брокерам.

Страхование заслуживает отдельного упоминания. Металл в пути и на хранении, как правило, страхуется отдельно от общего покрытия компании, а страховщики запросят те же сведения о происхождении и покупателях, что и банк.

Торгующая компания ОАЭ, скорее всего, подпадает под режимы корпоративного налога и НДС (VAT) Федеральной налоговой службы (FTA). На сайте FTA в настоящее время опубликованы сроки подачи отчётности по обоим налогам, включая срок 30 сентября 2026 года для деклараций по корпоративному налогу и уплаты налога за финансовый год, закончившийся 31 декабря 2025 года, и крайний срок 28 октября 2026 года для декларации по НДС. Эти даты относятся к уже зарегистрированным компаниям; новой компании следует уточнить в FTA собственные регистрацию и период. Для золота действует собственное правило по НДС. Согласно Решению Кабинета министров № 127 от 2024 года, действующему с 26 февраля 2025 года, покупатель, зарегистрированный по НДС и намеревающийся перепродать товар или использовать его в производстве, исчисляет НДС вместо поставщика. Покупатель обязан до поставки передать поставщику письменные заявления об этом намерении и о своей регистрации, а поставщик обязан проверить эту регистрацию. Правило охватывает золото, серебро, палладий и платину, а также ювелирные изделия, в которых металлы и камни по стоимости превосходят прочие компоненты. Оно не применяется к поставкам, облагаемым по нулевой ставке, поэтому порядок налогообложения каждой товарной линии подтвердите у налогового консультанта.

Порядок Velarozone для торговцев золотом, изложенный в разделе как работает Velarozone, таков: сначала описание вида деятельности, затем юридическое лицо, затем банковское обслуживание, затем регистрационные и отчётные процедуры, поскольку формулировка в лицензии определяет регистрацию в goAML, режим НДС (VAT) и банковское досье. Учредителям, которые будут проживать в Дубае, следует спланировать визы резидента для основной команды после того, как вид деятельности определён, поскольку в DMCC квота зависит от офиса: до 3 виз при гибком рабочем месте (flexi desk) и 1 виза на каждые 9 квадратных метров физического пространства.