Pentru IMM-uri cu clienți și furnizori în mai multe țări
Un IMM cu activitate în EAU și în străinătate: două monede, două regimuri de VAT
Răspunsul scurt
Un IMM care tranzacționează la nivel transfrontalier are nevoie de evidențe contabile care să mențină corect tratamentul TVA al fiecărei livrări, să înregistreze moneda și conversia fiecărei tranzacții și să producă conturi de gestiune pe care o bancă le poate citi. Le configurăm astfel încât să îndeplinească toate cele trei cerințe și le administrăm lunar.
Comerțul transfrontalier multiplică întrebările pe care o afacere internă nu și le pune niciodată. Este această livrare un export, iar dovada pentru cota zero se află la dosar? Este această achiziție din străinătate supusă TVA în regim de taxare inversă? Care curs de schimb se aplică facturii și care plății, și unde se duce diferența? Ce înțelege banca prin conturi de gestiune și cât de des le solicită?
Niciuna dintre acestea nu este dificilă atunci când evidențele sunt concepute pentru ele încă de la început. Eșecurile provin din registre contabile construite pentru o afacere cu o singură monedă și o singură țară, cărora li se cer ulterior răspunsuri la întrebări multi-țară doar din extrasele bancare. Această pagină tratează modul de a le concepe corect, sau de a le reconcepe acolo unde activitatea comercială le-a depășit.
Pe scurt
- Cost estimativ
- Taxele vamale, de finanțare a comerțului și valutare revin specialiștilor și băncilor; onorariul de serviciu VelaroZone pentru conceperea sistemului și activitatea lunară este detaliat în scrisoarea dumneavoastră de misiune.
- Timing
- Concepere în câteva zile; o restanță soluționată o singură dată; apoi lunar, cu conturi de gestiune la ciclul de care are nevoie banca.
- Ce este inclus
- Coduri de TVA pentru exporturi, importuri și taxarea inversă
- Evidențe multi-valutare, cu diferențele înregistrate
- Conturi de gestiune pe care o bancă sau un creditor le poate utiliza
Acesta este pentru dumneavoastră dacă
- Importați, exportați sau ambele, ori vindeți servicii unor clienți din mai multe țări.
- Facturați în dirhami și în cel puțin o altă monedă.
- Decontul dumneavoastră de TVA include, pe același decont, livrări cu cotă zero și livrări cu cotă standard.
- Banca sau un creditor v-a solicitat conturi de gestiune, ori o va face.
Aceasta poate să nu fie calea potrivită dacă
- Toți clienții și furnizorii dumneavoastră se află în EAU — pagina obișnuită de contabilitate este potrivită.
- Doriți consultanță vamală sau de finanțare a comerțului; acestea sunt specializări distincte, pe care le coordonăm.
- Doriți o promisiune privind decizia unei bănci sau a unui creditor.
Pe scurt
- Cost estimativ
- Taxele vamale, de finanțare a comerțului și valutare revin specialiștilor și băncilor; onorariul de serviciu VelaroZone pentru conceperea sistemului și activitatea lunară este detaliat în scrisoarea dumneavoastră de misiune.
- Timing
- Concepere în câteva zile; o restanță soluționată o singură dată; apoi lunar, cu conturi de gestiune la ciclul de care are nevoie banca.
- Ce este inclus
- Coduri de TVA pentru exporturi, importuri și taxarea inversă
- Evidențe multi-valutare, cu diferențele înregistrate
- Conturi de gestiune pe care o bancă sau un creditor le poate utiliza
Ce include acest serviciu
- Un plan de conturi și coduri de TVA concepute pentru exporturi, importuri și taxarea inversă.
- Contabilitate multi-valutară, cu diferențele de curs valutar înregistrate lunar.
- Deconturi de TVA cu dovada exportului și înregistrările de taxare inversă păstrate la dosar.
- Conturi de gestiune, la un ciclu pe care banca sau creditorul dumneavoastră îl poate utiliza.
- Situațiile financiare de final de an și dosarul de audit, acolo unde licența îl impune.
Ce nu include
- Consultanță vamală, de finanțare a comerțului și valutară; coordonăm specialiștii.
- Audit statutar, semnat de un auditor înregistrat.
- Consultanță fiscală în țara clientului sau a furnizorului.
Proces
Modul în care munca este secvențiată
Fiecare etapă are propriile sale dependențe — aprobările activității, legalizarea documentelor, procesarea de către autoritate și revizuirea de către bancă — și raportăm progresul în raport cu acestea, nu față de o dată generală.
- 01
Proiectare
Codurile de TVA, monedele și formatul conturilor de gestiune, convenite cu dumneavoastră și, acolo unde este relevant, cu banca dumneavoastră.
- 02
Reconstruire sau configurare
Registrul, reconfigurat sau inițiat; restanța, soluționată acolo unde există.
- 03
Lunar
Contabilitate, reconciliere, diferențe de curs valutar, deconturi de TVA, conturi de gestiune.
Sunteți plătit din străinătate, iar banca tot întreabă despre transferuri? Pagina respectivă este traseul facturilor.
Preferi să începi în scris? Trimiteți detaliile prin formularul de contact.
Începeți cu o evaluare a structurii
În cadrul unei consultații inițiale, veți primi un rezumat al deciziilor într-un limbaj accesibil, o listă de documente necesare și acțiunile următoare pentru situația dumneavoastră. Sumele actuale sunt confirmate în cadrul comparației de rute revizuite de consultantul dumneavoastră.
La ce trebuie să răspundă evidențele contabile
Întrebările transfrontaliere și unde găsiți răspunsul
Fiecare întrebare are o evidență care îi răspunde; registrele contabile sunt concepute astfel încât aceasta să existe.
Întrebările la care trebuie să răspundă evidențele unui IMM cu activitate comercială, și evidențele care stau la baza fiecăreia.
Această livrare are cotă zero?
- Cine o adresează
- Federal Tax Authority, la o verificare
- Evidența care răspunde
- Dovada exportului și locația clientului, în dosarul facturii
Se aplică taxarea inversă?
- Cine o adresează
- Autoritatea Federală a Impozitelor
- Evidența care răspunde
- Facturile furnizorilor din străinătate, codificate la înregistrare
Ce curs de schimb?
- Cine o adresează
- Auditorul, autoritatea fiscală
- Evidența care răspunde
- Cursul la facturare și la decontare, cu diferența înregistrată
De unde provine acest transfer?
- Cine o adresează
- Banca
- Evidența care răspunde
- Factura și contractul, corelate cu încasarea
Este afacerea profitabilă în acest trimestru?
- Cine o adresează
- Banca, un creditor, dumneavoastră
- Evidența care răspunde
- Conturi de gestiune dintr-un registru reconciliat
Ce se datorează și cui?
- Cine o adresează
- Dumneavoastră, lunar
- Evidența care răspunde
- Creanțe și datorii vechi, pe monede
| Întrebare | Cine o adresează | Evidența care răspunde |
|---|---|---|
| Această livrare are cotă zero? | Federal Tax Authority, la o verificare | Dovada exportului și locația clientului, în dosarul facturii |
| Se aplică taxarea inversă? | Autoritatea Federală a Impozitelor | Facturile furnizorilor din străinătate, codificate la înregistrare |
| Ce curs de schimb? | Auditorul, autoritatea fiscală | Cursul la facturare și la decontare, cu diferența înregistrată |
| De unde provine acest transfer? | Banca | Factura și contractul, corelate cu încasarea |
| Este afacerea profitabilă în acest trimestru? | Banca, un creditor, dumneavoastră | Conturi de gestiune dintr-un registru reconciliat |
| Ce se datorează și cui? | Dumneavoastră, lunar | Creanțe și datorii vechi, pe monede |
Serviciul
Contabilitate și evidență contabilă
Pagina de servicii prezintă activitatea lunară, depunerile și locul auditului statutar, pentru orice companie din EAU.
Vedeți serviciul de contabilitate
Fiecare rută este planificată în funcție de modul în care afacerea va funcționa, de fapt, în UAE.
După licență
De ce s-ar putea să mai aveți nevoie
Cele patru servicii despre care majoritatea fondatorilor aflați în această situație întreabă în continuare, fiecare pe propria pagină.
Vize și servicii PRO
Vize de reședință pentru proprietari, personal și familie, Emirates ID și controale medicale, precum și activitatea PRO care menține licența și persoanele aferente în conformitate. Eligibilitatea și aprobarea rămân în sarcina autorității.
→Deschiderea unui cont bancar în EAU
Un dosar pregătit pentru bancă și o introducere la banca al cărei apetit corespunde profilului dumneavoastră. Aprobarea și momentul rămân la latitudinea băncii.
→Contabilitate & registrul de contabilitate
Contabilitate lunară, depuneri VAT și de impozit pe profit, precum și situații financiare de final de an, cu auditul statutar trimis către un auditor înregistrat.
→Servicii juridice
Contracte, documente corporative, litigii și aspecte de reglementare, pe care le consiliază case de avocatură licențiate din rețeaua noastră.
→
Următoarea decizie
Lectură adiacente
Întrebări
Întrebări frecvente
- Toate exporturile mele au cotă zero?
- Exporturile de bunuri și servicii pot avea cotă zero atunci când sunt îndeplinite condițiile Federal Tax Authority, iar condițiile diferă între bunuri și servicii, precum și în funcție de locul unde se află clientul și de ceea ce este livrat. Evidențele contabile sunt concepute pentru a testa fiecare livrare și pentru a păstra dovezile.
- Ce este taxarea inversă?
- Un mecanism prin care afacerea din EAU înregistrează TVA pentru anumite achiziții din străinătate ca și cum ar fi efectuat ea însăși livrarea, și o recuperează în același decont, acolo unde are acest drept. Este o decizie de codificare la înregistrare, nu o ajustare de sfârșit de an.
- Ce sunt conturile de gestiune?
- Un cont de profit și pierdere, un bilanț și, de obicei, o situație a fluxurilor de numerar, întocmite lunar sau trimestrial dintr-un registru reconciliat, împreună cu notele de care are nevoie cititorul. Băncile și creditorii le solicită deoarece situațiile financiare auditate ajung prea târziu pentru a sta la baza unei decizii de creditare.
- Ce curs de schimb ar trebui să folosim?
- Autoritatea publică cursurile care trebuie folosite în scopuri de TVA, iar standardele contabile stabilesc modul de convertire a tranzacțiilor și a soldurilor. Contabilitatea aplică ambele reguli și înregistrează diferențele acolo unde cele două diverg.
- Contabilitatea noastră este în urmă cu un an. De unde începem?
- Se începe cu extrasele bancare, apoi cu facturile, în această ordine, iar decontările de TVA deja depuse se reconciliază cu ceea ce arată acum evidențele. Restanțele se elimină o singură dată, apoi ritmul lunar le menține la zi.
Surse
- Autoritatea Federală a Fiscalității — legislația și ghidurile privind VAT
- Autoritatea Federală pentru Fiscalitate — înregistrarea VAT
- Autoritatea Federală a Impozitelor — impozit pe profit
- CBUAE — standardele de diligență corespunzătoare clienților
Regulile, taxele și eligibilitatea se pot schimba. Fiecare declarație de reglementare este re-verificată înainte de publicare și datată mai sus.
Note legale și domeniu de aplicare
Velarozone oferă coordonarea pentru pregătirea și funcționarea operațională. Această pagină este informații generale, nu sfaturi legale, fiscale, de imigrație sau bancare.
Această pagină oferă informații generale despre înființarea unei afaceri în UAE, nu sfaturi legale, fiscale, de imigrație sau bancare. Regulile, taxele, activitățile permise și politicile bancare se pot schimba. Eligibilitatea finală depinde de faptele dumneavoastră și de regulile aplicabile la momentul aplicării.
Impozitul pe corporații din UAE, VAT-ul și tratamentul în free-zone depind de faptele dumneavoastră specifice. Obligațiile din țara de origine pot fi, de asemenea, aplicabile. Coordonăm cu consultantul dumneavoastră fiscal și nu oferim un aviz fiscal.