Înființarea unei companii de comerț cu aur în Dubai ca trader străin

Descrieți într-o singură propoziție, pentru fiecare, ce va cumpăra, vinde sau deține societatea. Răspunsul se încadrează de obicei în patru grupe, iar fiecare are contraparți și documentație diferite.

Un comerciant de lingouri cumpără și vinde lingouri sau monede en-gros, în mod normal către alte companii. Riscurile sunt originea, decontarea, asigurarea și locul în care se află stocul între cumpărare și vânzare.

Un importator sau distribuitor de bijuterii comercializează produse finite. Marja se află în design, manoperă și brand, nu în prețul metalului, iar baza de clienți poate include magazine de retail. Tratamentul vamal, marcarea cu poanson și evaluarea stocurilor contează aici mai mult decât cotația zilnică.

Un broker sau intermediar primește comision pentru că pune în legătură cumpărătorii și vânzătorii, fără să dețină metalul. Pare mai simplu, și într-adevăr este, dar pagina goAML a Ministry of Economy and Tourism include cumpărătorii intermediari și brokerii de metale prețioase printre comercianții care trebuie să se înregistreze. O bancă va dori totuși să vadă contractele, fluxurile de comisioane și modul în care brokerul verifică părțile.

Orice oferă cumpărătorilor un randament legat de prețul aurului, permite mai multor investitori să dețină o cotă dintr-un lingou sau implică bani împrumutați ori instrumente derivate este o categorie diferită. Paginile publice ale SCA descriu supravegherea sa asupra instituțiilor pieței de capital, fondurilor de investiții și conduitei pe piață. Un comerciant care ia în considerare un produs legat de aur pentru investitori externi ar trebui să pună această întrebare devreme și în scris, nu să o descopere după înființare.

Un comerciant de aur este o întreprindere sau profesie nefinanciară desemnată (DNFBP) în temeiul normelor AML din UAE. Pagina goAML a Ministry of Economy and Tourism îi include printre aceștia pe producători, cumpărătorii intermediari și brokerii, tăietorii și lustruitorii, rafinătorii și producătorii de bijuterii care operează cu metale prețioase. Înregistrarea în portalul goAML este obligatorie, iar Ministry avertizează că neînregistrarea poate atrage sancțiuni severe. Obligația de a avea proceduri de raportare a tranzacțiilor suspecte provine din Federal Decree Law No (20) of 2018 și din Articolul 20(2) din Cabinet Decision No (10) of 2019. Citiți pragurile și obligațiile de raportare din ghidul Ministry înainte de prima vânzare mare în numerar, nu după aceasta.

În practică, aceasta înseamnă redactarea a trei documente înainte de prima tranzacție: o procedură de diligență privind clienții, o procedură de verificare pentru sancțiuni și proveniență și o regulă de păstrare a evidențelor. Înregistrați-vă în goAML după emiterea licenței comerciale, deoarece cererea necesită o copie a acesteia, o scrisoare de autorizare din partea societății și o copie a pașaportului, a vizei de rezident și a Emirates ID ale persoanei care efectuează înregistrarea. Persoana înregistrată primește un nume de utilizator prin sistemul de securitate SACM și o parolă care se schimbă, generată de aplicația Google Authenticator. Numiți un responsabil de conformitate care înțelege comerțul, nu doar documentele. Dacă proprietarul se află în străinătate, responsabilul de conformitate este adesea persoana cu care autoritățile și banca vor colabora zilnic.

O societate de comercializare a aurului poate avea sediul în Dubai mainland prin DET, într-o free zone sau într-o zonă specializată în mărfuri, precum DMCC. O licență de free zone nu autorizează, prin ea însăși, activitatea pe mainland: pentru a ajunge la clienții din Dubai este nevoie de un distribuitor, de o sucursală, de o licență separată sau de un permis DET aplicabil. DMCC însuși precizează că Ministry of Economy reglementează sectorul aurului la nivel federal, astfel că o licență de zonă nu înlocuiește această supraveghere. O societate care vinde comercianților cu amănuntul din Dubai va avea, în general, nevoie de o altă bază decât una care cumpără din Africa și vinde în Asia, fără ca metalul să intre vreodată în comerțul local. Comparația dintre înființarea pe mainland și în free zone prezintă întrebările care disting cele două variante.

Dacă activitatea implică vânzarea către public dintr-un spațiu comercial cu vitrină, vă puteți aștepta la cerințe privind sediul pe care o societate de comerț en-gros le poate evita. O societate de mainland are nevoie de un spațiu fizic de lucru de cel puțin 100 sq ft, iar birourile virtuale nu sunt permise pentru societățile de mainland. Dacă manevrează stocuri, aranjamentele de depozitare și de asigurare trebuie să existe înainte ca licența să fie utilă; DMCC, de exemplu, indică Vault-ul său din Almas Tower, deținut de DMCC și operat de Brink's, ca spațiu de depozitare asigurat. Ghidul privind comerțul cu aur și metale prețioase tratează mai detaliat acest sector, iar ghidul privind comerțul cu mărfuri este aplicabil dacă aurul este una dintre mai multele mărfuri comercializate.

Comerțul fizic înseamnă documente vamale, transport și depozitare. Un expeditor sau un agent vamal face parte din structură, nu este un gând ulterior, deoarece documentele de origine, facturile și evidențele de transport trebuie să corespundă. Dacă compania importă în mod regulat, stabiliți dinainte cine este importatorul înregistrat și cine suportă riscul în tranzit. Ghidul despre expeditor și agent vamal explică rolurile.

Asigurarea merită un rând separat. Metalul în tranzit și în depozitare este de obicei asigurat separat de acoperirea generală a companiei, iar asigurătorii vor cere aceleași informații despre origine și cumpărători pe care le cere banca.

O societate din UAE care desfășoară activități comerciale intră, cel mai probabil, sub incidența regimurilor Corporate Tax și VAT ale Federal Tax Authority. Site-ul FTA publică în prezent termene de depunere pentru ambele, inclusiv termenul de 30 septembrie 2026 pentru declarațiile și plata Corporate Tax aferente exercițiului financiar încheiat la 31 decembrie 2025 și termenul-limită de 28 octombrie 2026 pentru o declarație VAT. Aceste date se aplică societăților deja înregistrate; o societate nouă ar trebui să confirme la FTA propria înregistrare și propria perioadă. Aurul are propria regulă VAT. Conform Cabinet Decision No. 127 of 2024, în vigoare din 26 februarie 2025, un cumpărător înregistrat în scopuri de VAT care va revinde bunurile sau le va folosi în producție contabilizează VAT în locul furnizorului. Cumpărătorul trebuie să ofere furnizorului, înainte de livrare, declarații scrise privind această intenție și înregistrarea sa, iar furnizorul trebuie să verifice înregistrarea. Regula acoperă aurul, argintul, paladiul și platina, precum și bijuteriile în care metalele și pietrele au o valoare mai mare decât celelalte componente. Nu se aplică livrărilor cu cotă zero, așa că confirmați tratamentul fiecărei linii de produse cu un consultant fiscal.

Ordinea Velarozone pentru comercianții de aur, prezentată în cum funcționează Velarozone, este: mai întâi descrierea activității, apoi entitatea, apoi serviciile bancare, apoi declarațiile, deoarece formularea din licență alimentează înregistrarea goAML, tratamentul VAT și dosarul bancar. Fondatorii care vor locui în Dubai ar trebui să planifice vizele de rezidență pentru echipa fondatoare odată ce activitatea este stabilită, deoarece la DMCC cota urmează biroul: până la 3 vize pentru un flexi desk și 1 viză pentru fiecare 9 metri pătrați de spațiu fizic.