운영 준비 상태
세무 및 준수 조정
간단한 답변
UAE 회사는 Federal Tax Authority(FTA)에 법인세를 등록해야 하며, 늦게 등록하면 10,000 AED의 과태료가 부과됩니다. 법인세는 과세소득 375,000 AED까지 0%, 그 초과분은 9%이며, 과세소득은 매출과 같지 않습니다. VAT 등록은 과세 공급 및 수입이 직전 12개월 동안 375,000 AED를 초과했거나 향후 30일 이내에 초과할 것으로 예상되는 경우 의무입니다.
한눈에 보기
- 예상 비용
- 설립 플랜에 포함하여 산정: 모든 구성 항목을 항목별로 명시합니다.
- 포함 내용
- EmaraTax에서의 법인세 등록. 트레이드 라이선스, 설립 서류, FTA가 요구하는 신분증을 함께 제출합니다.
- AED 375,000의 의무 기준과 AED 187,500의 임의 기준에 비추어 한 VAT 평가, 그리고 해당되는 경우 등록.
- 부기 기준 및 시스템 설정 가이드.
이 서비스가 필요한 경우
- 트레이드 라이선스(business licence)가 막 발급되었고, FTA의 포털인 EmaraTax에서 법인세 등록을 신청해야 합니다.
- 법인세, VAT, 트레이드 라이선스(business licence), 비자 일정을 각기 다른 곳에서 관리하고 있어 하나의 캘린더로 통합하고 싶습니다.
- AED 187,500의 임의 등록 기준 또는 AED 375,000의 의무 등록 VAT 기준에 근접해 있어 현재 위치를 파악해야 합니다.
- 프리존(free zone) 트레이드 라이선스(business licence)를 보유하고 있으며, 0% 적격 프리존 사업자(Qualifying Free Zone Person) 취급이 귀사의 소득에 현실적인지 알아야 합니다.
이 경로가 적합하지 않을 수 있는 경우
- 저희에게 세금 의견서 또는 보장된 세금 결과를 원합니다.
- 신고 마감일이 임박할 때까지 회계 처리를 미루고 싶습니다.
- 감사법인만 제공할 수 있는 감사받은 재무제표가 필요합니다.
- 귀하의 모국 세금 신고를 처리해야 합니다.
한눈에 보기
- 예상 비용
- 설립 플랜에 포함하여 산정: 모든 구성 항목을 항목별로 명시합니다.
- 포함 내용
- EmaraTax에서의 법인세 등록. 트레이드 라이선스, 설립 서류, FTA가 요구하는 신분증을 함께 제출합니다.
- AED 375,000의 의무 기준과 AED 187,500의 임의 기준에 비추어 한 VAT 평가, 그리고 해당되는 경우 등록.
- 부기 기준 및 시스템 설정 가이드.
이 서비스에 포함된 내용
- EmaraTax에서의 법인세 등록. 트레이드 라이선스, 설립 서류, FTA가 요구하는 신분증을 함께 제출합니다.
- AED 375,000의 의무 기준과 AED 187,500의 임의 기준에 비추어 한 VAT 평가, 그리고 해당되는 경우 등록.
- 부기 기준 및 시스템 설정 가이드.
- UBO 및 법정 등록부 유지 관리.
- 마감일 알림이 포함된 준수 일정.
- 회계사, 감사인 또는 세무 고문과의 조정.
포함되지 않은 내용
- 공식 세무 의견, 판결 또는 이전 가격 연구.
- 법정 감사 서비스.
- 본국 세금 신고 또는 조언.
- 특정 세금 처리를 보장하는 내용은 없습니다.
프로세스
작업 순서
각 단계에는 고유한 선행 조건(사업 활동 승인, 서류 법적 인증, 당국 처리, 은행 심사)이 있으며, 당사는 하나의 전체 일정이 아니라 이러한 단계별 조건을 기준으로 진행 상황을 보고합니다.
- 01
의무 매핑
법인세, VAT, 등록부, 갱신 사항을 귀사의 법인에 적용되는 것과 적용되지 않는 것으로 분류합니다.
- 02
등록
법인세 등록을 신청하고, 기준에 도달한 경우 VAT 등록을 신청합니다.
- 03
기록 설정
경리 시스템, 계정 차트 및 보존 관행이 마련되었습니다.
서면으로 시작하는 것을 선호하십니까? 연락처 양식을 통해 세부정보를 보내주세요.
구조 평가부터 시작하세요
초기 상담에서 귀하는 쉽게 이해할 수 있는 결정 요약, 문서 준비 목록 및 귀하의 상황에 대한 다음 조치를 받습니다. 현재 수치는 귀하의 상담사가 검토한 경로 비교 내에서 확인됩니다.
결정 요인
실제로 귀하의 경로를 결정짓는 것
자문가는 추천 구조에 앞서 이러한 요인을 귀하와 함께 검토합니다. 각 요인은 라이선스, 에미레이트 또는 프리존 (free zone), 비자 배정 및 은행 대화에 영향을 미칠 수 있습니다.
신규 UAE 법인의 의무를 적용되는 과태료 또는 기준액과 함께 정리한 표입니다.
법인세 등록
- 우리가 하는 일
- EmaraTax에서 FTA에 등록하고 첫 과세기간을 확인합니다
- 왜 중요합니까?
- 늦은 등록에는 AED 10,000의 과태료가 부과됩니다
VAT
- 우리가 하는 일
- 공급과 수입을 AED 375,000(의무) 및 AED 187,500(임의)과 비교하여 검토합니다
- 왜 중요합니까?
- 공급과 수입이 12개월 동안 AED 375,000를 초과하거나 30일 이내에 초과할 것으로 예상되면 의무입니다
부기
- 우리가 하는 일
- 기록 유지 기준 및 계정 차트 설정
- 왜 중요합니까?
- 기록 없이는 과세 소득을 계산할 수 없습니다
UBO 및 등록부
- 우리가 하는 일
- 주주 및 실질 소유자 등록부 유지
- 왜 중요합니까?
- 당국에서 요구하며 은행에서 요청합니다
ESR 및 산업 규칙
- 우리가 하는 일
- ESR 보고가 더 이상 적용되지 않음을 확인하고 업종별 트레이드 라이선스 조건이 있으면 표시합니다
- 왜 중요합니까?
- ESR 보고는 2022년 12월 31일 이후에 종료되는 회계연도에 대해 폐지되었으며, 이전 연도는 계속 열려 있습니다
갱신
- 우리가 하는 일
- 라이센스, 비자, 에미레이트 ID, 임대차 계약
- 왜 중요합니까?
- 지연 시 벌금 및 중단이 발생합니다
| 의무 | 우리가 하는 일 | 왜 중요합니까? |
|---|---|---|
| 법인세 등록 | EmaraTax에서 FTA에 등록하고 첫 과세기간을 확인합니다 | 늦은 등록에는 AED 10,000의 과태료가 부과됩니다 |
| VAT | 공급과 수입을 AED 375,000(의무) 및 AED 187,500(임의)과 비교하여 검토합니다 | 공급과 수입이 12개월 동안 AED 375,000를 초과하거나 30일 이내에 초과할 것으로 예상되면 의무입니다 |
| 부기 | 기록 유지 기준 및 계정 차트 설정 | 기록 없이는 과세 소득을 계산할 수 없습니다 |
| UBO 및 등록부 | 주주 및 실질 소유자 등록부 유지 | 당국에서 요구하며 은행에서 요청합니다 |
| ESR 및 산업 규칙 | ESR 보고가 더 이상 적용되지 않음을 확인하고 업종별 트레이드 라이선스 조건이 있으면 표시합니다 | ESR 보고는 2022년 12월 31일 이후에 종료되는 회계연도에 대해 폐지되었으며, 이전 연도는 계속 열려 있습니다 |
| 갱신 | 라이센스, 비자, 에미레이트 ID, 임대차 계약 | 지연 시 벌금 및 중단이 발생합니다 |
가능한 방향
구조는 자문사가 평가할 범주입니다.
이들은 평가 주제로서, 권장 사항이 아닙니다. 올바른 답변은 귀하의 활동, 고객, 소유권, 팀, 작업 공간 요구 사항 및 규제 기관 또는 은행 요구 사항에 따라 달라집니다.
법인세 등록
FTA에 대한 EmaraTax 신청(FTA는 완비된 신청서의 처리에 영업일 기준 20일이 걸릴 것으로 예상합니다), 이어서 귀사의 첫 과세기간 캘린더.
VAT 평가 및 등록
AED 375,000의 의무 기준과 AED 187,500의 임의 기준에 비추어 검토한 다음, 필요하거나 유익한 경우 등록합니다.
프리존 조건 검토
귀하의 활동에 대한 적격 소득 조건이 현실적인지 세무 고문과 검토합니다.
회계 설정
회계 시스템, 계정 차트 및 문서 보존 관행.
등록 유지
UBO, 주주 및 이사 등록부를 최신 상태로 유지.
컴플라이언스 일정
세금, 라이센스, 이민 및 임대 마감일에 대한 일정 하나.
모든 경로는 UAE에서 실제로 비즈니스가 운영되는 방안에 따라 계획됩니다.
라이선스 및 승인
거주지와 세금 거주지의 혼란
거주 비자가 있으면 아랍에미리트에서 거주할 수 있습니다. 세무 거주자 증명서는 세무 목적의 증거입니다. 하나를 다른 하나로 취급하면 잘못된 세무 가정으로 이어집니다.
이 글이 작성된 이후로
거주지 및 세금 관련 질문이 결정되는 세 곳
이 일정표는 세 가지 판단에 근거합니다. 거주 증명서가 무엇을 증명하는지, 어느 조세 협약 체결국이 귀하에게 과세하는지, 그리고 임대 소득을 누가 얻었는지입니다.
질문
자주 묻는 질문
- UAE 법인세율은 얼마입니까?
- 과세 소득이 AED 375,000까지는 0%이며 그 이상은 9%입니다. 과세 소득은 허용 가능한 공제를 적용한 후 계산되며, 수익과 동일하지 않습니다.
- 프리존 회사는 법인세를 납부합니까?
- 프리존 (free zone) 법인은 법인세 제도의 적용을 받습니다. 특정 조건을 충족하는 적격 소득에 대해 0% 세율이 적용되며, 비적격 소득은 표준 세율로 과세됩니다.
- VAT 등록은 언제 필요합니까?
- 과세 공급과 수입이 직전 12개월 동안 AED 375,000를 초과하거나 향후 30일 이내에 초과할 것으로 예상되면 등록은 의무입니다. 임의 등록은 AED 187,500부터 가능하며, 이 경우 과세 대상 경비도 포함됩니다. 의무 기준은 외국 사업체에는 적용되지 않습니다.
- 감사가 필요합니까?
- 이는 당국, 법인 유형 및 경우에 따라 세금 위치에 따라 다릅니다. 감사가 필요한 경우 감사 법인과 협력합니다.
- 어떤 기록을 유지해야 합니까?
- 회계 기록과 지원 문서는 적용 가능한 규정에서 설정한 보존 기간 동안 유지되어야 합니다. 첫 번째 제출이 재구성 작업이 되지 않도록 시작할 때 기준을 설정합니다.
출처
- Federal Tax Authority: 법인세아랍어 원본
- Federal Tax Authority: VAT 등록 기준
- Ministry of Finance: 프리존(free zone) 및 QFZP 지침아랍어 원본
규정, 수수료 및 자격 요건은 변경될 수 있습니다. 모든 규제 성명서는 게시 전에 다시 확인되며 날짜가 기재됩니다.
법적 주의사항 및 범위
Velarozone 설치 및 운영 준비 조정을 제공합니다. 이 페이지는 일반 정보이며 법률, 세금, 이민 또는 은행 관련 조언이 아닙니다.
아랍에미리트의 법인세 및 VAT 등록 말소는 신고서와 채무가 최신 상태인지 여부를 포함한 귀하의 구체적인 사실관계에 따라 달라집니다. 본국의 의무도 적용될 수 있습니다. 저희는 귀하의 세무 자문가와 조율하며 세무 의견은 제공하지 않습니다.
프리존 (free zone)의 0% 세금 혜택은 모든 적용 조건을 충족하는 적격 프리존인(Qualifying Free Zone Person)에게만 적용됩니다. 단순히 법인이 프리존에 등록되었다고 해서 자동으로 적용되지는 않습니다.