Come impostare un mercato online negli UAE senza diventare il venditore

Si percorra la schermata di checkout passo per passo. Si annotino chi stabilisce il prezzo, chi acquisisce la proprietà, chi incassa il denaro, quale nome compare in fattura e chi accetta il reso. Se la piattaforma svolge la maggior parte di queste funzioni, è essa il venditore, qualunque cosa dicano i termini contrattuali sul suo ruolo di intermediario.

Il sito del Ministry of Economy and Tourism riporta la tutela dei consumatori e il controllo commerciale come sezione a sé, con reclami dei consumatori, richieste di aumento dei prezzi e richiami di prodotti al suo interno. Una piattaforma che emette la fattura di vendita e gestisce il rimborso sarà considerata dagli acquirenti come la parte responsabile del prodotto. Una piattaforma che si limita a pubblicare annunci e a presentare le parti può rimanere più defilata. Lo stesso ministero elenca la normativa sull'agenzia commerciale tra le leggi che amministra, aspetto rilevante se i venditori incaricano la piattaforma di agire per loro conto.

Su questa linea si collocano quattro modelli operativi:

Scendendo lungo l'elenco, gli obblighi si spostano sulla piattaforma. Funzionalità in programma come la detenzione di scorte, la fissazione dei prezzi o la promessa di tempi di consegna possono far scendere un modello di una riga senza che nessuno lo decida.

Una banca o un fornitore di servizi di pagamento che assume il rischio di un marketplace valuta la struttura dei regolamenti. Di chi è il denaro presente sul conto al terzo giorno di un ciclo di pagamento di dieci giorni? In base a quale diritto contrattuale la piattaforma lo detiene? Che cosa gli accade se un venditore scompare dopo una vendita?

Quando il regolamento dei pagamenti transita attraverso la piattaforma, questa ha bisogno di capitale circolante per i rimborsi e per i pagamenti anticipati. Tale liquidità è spesso l'importo più rilevante che un fondatore non ha messo a budget. La Retail Payment Services and Card Schemes Regulation della Banca Centrale descrive la aggregazione di pagamenti come la ricezione di pagamenti dagli acquirenti, la loro messa in comune e il trasferimento agli esercenti dopo un determinato periodo di tempo, e la considera un servizio di pagamento al dettaglio soggetto ad autorizzazione. Un marketplace con pagamento differito ai venditori può rientrare in tale descrizione. Se la piattaforma debba ottenere essa stessa un'autorizzazione, oppure se un partner di pagamento autorizzato possa svolgere tale funzione, dipende dal flusso. Lo si confermi con il partner di pagamento e con la Banca Centrale prima di realizzare il checkout, non dopo.

Il lavoro di Velarozone sulla predisposizione del conto bancario aziendale parte dallo stesso documento che leggerà la banca: una mappa di clienti, ordini e flussi di denaro coerente con il contratto con i venditori, i termini per gli acquirenti e il contratto di pagamento. Quando questi quattro documenti descrivono lo stesso ruolo, la maggior parte delle domande in fase di onboarding non viene mai posta. Quando sono in conflitto, ulteriore documentazione non basta a sanare la situazione.

Un marketplace detiene due serie di dati personali fin dal primo giorno: identità e coordinate bancarie dei venditori, nonché nomi, indirizzi e storico degli ordini degli acquirenti. Il quadro normativo degli UAE sulla protezione dei dati è il Federal Decree Law No. 45 of 2021 sulla protezione dei dati personali (il PDPL), in vigore dal 2 gennaio 2022. La pagina ufficiale del governo ne descrive il requisito del consenso al trattamento, l'obbligo di mantenere i dati sicuri e riservati, i diritti degli interessati di correggere i dati inesatti e di limitare o interrompere il trattamento, nonché le regole sul trasferimento dei dati oltre frontiera. Lo UAE Data Office è l'autorità federale per la protezione dei dati.

Il tema dei trasferimenti transfrontalieri emerge subito. Un marketplace con venditori all'estero, una regione cloud offshore o un team di assistenza estero trasferisce dati oltre frontiera già al primo ordine. Si mappi la destinazione dei dati prima di scegliere l'hosting.

L'FTA gestisce la registrazione ai fini VAT e i relativi e-services, e mette a disposizione un calcolatore della VAT al 5%. Il sistema di fatturazione elettronica degli UAE è gestito dal Ministry of Finance: la pagina dell'FTA dedicata alla fatturazione elettronica indica il portale del Ministry of Finance come unica fonte ufficiale, e i dati fiscali delle fatture sono trasmessi tramite gli UAE Accredited Service Providers. Quale entità applichi la VAT, e su cosa, dipende dalla risposta sul seller of record. Una piattaforma che è solo un intermediario fattura la propria commissione. Un merchant of record fattura la vendita. Si confermino la posizione di registrazione e il calendario della fatturazione elettronica con l'FTA e con il Ministry of Finance prima del lancio.

Se si applica più di un modello, ci si attenda un gruppo anziché un'unica società. Un operatore di piattaforma percepisce la commissione. Un'entità merchant of record acquisisce la proprietà dove il modello lo richiede. Può affiancarsi una divisione logistica o di assistenza clienti. Mantenere il rischio di venditore principale in una società distinta consente al resto del gruppo di restare intermediario. Una sola società che ricopre entrambi i ruoli è l'assetto che banche e consulenti fiscali faticano di più ad accettare.

L'entità che si rivolge all'acquirente dovrebbe ricoprire il ruolo che dichiara, con attività, contratti, sistemi e procedura di reclamo coerenti. La scelta tra una società mainland e una società free zone viene dopo, e il confronto free zone e mainland va svolto per ciascuna entità. Una licenza free zone può ospitare l'operatore della piattaforma. Non risolve la questione del seller of record né consente di onboardare un fornitore di servizi di pagamento, e le merci che attraversano il confine della zona sollevano questioni proprie. Quando venditori o acquirenti provengono dall'esterno degli UAE, la struttura determina anche quale entità contrattualizza con loro.

Un fondatore che costruisce l'intero progetto, piattaforma, pagamenti e gruppo, troverà pertinente la pagina di Velarozone sulla costituzione di una fintech laddove il ruolo di pagamento faccia parte del prodotto. Una piattaforma che vende elenchi di lead o dati sul pubblico è un'attività diversa, con obblighi diversi in materia di dati, come nel caso di un'attività di data broker.

Il costo dipende dal percorso, e l'onorario di servizio Velarozone è indicato in dettaglio nella lettera di incarico, come spiegato in come funziona Velarozone. Le spese di terzi e la liquidità destinata ai rimborsi dipendono dal partner di pagamento e dalle autorità, quindi vanno verificate prima della presentazione della domanda.