Apakah visa tempat tinggal UAE mengakhiri kewajiban pajak saya di rumah?

Tidak ada instrumen UAE yang menyatakan demikian, dan tidak ada yang bisa. UAE menentukan siapa yang menjadi penduduk di UAE. Apakah Anda tetap menjadi penduduk di tempat Anda tinggal ditentukan oleh uji domestik negara itu sendiri, yang umumnya mempertimbangkan jumlah hari hadir, apakah rumah tetap dipelihara, di mana keluarga Anda berada dan di mana ikatan ekonomi Anda terkuat.

UAE tidak memiliki pajak penghasilan, jadi mengapa saya harus berhutang apa pun?

Karena fakta itu menjelaskan apa yang dikenakan pajak oleh UAE, bukan apa yang dikenakan pajak oleh negara lain. Portal pemerintah UAE mengonfirmasi bahwa UAE tidak mengenakan pajak penghasilan pada individu. Jika Anda menjadi penduduk di negara yang mengenakan pajak pada penduduknya berdasarkan pendapatannya, aturan negara itu tetap berlaku untuk Anda terlepas dari apa yang dilakukan atau tidak dilakukan oleh UAE.

Bisakah saya menjadi penduduk pajak di dua negara sekaligus?

Ya, dan hal ini umum untuk orang-orang yang berpindah, karena dua negara yang menerapkan uji berbasis fakta mereka dapat sama-sama mencapai ya. Ketika perjanjian penghindaran pajak berganda berlaku antara mereka, pemisahnya mengalokasikan tempat tinggal untuk tujuan perjanjian itu: rumah tetap, kemudian pusat kepentingan vital, kemudian tempat tinggal biasa, kemudian kewarganegaraan, dengan prosedur otoritas yang kompeten jika tidak ada satu pun yang menyelesaikannya.

Haruskah saya berhenti mengajukan di rumah setelah saya memiliki visa UAE?

Tidak. Visa UAE tidak mengubah kewajiban Anda di bawah hukum negara lain, dan menghentikan pengajuan yang Anda memiliki kewajiban untuk dilakukan adalah masalah serius di sebagian besar yurisdiksi. Tetapkan posisi Anda yang sebenarnya dengan penasihat yang memenuhi syarat di tempat Anda tinggal sebelum mengubah apa pun, dan teruslah mengajukan sementara itu.

Apakah VelaroZone dapat memberikan nasihat tentang posisi pajak negara asal saya?

Tidak. Kami memberikan nasihat tentang struktur UAE — apa yang diperlukan oleh UAE, dan apa yang dilakukan dan tidak dilakukan oleh lisensi UAE, izin, atau Sertifikat Tinggal Pajak. Posisi Anda di negara tempat Anda tinggal ditentukan oleh uji negara itu sendiri dan membutuhkan penasihat yang memenuhi syarat di yurisdiksi tersebut.

Blog

Apakah visa UEA menghentikan Anda dari dikenakan pajak di tempat Anda tinggal?

VelarozoneMeja pajak & kepatuhan26 August 20269 min baca

Jawaban singkat

Biasanya tidak, dan tidak ada sumber UAE yang mengatakan sebaliknya. Tidak ada instrumen atau otoritas UAE yang mengklaim untuk menentukan, mengakhiri, atau memengaruhi status tempat tinggal seseorang di negara lain — UAE menentukan siapa yang merupakan penduduk di UAE. Negara-negara menentukan tempat tinggal berdasarkan hukum domestik mereka sendiri, dan tes tersebut umumnya didasarkan pada fakta-fakta seperti jumlah hari keberadaan, apakah rumah permanen dipertahankan, di mana keluarga seseorang berada, dan di mana ikatan pribadi dan ekonomi mereka paling kuat, bukan pada visa yang mereka pegang. Ketika dua negara memperlakukan orang yang sama sebagai penduduk, perjanjian pajak berganda antara mereka menetapkan tempat tinggal untuk tujuan perjanjian tersebut. Fakta bahwa UAE tidak memungut pajak penghasilan dari individu adalah pernyataan tentang pilihan perpajakan UAE sendiri dan bukan tentang kewajiban di tempat lain.

Ini adalah klaim yang dijalankan seluruh pasar, dan ini adalah klaim yang tidak memiliki otoritas di belakangnya. Varian dari klaim ini dapat ditemukan di setiap halaman pendaratan: dapatkan visa, dan masalah pajak teratasi.

Penting untuk tepat mengenai mengapa itu salah, karena alasannya adalah struktural dan bukan sekadar masalah tingkat. UAE mengeluarkan izin dan memutuskan pertanyaan UAE. Apakah Anda tetap menjadi penduduk di tempat lain ditentukan oleh tempat tersebut, berdasarkan hukum mereka sendiri, menggunakan fakta mereka sendiri. Tidak ada dokumen UAE yang menjangkau hal itu — bukan visa, bukan lisensi, bukan sertifikat.

Tujuan halaman ini adalah untuk mengoreksi, dan nasihat praktisnya tampak membosankan: tetapkan posisi nyata Anda dengan seseorang yang berkualitas di tempat Anda tinggal, dan tetap ajukan pajak di mana Anda memiliki kewajiban sementara Anda melakukannya. Tidak ada yang ada di halaman ini yang merupakan metode untuk muncul seolah-olah Anda berada di tempat yang bukan.

Apa yang diputuskan UAE, dan di mana otoritasnya berhenti

Keputusan Kabinet No. 85 tahun 2022 berjudul Penentuan Tempat Tinggal Pajak, dan setiap ketentuan operatif di dalamnya menentukan tempat tinggal di Negara — UAE. Itu menetapkan kapan seseorang dianggap sebagai Penduduk Pajak di Negara. Itu tidak mengatakan apa pun tentang status seseorang di negara lain, karena itu bukan hal yang dapat diputuskan oleh instrumen UAE.

Otoritas Pajak Federal juga sangat hati-hati. Panduannya memisahkan residensi pajak dari residensi imigrasi, memisahkan status Residen Pajak UAE dari status Orang Residen untuk Pajak Korporat, dan memisahkan keduanya dari residensi perjanjian. Tidak ada dari materi itu yang menyatakan efek pada posisi residensi asing, dan luar biasa jika itu terjadi.

Jadi ketika penyedia memberitahu Anda bahwa visa UAE mengakhiri tempat tinggal Anda di rumah, tanyakan instrument mana yang mengatakan demikian. Tidak ada. Klaim itu muncul karena tidak pernah bersumber.

Fakta yang sebenarnya melakukan pekerjaan yang tidak bisa dilakukannya

Portal pemerintah UAE menyatakan bahwa UAE tidak memungut pajak penghasilan dari individu. Itu akurat dan merupakan fakta di bawah sebagian besar pemasaran.

Ini adalah pernyataan tentang apa yang dipilih UAE untuk dikenakan pajak. Ini bukan pernyataan bahwa seseorang yang memegang visa UAE tidak berutang pajak penghasilan di mana pun. Kedua proposisi tersebut sering kali digabungkan sedemikian rupa sehingga penggabungan itu tidak lagi terlihat, tetapi mereka adalah klaim yang sepenuhnya berbeda dan hanya yang pertama memiliki sumber.

Jika Anda tinggal dan bekerja di negara yang mengenakan pajak kepada penduduknya, keputusan UAE untuk tidak memungut pajak dari individu tidak menjangkau penghasilan Anda. Itu menghapus lapisan UAE yang tidak pernah akan berlaku untuk Anda di tempat pertama.

Bagaimana negara umumnya memutuskan tempat tinggal — pola, bukan aturan negara mana pun

Kami tidak akan memberi tahu Anda apa ujiannya di negara Anda. Kami tidak memiliki kualifikasi untuk melakukannya, jawabannya berbeda di setiap tempat, dan ringkasan yang percaya diri tentang hal itu dari perusahaan layanan korporasi UAE adalah tepat jenis hal yang membuat orang jatuh ke dalam masalah. Yang dapat dikatakan adalah bentuk umum, karena itu terjadi berulang kali.

Negara-negara menentukan tempat tinggal berdasarkan hukum domestik mereka sendiri. Tes tersebut umumnya mempertimbangkan fakta-fakta yang sama: berapa banyak hari seseorang hadir, apakah mereka memelihara rumah yang tersedia bagi mereka, di mana keluarga mereka tinggal, di mana pekerjaan dan bisnis mereka berada, dan di mana ikatan pribadi dan ekonomi mereka paling kuat secara keseluruhan. Mereka umumnya tidak didasarkan pada visa apa yang dipegang seseorang atau negara mana yang menerbitkannya, karena visa adalah instrumen imigrasi dan tempat tinggal untuk pajak adalah pertanyaan tentang substansi kehidupan seseorang.

Aturan UAE sendiri menggambarkan pola tetapi tidak mengaturnya. Keputusan Menteri No. 27 tahun 2023 menanyakan di mana seseorang tinggal secara habitual atau normal, di mana mereka menghabiskan sebagian besar waktu sebagai bagian dari rutinitas yang stabil, dan di mana kepentingan pribadi dan ekonomi mereka paling dekat — dengan memperhitungkan pekerjaan, hubungan keluarga dan sosial, kegiatan budaya, tempat bisnis, dan di mana properti mereka dikelola. Itu adalah jenis fakta yang sama yang ditimbang oleh negara lain. Itulah sebabnya seorang yang sama dapat memenuhi tes dua negara sekaligus.

Inilah sebabnya mengapa dua negara dapat mengklaim Anda secara bersamaan

Kepemilikan ganda bukanlah kegagalan sistem, itu adalah keluaran yang dapat diprediksi. Dua negara yang menerapkan tes berbasis fakta yang serupa pada satu orang yang mobile kadang-kadang akan mendapatkan jawaban ya. Mekanisme yang menyelesaikannya adalah perjanjian pajak berganda, bukan visa.

Pasal 6 Keputusan Kabinet No. 85 tahun 2022 menetapkan bahwa di mana perjanjian internasional menetapkan syarat untuk menentukan tempat tinggal pajak, ketentuan tersebut berlaku untuk tujuan perjanjian tersebut. Otoritas Pajak Federal menyatakan hierarki itu lebih langsung: perjanjian pajak berganda yang berlaku di UAE lebih diutamakan daripada ketentuan hukum domestik mana pun, termasuk Undang-Undang Pajak Perusahaan dan Keputusan Kabinet No. 85 tahun 2022.

Di mana perjanjian berlaku, penetapan pengikatnya menetapkan tempat tinggal untuk tujuan perjanjian tersebut. Otoritas menerbitkan urutan yang biasanya diikutinya: rumah permanen pertama; kemudian pusat kepentingan vital di mana ada rumah permanen di keduanya; kemudian tempat tinggal habitual; kemudian kewarganegaraan; dan jika tidak ada yang menyelesaikannya, dua otoritas yang kompeten dapat berkonsultasi dan menyetujui posisi di antara mereka.

Baca urutan itu melawan situasi yang ditulis halaman ini. Langkah pertama menanyakan di mana rumah permanen Anda berada. Langkah kedua menanyakan di mana hubungan pribadi dan ekonomi Anda paling dekat, dan catatan otoritas sendiri menunjukkan bahwa keberadaan anggota keluarga di satu yurisdiksi dapat menjadi faktor yang lebih menentukan dibandingkan dengan keanggotaan klub di yurisdiksi lain. Bagi seseorang yang tinggal bersama keluarganya di negara lain dan memegang izin UAE, urutan yang dipublikasikan menunjukkan arah yang menjauh dari UAE pada dua langkah pertama. Itu bertentangan dengan apa yang selama ini diberitahukan kepada sebagian besar orang dalam posisi ini.

Apa yang tidak akan dilakukan halaman ini, dan mengapa itu bagian yang berguna

Ada versi artikel ini yang mencantumkan hal-hal yang dapat dilakukan seseorang untuk terlihat sebagai penduduk non-residen di tempat yang masih mereka tinggali. Kami tidak akan menulisnya, dan Anda harus menganggap kemunculannya di tempat lain sebagai peringatan tentang penulisnya dan bukan sebagai sebuah layanan.

Uji tinggal menilai substansi. Mereka menanyakan di mana Anda sebenarnya berada, di mana rumah Anda sebenarnya berada dan di mana keluarga Anda sebenarnya tinggal. Pengaturan yang dirancang untuk menghadirkan gambaran yang berbeda sementara substansi tetap tidak berubah bukanlah strategi perpajakan; itu adalah risiko yang muncul pada jadwal orang lain, biasanya bertahun-tahun kemudian, dengan bunga yang menyertainya.

Nasihat yang sungguh-sungguh layak diberikan adalah singkat. Jangan berhenti mengajukan di mana Anda memiliki kewajiban. Jangan mengasumsikan perubahan status yang belum Anda tetapkan. Dapatkan posisi Anda ditentukan dengan benar oleh seseorang yang memenuhi syarat untuk menentukannya.

Di mana garis antara kami dan penasihat Anda sendiri

Aturan negara asal berbeda, ditetapkan oleh uji negara itu sendiri, dan Anda memerlukan nasihat yang memenuhi syarat di yurisdiksi tempat Anda tinggal. Kami memberikan nasihat tentang struktur UAE — apa yang diperlukan oleh UAE, apa yang dilakukan dan tidak dilakukan oleh lisensi dan izin UAE, dan bagaimana posisi UAE akan dibuktikan. Kami tidak memberikan nasihat tentang hukum pajak asing dan tidak akan berpura-pura bahwa sisi UAE menyelesaikan lainnya.

Dalam praktiknya, urutan yang berguna adalah kebalikan dari urutan yang diikuti oleh sebagian besar orang. Tetapkan apa posisi Anda di rumah sebenarnya, dengan seseorang yang memenuhi syarat di sana. Kemudian putuskan struktur UAE mana yang layak dibangun, mengetahui apa yang akan dan tidak akan berubah. Membeli struktur terlebih dahulu dan mengajukan pertanyaan setelahnya adalah bagaimana orang akhirnya memiliki lisensi yang tidak menyelesaikan apa-apa dan sejarah pengajuan yang perlu dijelaskan.

Apa yang sebenarnya diuji oleh negara tempat Anda tinggal, dan apa yang dihasilkan berdasarkan fakta Anda?
Apakah Anda saat ini mengajukan di mana pun Anda memiliki kewajiban, dan apakah ada sesuatu yang diberitahukan kepada Anda yang telah membuat Anda berhenti?
Apakah ada perjanjian penghindaran pajak berganda yang berlaku — berlaku, bukan hanya ditandatangani — antara negara itu dan UAE?
Jika ada, apa yang dilakukan pemisahnya berdasarkan fakta Anda, dibaca oleh seseorang yang bertindak di bawah perjanjian itu?
Hanya kemudian: struktur UAE mana yang layak dimiliki, dan apa yang benar-benar akan diubah?

Secara singkat

Apa yang perlu diambil dari ini

Tidak ada instrumen UAE yang menentukan, mengakhiri atau mempengaruhi status tempat tinggal seseorang di negara lain.
Negara menetapkan tempat tinggal berdasarkan hukum mereka sendiri, berdasarkan fakta seperti jumlah hari hadir, rumah tetap, lokasi keluarga dan pusat ikatan — bukan berdasarkan visa yang dimiliki.
Bahwa UAE tidak mengenakan pajak penghasilan pribadi adalah pernyataan tentang pilihan perpajakan UAE, bukan tentang kewajiban di tempat lain.
Ketika dua negara sama-sama mengklaim tempat tinggal, pemisah perjanjian penghindaran pajak berganda mengalokasikannya — dimulai dengan rumah tetap, kemudian pusat kepentingan vital.
Teruslah mengajukan di mana Anda memiliki kewajiban, dan ambil nasihat yang memenuhi syarat di negara tempat Anda tinggal. Perusahaan ini memberikan nasihat tentang struktur UAE, bukan hukum pajak asing.

Apakah visa tempat tinggal UAE mengakhiri kewajiban pajak saya di rumah?: Tidak ada instrumen UAE yang menyatakan demikian, dan tidak ada yang bisa. UAE menentukan siapa yang menjadi penduduk di UAE. Apakah Anda tetap menjadi penduduk di tempat Anda tinggal ditentukan oleh uji domestik negara itu sendiri, yang umumnya mempertimbangkan jumlah hari hadir, apakah rumah tetap dipelihara, di mana keluarga Anda berada dan di mana ikatan ekonomi Anda terkuat.
UAE tidak memiliki pajak penghasilan, jadi mengapa saya harus berhutang apa pun?: Karena fakta itu menjelaskan apa yang dikenakan pajak oleh UAE, bukan apa yang dikenakan pajak oleh negara lain. Portal pemerintah UAE mengonfirmasi bahwa UAE tidak mengenakan pajak penghasilan pada individu. Jika Anda menjadi penduduk di negara yang mengenakan pajak pada penduduknya berdasarkan pendapatannya, aturan negara itu tetap berlaku untuk Anda terlepas dari apa yang dilakukan atau tidak dilakukan oleh UAE.
Bisakah saya menjadi penduduk pajak di dua negara sekaligus?: Ya, dan hal ini umum untuk orang-orang yang berpindah, karena dua negara yang menerapkan uji berbasis fakta mereka dapat sama-sama mencapai ya. Ketika perjanjian penghindaran pajak berganda berlaku antara mereka, pemisahnya mengalokasikan tempat tinggal untuk tujuan perjanjian itu: rumah tetap, kemudian pusat kepentingan vital, kemudian tempat tinggal biasa, kemudian kewarganegaraan, dengan prosedur otoritas yang kompeten jika tidak ada satu pun yang menyelesaikannya.
Haruskah saya berhenti mengajukan di rumah setelah saya memiliki visa UAE?: Tidak. Visa UAE tidak mengubah kewajiban Anda di bawah hukum negara lain, dan menghentikan pengajuan yang Anda memiliki kewajiban untuk dilakukan adalah masalah serius di sebagian besar yurisdiksi. Tetapkan posisi Anda yang sebenarnya dengan penasihat yang memenuhi syarat di tempat Anda tinggal sebelum mengubah apa pun, dan teruslah mengajukan sementara itu.
Apakah VelaroZone dapat memberikan nasihat tentang posisi pajak negara asal saya?: Tidak. Kami memberikan nasihat tentang struktur UAE — apa yang diperlukan oleh UAE, dan apa yang dilakukan dan tidak dilakukan oleh lisensi UAE, izin, atau Sertifikat Tinggal Pajak. Posisi Anda di negara tempat Anda tinggal ditentukan oleh uji negara itu sendiri dan membutuhkan penasihat yang memenuhi syarat di yurisdiksi tersebut.

Sumber

Dari mana ini berasal

Halaman ini adalah informasi umum tentang pengaturan bisnis di UAE, bukan nasihat hukum, pajak, imigrasi, atau perbankan. Aturan, biaya, kegiatan yang diizinkan, dan kebijakan bank dapat berubah. Kelayakan akhir bergantung pada fakta-fakta Anda dan aturan yang berlaku pada saat aplikasi.