适用于资产负债表上持有虚拟资产的公司
持有虚拟资产的公司：银行业务、账务、审计与交易执行
简短的回答
持有虚拟资产的公司,凭借一份能同时回应四个机构的文件——银行、审计师、税务机关与持牌交易台——保住银行账户、通过审计,并以公允价格完成兑换。该文件说明资产的来源、持有与控制方式、估值与记录方式、资金流向,以及由哪家交易台负责兑换。我们负责安排银行账户、账簿、审计档案以及与交易台的对接,并保管该文件;我们从不持有资产本身。
风险提示
虚拟资产波动性极高,可能损失全部价值。它们并非适合所有企业或投资者,过往表现并不能预示未来表现。
Velarozone 不执行交易,不托管虚拟资产,也不持有客户资金。交易执行由一家经 VARA 持牌的经纪自营商负责,依其自身条款及其对您客户身份的分类进行;托管则由持牌托管机构负责,或按您自行安排的方式进行。
持有虚拟资产的公司是一家资产不寻常的普通公司,而围绕它的各个机构,会先对该资产作出反应,然后才关注公司本身。银行会对与加密货币相关的资金流动加强尽职调查,部分银行甚至一概拒绝;审计师会询问这些持仓如何受到控制、如何估值以及如何取得凭证;税务机关会依照必须适用的规则处理收益、损失与收入;而通过零售交易所而非持牌交易台将大额资产兑换为法定货币,会影响价格,并可能产生银行拒绝接受的结算结果。
解决之道在于一份能同时回应所有这些问题的文件:资产的来源、持有与控制方式、估值与记录方式、资金流向及其原因,以及由哪家持牌交易对手方负责兑换。能够出示该文件的公司,可以保住银行账户、通过审计,并以公允价格完成交易;做不到的公司,则会被四个机构依次问及相同的问题。
概览
- 预计费用
- 银行、审计师和交易台各自收取的费用由其自行承担，交易台的报价也由交易台决定；文件准备和介绍服务的VelaroZone服务费在您的业务约定书中逐项列明。
- 时间安排
- 文件在数周内一次性建成；银行、审计师和交易台各自按自己的时间安排进行。
- 包括内容
- 一份说明资产来源、托管、控制权和估值的文件
- 一家风险偏好可接受该持仓的银行，或在其之外的一个国际账户
- 一份审计文件以及一家持牌交易台的介绍
如果您符合这些条件，则适合您
- 贵公司将虚拟资产作为库存资金持有、作为收入收取,或代创始人或投资者持有。
- 贵公司的银行已就与加密货币相关的资金流动提出询问,或已因此拒绝开立账户。
- 贵公司的审计师或税务机关要求这些持仓得到妥善记录并取得凭证。
- 贵公司需要通过持牌交易对手方,将大额资产兑换为法定货币,或将法定货币兑换为虚拟资产。
如果这条路线不适合您
- 贵公司希望获得投资建议、价格走势判断或回报承诺;我们不提供上述任何一项。
- 贵公司希望由 Velarozone 持有或转移这些资产;我们从不这样做。
- 贵公司经营的是需要自有许可证的虚拟资产业务;那属于监管咨询页面的范畴。
概览
- 预计费用
- 银行、审计师和交易台各自收取的费用由其自行承担，交易台的报价也由交易台决定；文件准备和介绍服务的VelaroZone服务费在您的业务约定书中逐项列明。
- 时间安排
- 文件在数周内一次性建成；银行、审计师和交易台各自按自己的时间安排进行。
- 包括内容
- 一份说明资产来源、托管、控制权和估值的文件
- 一家风险偏好可接受该持仓的银行，或在其之外的一个国际账户
- 一份审计文件以及一家持牌交易台的介绍
此服务包括的内容
- 一份说明持仓和资金流向的银行文件，以及一家风险偏好可接受这些持仓的银行的介绍；如有需要，在阿联酋账户之外再安排一个国际账户。
- 按照适用会计准则和税务规则记录虚拟资产持仓、收款、收益和损失的账务处理。
- 一份审计文件：托管证明、管控措施、估值方法及日期，为注册审计师准备。
- 为大额兑换介绍一家VARA持牌经纪自营商，并依据同一份文件准备交易台的客户准入流程。
- 为董事会准备的持仓登记簿和管控政策。
不包括的内容
- 任何虚拟资产或资金的托管、执行或转移。
- 投资建议、价格预测或任何回报承诺。
- 由注册审计师签署的法定审计；由持牌律师事务所出具的法律意见书。
过程
工作顺序
每个阶段都有其自身的依赖关系 — 活动审批、文件合法化、当局处理和银行审核 — 我们报告的进展是针对这些进展，而不是针对一个整体日期。
- 01
档案
资产来源、托管、控制权、估值和资金流向一次性记录完成。
- 02
银行与账务
银行文件已提交；持仓的账务已建立。
- 03
审计
审计文件已准备完成，并为审计师提供支持。
以个人身份而非通过公司持有该头寸？那是另一个独立的页面和文件。
希望以书面形式开始吗？ 通过联系表单发送详细信息.
开始进行结构评估
在初始咨询中，您将收到一份易于理解的决策摘要、文件准备清单以及针对您情况的下一步行动。当前数据将在您的顾问审阅的途径比较中得到确认。
四个机构,一份文件
各机构对持有虚拟资产公司的要求
同一份文件可回应全部四方;只需制作一次。
银行、审计师、税务机关与执行交易台向虚拟资产持有人提出的问题。
银行
- 要求
- 与加密货币相关的资金来自何处、流向何处；由谁负责兑换
- 文件显示的内容
- 资产来源、托管情况、持牌交易台、资金流向及其用途
审计师
- 要求
- 持仓的存在性、所有权、控制权和估值
- 文件显示的内容
- 钱包和托管证明、管控措施、估值方法及日期
税务机关
- 要求
- 收款、收益和损失的处理方式
- 文件显示的内容
- 将企业所得税和VAT规则应用于每笔交易的记录
执行交易台
- 要求
- 客户身份以及资产和法币的来源
- 文件显示的内容
- 交易台自身的客户准入流程，依据同一份文件准备
董事会
- 要求
- 公司持有的资产、其价值以及谁可以转移它
- 文件显示的内容
- 持仓登记簿和管控政策
| 机构 | 要求 | 文件显示的内容 |
|---|---|---|
| 银行 | 与加密货币相关的资金来自何处、流向何处；由谁负责兑换 | 资产来源、托管情况、持牌交易台、资金流向及其用途 |
| 审计师 | 持仓的存在性、所有权、控制权和估值 | 钱包和托管证明、管控措施、估值方法及日期 |
| 税务机关 | 收款、收益和损失的处理方式 | 将企业所得税和VAT规则应用于每笔交易的记录 |
| 执行交易台 | 客户身份以及资产和法币的来源 | 交易台自身的客户准入流程，依据同一份文件准备 |
| 董事会 | 公司持有的资产、其价值以及谁可以转移它 | 持仓登记簿和管控政策 |
每条路径都是根据企业在阿联酋实际运作的方式进行规划的。
下一个决定
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问题
常见问题
- 阿联酋的银行会为涉及加密货币资金流的账户保留账户吗？
- 有些银行会，前提是通过强化尽职调查并对资金流向作出说明；有些银行则无论文件如何都不会。银行开户准备工作旨在找到风险偏好符合您情况的银行，同时在业务有需要时，安排一个与阿联酋账户并行的国际账户。
- 持仓在账目中如何记录？
- 依据公司所采用的会计准则，该准则决定某项持仓属于无形资产、存货还是其他类别，以及如何计量。税务处理则依据适用于每笔交易的企业所得税和VAT规则。账簿对两者均一致地适用。
- 审计师需要查看哪些内容？
- 证明资产确实存在，公司拥有并控制这些资产，以及资产在资产负债表日的估值方式：钱包或托管人证明、签署与访问权限管控，以及有记录的估值方法。审计文件的编制正是为了展示这些内容。
- 为什么不通过交易所兑换？
- 在零售交易所下大额订单会使价格向不利于您的方向移动，并以许多银行会质疑的方式完成结算。持牌经纪自营商可直接针对该笔数量给出报价，并按银行和审计师均认可的牌照，将法币结算到以公司名义开立的账户。
- Velarozone会接触这些资产吗？
- 不会。我们负责安排银行、账务、审计文件以及交易台的介绍；托管由您自己或持牌托管人负责，交易执行则由交易台负责。
来源
法规、费用和资格可能会变化。每项监管声明在发布前都会重新核对，并在上方标注日期。
法律说明和范围
Velarozone 提供设置和运营准备协调。本页面是一般信息，而不是法律、税务、移民或银行建议。
本页面仅提供有关阿联酋商业设立的一般信息，不构成法律、税务、移民或银行建议。规则、费用、允许的活动和银行政策可能会变。这最终的资格取决于您的具体情况及申请时适用的规则。
阿联酋的公司税、增值税（VAT）和自由区待遇取决于您的具体情况。您所在国家的义务也可能适用。我们会与您的税务顾问协调，不提供税务意见。
虚拟资产波动性极高，可能损失全部价值；并非适合每一家企业或每一位投资者。Velarozone不提供虚拟资产服务、托管、投资建议或交易执行。交易执行由VARA持牌经纪自营商按其自身条款和客户分类进行，银行则依据自身标准作出决定。