Для компаній із віртуальними активами на балансі
Компанія з віртуальними активами: банківське обслуговування, облік, аудит і виконання угод
Коротка відповідь
Компанія в ОАЕ, яка володіє віртуальними активами, створює собі найкращі шанси зберегти банківський рахунок і пройти аудит, відповідаючи чотирьом читачам одним файлом: банку, аудитору, Federal Tax Authority і, для великих конверсій, деску, ліцензованому VARA, Virtual Assets Regulatory Authority. Файл показує, звідки взялися активи, хто контролює гаманці або кастодіальний рахунок, як оцінюється кожна позиція на дату балансу і для чого потрібні потоки. Ми будуємо й ведемо цей файл та організовуємо банк, облік, аудиторський файл і шлях до ліцензованого деска; кожна установа все одно вирішує за власними критеріями.
Попередження про ризики
Віртуальні активи є вкрай волатильними і можуть повністю втратити свою вартість. Вони підходять не кожній компанії чи інвестору, а минулі результати не є орієнтиром для майбутніх результатів.
Виконання здійснюється за ліцензією VARA Broker-Dealer Services, під наглядом Управління з регулювання віртуальних активів, за умовами столу та його класифікації вас як клієнта; зберігання здійснюється ліцензованим хранителем або за вашими власними домовленостями. Velarozone не надає послуги віртуальних активів або інвестиційні консультації, і нічого на цій сторінці не є ціною чи рекомендацією до торгівлі.
Компанія, що володіє віртуальними активами, це звичайна компанія з незвичним активом, і кожна установа навколо неї насамперед реагує на цей актив. Банки застосовують посилену належну перевірку до потоків, пов’язаних із криптовалютою, а деякі відмовляють у них взагалі. Аудитори перевіряють, чи існують позиції, хто ними володіє і контролює їх та як їх оцінено. Federal Tax Authority застосовує корпоративний податок і VAT до кожного надходження, прибутку і збитку. Великий продаж через роздрібну біржу, а не через ліцензований деск, може зрушити ціну та спричинити розрахунок, який банк може відхилити.
Один файл відповідає всім чотирьом тими самими фактами: звідки взялися активи, хто тримає ключі або кастодіальний рахунок, як оцінюється й обліковується кожна позиція, які потоки та чому, і який ліцензований контрагент їх конвертує. Компанія з таким файлом відповідає кожній установі з одного запису. Компанія без нього відповідає на ті самі запитання чотири рази, у чотирьох форматах.
Загальний огляд
- Орієнтовна вартість
- Збори банку, аудитора та деска належать їм, а котирування деска належить деску; плата за послуги Velarozone за файл та координацію деталізована у вашому листі-угоді про умови надання послуг.
- Терміни
- Файл будується один раз, за тижні, до того як звертатися до будь-якої установи; банк, аудитор і деск потім кожен працюють за власним графіком.
- Що входить
- Досьє, що пояснює джерело, зберігання, контроль і оцінку
- Банк, апетит якого охоплює ці активи, або міжнародний рахунок поряд із ним
- Аудиторський файл та шлях до ліцензованого столу.
Це для вас, якщо
- Ваша компанія утримує віртуальні активи як казначейські резерви, отримує їх як дохід або утримує їх в інтересах засновника чи інвестора.
- Ваш банк ставив запитання щодо потоків, пов'язаних із криптовалютою, або відмовив у відкритті рахунку через них.
- Ваш аудитор попросив підтвердження гаманця або кастодіана й методу оцінки, або податковому органу потрібно, щоб кожне надходження, прибуток і збиток обліковувалися за правилами корпоративного податку та VAT.
- Вам потрібно конвертувати велику суму у фіатну валюту, або з фіатної валюти у віртуальні активи, через ліцензованого контрагента.
Це може бути невірним шляхом, якщо
- Ви хочете отримати інвестиційну консультацію, прогноз ціни або обіцянку доходності; нічого з цього не надається.
- Ви хочете перемістити активи за межі ліцензованого столу або ліцензованого хранителя; цей шлях ми не будемо організувати.
- Ви керуєте бізнесом у сфері віртуальних активів, якому потрібна власна ліцензія; це сторінка регуляторного консультування.
Загальний огляд
- Орієнтовна вартість
- Збори банку, аудитора та деска належать їм, а котирування деска належить деску; плата за послуги Velarozone за файл та координацію деталізована у вашому листі-угоді про умови надання послуг.
- Терміни
- Файл будується один раз, за тижні, до того як звертатися до будь-якої установи; банк, аудитор і деск потім кожен працюють за власним графіком.
- Що входить
- Досьє, що пояснює джерело, зберігання, контроль і оцінку
- Банк, апетит якого охоплює ці активи, або міжнародний рахунок поряд із ним
- Аудиторський файл та шлях до ліцензованого столу.
Що включає ця послуга
- Банківське досьє, що пояснює активи та потоки коштів, і представлення банку, апетит якого їх охоплює; за потреби міжнародний рахунок поряд із рахунком в ОАЕ.
- Бухгалтерський облік, який класифікує кожну позицію за стандартами обліку, що їх застосовує компанія, як нематеріальний актив, запаси або іншу категорію, і фіксує кожне надходження, прибуток і збиток з їхнім режимом для корпоративного податку та VAT.
- Аудиторський файл: підтвердження гаманця або кастодіана, контролі підпису й доступу, метод і дати оцінки, підготовлені для зареєстрованого аудитора.
- Доступ до деска, ліцензованого VARA для Broker-Dealer Services, для великих конверсій, з підготовкою онбордингу деска з того самого файлу.
- Реєстр активів і політика контролю для ради директорів.
Що вона не включає
- Зберігання та виконання, які перебувають у ліцензованого хранителя та ліцензованого столу на їх власних умовах.
- Інвестиційні поради, прогнози щодо ціни чи будь-які обіцянки доходу.
- Статутний аудит, підписаний зареєстрованим аудитором; юридичні висновки від ліцензованої юридичної фірми.
Процес
Як працює послідовність робіт
Кожен етап має власні залежності (погодження видів діяльності, легалізація документів, розгляд органами влади та перевірка банком), і ми звітуємо про перебіг щодо них, а не щодо однієї загальної дати.
- 01
Файл
Джерело, зберігання, контроль, оцінка та потоки коштів документуються один раз.
- 02
Банк і облік
Банківський файл, поданий банку, чия політика допускає ці позиції; рахунки, налаштовані для них, з режимом корпоративного податку та VAT.
- 03
Аудит
Підтвердження зберігання, контролі та дати оцінки передаються зареєстрованому аудитору, який формує незалежну думку.
Утримуєте позицію особисто, а не через компанію? Для цього є окрема сторінка й окреме досьє.
Віддаєте перевагу почати з письмового спілкування? Надіслати деталі через контактну форму.
Розпочніть з оцінки структури
На початковій консультації ви отримаєте резюме рішень простою мовою, список підготовки документів та наступні дії для вашої ситуації. Поточні цифри підтверджуються в рамках порівняння шляхів, яке переглянуто вашим консультантом.
Чотири установи, один файл
Що кожна установа вимагає від компанії з віртуальними активами
Кожна установа ставить своє запитання. Усі відповіді беруться з одного запису про джерело, зберігання, контроль, оцінку та потоки.
Запитання, які банк, аудитор, податковий орган і майданчик виконання угод ставлять власнику віртуальних активів.
Банк
- Що вимагає
- Звідки надходять і куди йдуть кошти, пов'язані з криптовалютою; хто їх конвертує
- Що показує досьє
- Джерело активів, зберігання, ліцензований брокер, потоки коштів та їх мета
Аудитор
- Що вимагає
- Наявність активів, право власності, контроль і оцінка утримуваних активів
- Що показує досьє
- Підтвердження гаманця та зберігання, засоби контролю, метод оцінки та дати
Податковий орган
- Що вимагає
- Як надходження, прибутки та збитки обліковуються для корпоративного податку та VAT
- Що показує досьє
- Облікові записи, що застосовують правила корпоративного податку та VAT до кожної операції
Брокер з виконання угод
- Що вимагає
- Хто є клієнтом і звідки походять активи та фіатні кошти
- Що показує досьє
- Власна процедура перевірки брокера, підготовлена на основі того самого досьє
Рада директорів
- Що вимагає
- Що утримує компанія, скільки це коштує, хто може цим розпоряджатися
- Що показує досьє
- Реєстр активів і політика контролю
| Установа | Що вимагає | Що показує досьє |
|---|---|---|
| Банк | Звідки надходять і куди йдуть кошти, пов'язані з криптовалютою; хто їх конвертує | Джерело активів, зберігання, ліцензований брокер, потоки коштів та їх мета |
| Аудитор | Наявність активів, право власності, контроль і оцінка утримуваних активів | Підтвердження гаманця та зберігання, засоби контролю, метод оцінки та дати |
| Податковий орган | Як надходження, прибутки та збитки обліковуються для корпоративного податку та VAT | Облікові записи, що застосовують правила корпоративного податку та VAT до кожної операції |
| Брокер з виконання угод | Хто є клієнтом і звідки походять активи та фіатні кошти | Власна процедура перевірки брокера, підготовлена на основі того самого досьє |
| Рада директорів | Що утримує компанія, скільки це коштує, хто може цим розпоряджатися | Реєстр активів і політика контролю |
Послуга
Позабіржове (OTC) виконання криптоугод через ліцензованого брокера
Сторінка послуг викладає, як великі конверсії виконуються на ліцензованому столі VARA, з повним попередженням про ризики.
Див. послугу позабіржової (OTC) торгівлі криптовалютою
Кожен шлях планується з урахуванням того, як бізнес фактично функціонуватиме в ОАЕ.
Після отримання ліцензії
Що ще може вам знадобитися
Чотири послуги, про які найчастіше запитують засновники в цій ситуації далі, кожна на окремій сторінці.
Візи та послуги PRO
Візи резидента для власників, працівників і родини, а також трудові файли MOHRE, медичні огляди та продовження Emirates ID, що підтримують ліцензію та її людей у належному стані. Віза за спонсорством діє 1, 2 або 3 роки; схвалення залишається за органом.
→Відкриття банківського рахунку в ОАЕ
Банківське досьє, побудоване навколо структури власності, діяльності та очікуваних операцій і підібране під банк, чия схильність до ризику відповідає вашому профілю. Схвалення та строки визначає лише банк.
→Бухгалтерія та податки
Щомісячне бухгалтерське супроводження, декларації з ПДВ і корпоративного податку, річна звітність та обов'язковий аудит, підписаний зареєстрованим аудитором.
→Юридичні послуги
Договори, корпоративні документи, спори та регуляторні питання з консультаціями юристів, які мають право практики в ОАЕ й названі в листі про надання послуг.
→
Запитання
Часті питання
- Чи відкриє банк в ОАЕ рахунок із потоками, пов'язаними з криптовалютою?
- Деякі погодяться, після посиленої належної перевірки та з поясненням потоків; деякі відмовляють у потоках, пов’язаних із криптовалютою, незалежно від файлу. Ми подаємо файл банкам, чия політика допускає ваш профіль, а де бізнесу тим часом потрібен рахунок, ми організовуємо міжнародний поряд із рахунком в ОАЕ. Жоден банк не зобов’язаний погоджуватися, і кожен вирішує за власними критеріями.
- Як активи відображаються в обліку?
- За стандартами обліку, які застосовує компанія і які визначають, чи є позиція нематеріальним активом, запасами чи іншою категорією та як її оцінювати. Компанія, що торгує позиціями у звичайній діяльності, обліковується інакше, ніж та, що тримає їх як казначейські. Далі до кожної операції застосовуються корпоративний податок і VAT: Виконавчий регламент VAT відносить передачу та конвертацію віртуальних активів до фінансових послуг, як правило звільнених, а явні комісії розглядаються інакше. Облік фіксує обидва аспекти, щоб цифри збігалися.
- Що потрібно побачити аудитору?
- Що активи існують, що компанія володіє ними і контролює їх, і як їх оцінили на дату балансу: підтвердження гаманця чи кастодіана, засоби контролю підпису й доступу та задокументований метод оцінки. Аудиторське досьє формується саме для того, щоб це показати.
- Чому не конвертувати через біржу?
- Великий ордер на роздрібній біржі може зрушити ціну проти вас, а фіатні кошти можуть надійти з біржового рахунку, який викликає запитання банку. Брокер-дилер, ліцензований VARA, пропонує ціну на весь обсяг безпосередньо й здійснює розрахунок фіатними коштами на рахунок на ім’я компанії. Банк усе одно розглядає надходження за власними критеріями, а комерційна пропозиція належить деску.
- Де зберігаються активи і хто виконує?
- Зберігання здійснюєте ви або ліцензований кастодіан. Зберігання та брокерсько-дилерські послуги це окремі види діяльності, ліцензовані VARA, тож деск, що виконує операції, не тримає ваших активів, якщо в нього немає також ліцензії на зберігання. Виконання відбувається за ліцензією VARA на Broker-Dealer Services, а фіатні кошти розраховуються на власний банківський рахунок компанії. Ми організовуємо банк, облік, аудиторський файл і шлях до деска та ведемо цей файл.
Джерела
- Регуляторний орган з віртуальних активів (VARA)
- Настанови CBUAE щодо належної перевірки клієнтів, джерела коштів і статків
- Federal Tax Authority: корпоративний податок
- Federal Tax Authority: законодавство та посібники з VAT
Нормативні акти, збори та критерії відповідності можуть змінюватися. Кожна регулятивна заява повторно перевіряється перед публікацією та датується вище.
Юридичні примітки та обсяг
Velarozone забезпечує координацію з питань створення та готовності до експлуатації. Ця сторінка містить загальну інформацію, а не юридичні, податкові, імміграційні або банківські консультації.
Загальна інформація, взята з CBUAE Rulebook, зокрема з Retail Payment Services and Card Schemes Regulation (C 15/2021), та Постанови Кабінету Міністрів № (134) 2025 року в опублікованому вигляді; вона не є юридичною чи податковою консультацією. Правила й настанови змінюються, тому перед поданням перевірте чинний текст і власні вимоги кожної установи.
Скасування реєстрації для корпоративного податку та VAT в ОАЕ залежить від ваших конкретних обставин, зокрема від того, чи актуальні декларації та зобов'язання. Також можуть застосовуватися зобов'язання у вашій країні походження. Ми координуємо роботу з вашим податковим радником і не надаємо податкових висновків.
Віртуальні активи є дуже волатильними і можуть повністю втратити свою вартість; вони підходять не кожному бізнесу чи інвестору. Velarozone не надає послуг із віртуальних активів, зберігання, інвестиційних консультацій чи виконання угод. Виконання здійснює ліцензований VARA брокер-дилер відповідно до власних умов і класифікації клієнтів, а банки ухвалюють рішення за власними критеріями.