DMCC: Dubai zone met regelwerk en audit

DMCC organiseert zichzelf in benoemde ecosystemen in plaats van een vlakke activiteitenlijst: goud en edelmetalen, diamanten, laboratorium-gemergede diamanten en gekleurde edelstenen, agrarische grondstoffen waaronder thee, koffie en cacao, energie en water, maritiem, technologie, AI, gaming, crypto en blockchain, e-commerce en financiële en vermogensdiensten.

De clustering is niet alleen branding. Het Dubai Tea Trading Centre functioneert als zijn eigen categorie bedrijfsunit binnen de zone, en de commodity-ecosystemen komen met fysieke infrastructuur en tegenpartijen in hetzelfde district. Voor een handelaar is die nabijheid het argument voor DMCC; voor een softwareconsultancy is het grotendeels irrelevant.

DMCC verleent het bedrijf de commerciële handelslicentie. De cryptolicenties omvatten niet-gereguleerde werkzaamheden zoals blockchainsoftware, advies en handel voor eigen rekening, en het Crypto Centre-pakket voor dat werk begint bij AED 31.000. Voor gereguleerde activiteiten met virtuele activa is bovenop de DMCC-handelslicentie een VARA-licentie nodig. VARA reguleert acht activiteiten, waaronder beurs-, bewaar- en broker-dealerdiensten, in heel Dubai buiten DIFC.

Een niet-gereguleerde licentie is een aanvraag bij DMCC. VARA vereist nog steeds een No Objection Certificate voor handel voor eigen rekening, en een eenmalig certificaat voor een DLT-aanbieder buiten haar bevoegdheidsgebied. Een gereguleerd bedrijf doorloopt twee VARA-fasen. De Initial Disclosure Questionnaire wordt via DMCC ingediend, VARA geeft een Approval to Incorporate af, en gereguleerde activiteit begint pas zodra de volledige VASP-licentie is verleend. De vergoedingen van VARA staan los daarvan: AED 40.000 tot AED 100.000 om voor één activiteit een aanvraag in te dienen, daarna AED 80.000 tot AED 200.000 per jaar aan toezicht. Breng dit in kaart met een regelgevingsadviseur voordat u een zone kiest.

Elk DMCC-bedrijf moet een geregistreerd kantoordadres binnen DMCC behouden. Wat aan die vereiste voldoet, is gedefinieerd als een lijst van types bedrijfsunits in plaats van open gelaten: fysieke kantoorunits, retailunits, percelen, gedeelde units, industriële licenties die niet op percelen zijn, gemeenschappelijke ruimtes, eenheden van het Dubai Tea Trading Centre, goedgekeurde niet-DMCC-bedrijfcentra en de eigen bedrijfscentrum van DMCC die flexi-desk en co-working units aanbiedt.

Uw type unit bepaalt uw visumtoewijzing. Een flexi desk in het business centre van DMCC heeft doorgaans 1 tot 3 visa. In een privékantoor in JLT hebt u in de regel recht op één visum per 9 vierkante meter. Om meer personeel toe te voegen, vraagt u via het Member Portal een Increase Visa Quota aan of neemt u een groter kantoor. Ook de verlengingsstukken volgen de unit: een Ejari-nummer voor gehuurde kantoren, eigendomsakten voor eigen units. Een adreswijziging is een wijziging van de handelslicentie die de Registrar tegen betaling moet goedkeuren.

Elke DMCC-onderneming, inclusief dochterondernemingen en filialen, uploadt binnen zes maanden na afloop van elk boekjaar de gecontroleerde jaarrekening en een door de auditor ondertekend Summary Sheet naar de Member Portal. De auditor moet voorkomen op de DMCC Approved Auditors List op grond van de Approved Auditor Rules. Een filiaal waarvan de jaarrekening deel uitmaakt van de groepsaudit van de moedermaatschappij valt buiten die regels. Als de auditor niet op de lijst staat, kan DMCC de indiening afwijzen en sancties opleggen. Registers van uiteindelijk belanghebbenden worden bijgehouden volgens het UBO-kader van de VAE, en DMCC publiceert afzonderlijke richtlijnen ter bestrijding van witwassen voor aangewezen niet-financiële bedrijven en beroepen (DNFBP's): auditors, handelaren in edelmetalen en edelstenen, vastgoedbedrijven en dienstverleners voor ondernemingen.

Verlenging is datumgestuurd. De DMCC Licensing Rules vereisen verlenging uiterlijk op de verloopdatum, en geen enkel bedrijf mag actief zijn zonder geldige handelslicentie. Een te late verlenging leidt tot een sanctie op het ledenaccount. De herziene boete-FAQ van DMCC stelt het bedrag vast op AED 0 voor de eerste 30 dagen na het verlopen, AED 2,500 voor dag 31 tot en met 60 en AED 5,000 voor dag 61 tot en met 90. Na 90 dagen beëindigt de autoriteit de handelslicentie.

Breng de prijs van de audit in kaart voordat u zich verbindt. De eerste indiening is verschuldigd zes maanden na afloop van uw eerste boekjaar, dus het honorarium valt in jaar één of jaar twee, afhankelijk van het einde van uw boekjaar. Het is een jaarlijks beroepshonorarium dat verschillende andere zones niet opleggen.

Alle drie verlenen een licentie aan een adviesbureau in Dubai op basis van een bureauplek. Het verschil zit in wat daarna volgt. DMCC voegt een verplichte jaarlijkse audit door een goedgekeurde auditor toe, verschuldigd zes maanden na het einde van het boekjaar, en een regime voor bedrijfsunits dat uw visumtoewijzing vastlegt. De andere twee leggen geen vergelijkbare audit op.

De toets is of het DMCC-adres de audit terugverdient. Voor een grondstoffenhandelaar bij wie zowel de tegenpartijen als de bank er vertrouwen aan ontlenen, is dat doorgaans het geval. Voor een adviesbureau op afstand dat drie klanten in het buitenland factureert, is dat doorgaans niet het geval.