UAE에서 금, 귀금속 또는 다이아몬드 거래 회사 설립하기

경제부(Ministry of Economy)는 자금세탁 및 테러 자금 조달 방지를 위해 귀금속 및 보석 거래업자를 포함한 DNFBP를 감독합니다. 경제부의 자금세탁방지국(Anti-Money Laundering Department)이 해당 업종의 인식 제고, 관리 및 점검을 담당합니다. 이러한 감독은 국가 차원과 상업용 프리존(free zone)에서 모두 이루어지므로, 프리존 주소를 둔다고 해서 거래업자가 감독 대상에서 벗어나지는 않습니다.

Ministry는 DNFBPs를 인허가 당국에 등록하는 조건에 관한 Ministerial Decision No. 253 of 2025도 공표합니다. 당국이 무엇을 확인하려 하는지 설명되어 있으므로, 인허가 당국을 선택하기 전에 읽어 보십시오.

거래업자는 goAML을 통해 보고합니다. 경제부는 goAML 등록 섹션, goAML 보고 요건에 관한 회람(2021년 회람 제8호), 귀금속 및 보석 거래업자 보고서 제출 방법 영상, 위험 신호(red-flag) 지표 자료, 거래업자용 데이터 공개 공지(2023년 회람 제2호)를 게시하고 있습니다. 회람은 수시로 개정되며 경제부는 거래업자를 위한 보충 지침도 발표하였으므로, 컴플라이언스 프로그램을 구축하기 전에 어떤 문서가 현행인지 확인하십시오. 보고 기준 금액과 과태료 금액은 경제부의 자체 지침과 결정에 규정되어 있으므로, 현금 거래 정책을 정하기 전에 두 가지를 모두 그곳에서 확인하십시오.

금에 관해서는 Circular No. 2 of 2024가 책임 있는 조달을 위한 실사(due diligence)를 규정합니다. Ministerial Decree No. 68 of 2024는 금 정제소가 이를 어떻게 준수하는지를 다룹니다. 정제업자로부터 금을 사거나 직접 정제하는 사람은 둘 다 읽어야 합니다.

다이아몬드, 은 및 주얼리는 공급망이 서로 다릅니다. 어떤 조달 서류가 적용되는지는 경제부에 확인하십시오. 금에 대한 규정이 그대로 적용된다고 가정하지 마시고, 해당 서류가 없다는 것이 곧 관세가 없다는 뜻이라고 가정하지도 마십시오.

사업 계획에 정제 또는 가공이 포함되는 경우, 산업첨단기술부(MoIAT)는 기업이 매년 정보를 등록하는 산업 등록부(Industrial Registry)를 운영합니다. 사업장을 확보하기 전에 귀사의 공정에 산업 라이선스가 적용되는지 MoIAT에 확인하십시오.

본인(principal)은 사고, 소유권을 취득하고, 재고를 보유하고, 판매합니다. 중개인(broker)은 소개하고 소유권 없이 수수료를 받습니다. 안내 책자에서는 비슷해 보입니다. 장부에서, 그리고 은행의 눈에는 매우 다르게 보입니다.

둘을 분리하십시오. 수수료를 본인 재고와 하나의 장부에 섞으면 어느 시점에 누가 무엇을 소유하는지 흐려지며, 이는 컴플라이언스 담당자가 승인할 수 없는 바로 그 지점입니다. 그룹이 둘 다 수행한다면 별도의 법인을 사용하십시오. 지주회사나 재무 회사는 실질적인 역할이 있는 한 함께 둘 수 있습니다.

거래 단계도 중요합니다. 지금(bullion) 도매, 주얼리 유통, 스크랩은 각각 원산지 증빙과 현금 거래 양상이 다릅니다. 계획에 맞는 가장 좁은 모델을 고르고, 이후 단계(소매, 정제, 재수출)는 별도의 결정으로 추가하십시오.

귀금속이나 귀중한 보석을 가지고 아랍에미리트에 입국하거나 출국하는 사람은 누구나 Federal Authority for Identity, Citizenship, Customs and Port Security가 발급한 시스템을 통해 Federal Decree by Law No. (10) of 2025 제10조에 따른 신고를 해야 합니다. 국경을 넘는 물품은 세관에 신고됩니다. Dubai Customs는 서비스 중 하나로 iDeclare 애플리케이션을 안내합니다. 수출입에 어떤 서류와 등록이 필요한지는 금속의 형태와 반입 장소에 따라 달라지므로, 소재 에미리트의 세관 당국에 확인하십시오.

부가가치세(VAT)와 관련하여 FTA는 eServices를 통해 부가가치세 등록을 제공하고 부가가치세 주제, 가이드, 공개 해설을 게시합니다. 귀금속·보석의 처리 방식은, 이에 대한 특별 회계 처리를 포함하여, 그곳에서 확인하고 첫 인보이스를 발행하기 전에 등록된 세무 대리인과 확인하십시오. 인보이스, 세관 기록, 장부 기재가 각 화물을 동일한 방식으로 기술하는지 확인하십시오.

은행은 거래 추적을 심사합니다. 화물마다 원산지 증빙, 거래 상대방이 누구이며 어떻게 스크리닝되었는지, 소유권이 언제 이전되는지, 대금이 어떻게 들어오는지, 현금이 관련되는지를 확인하려 합니다. 문서는 서로 일치해야 합니다. 공급업체 파일, 세관 기록, 회계 기재가 각각 다른 내용을 말하면 계좌는 개설되지 않습니다.

이 분야에서는 온보딩이 느리고 거절도 발생합니다. 신청 전에 서류를 완전히 갖춘 샘플 거래 하나와 서면 현금 정책을 준비하십시오. 법인 은행 계좌 준비 작업은 이를 중심으로 구성되어 있으며, 소유자의 자산 및 자금 출처 증빙도 보통 같은 파일에 함께 들어갑니다. 비용은 등록 수수료보다 경로에 더 좌우됩니다. Velarozone의 방식은 먼저 거래 추적을 시험하는 것이며, Velarozone 서비스 요금은 용역 계약서(engagement letter)에 항목별로 기재됩니다.

거래업자에게는 AML 프로그램을 책임질 사람이 필요합니다. 고객 및 공급업체 실사, 스크리닝, 레드플래그 에스컬레이션, goAML 신고를 맡는 사람입니다. 은행은 이 사람을 초기에 찾습니다. 재고를 운영하고 이를 원장과 대사하는 직원, 그리고 취급 가치에 걸맞은 금고 보관 및 안전 운송 체계를 추가하십시오. 사업 규모가 분리할 수 있을 만큼 크다면 컴플라이언스 책임자와 거래를 승인하는 사람은 같은 개인이어서는 안 됩니다.