ガイド
UAEにおける財団、協会、または非営利組織の設立
短い回答
非営利団体を誰が監督するかは、首長国と法人形態によって決まります。寄付を集めたい非営利協会は、まず Ministry of Community Development、またはその首長国の所管当局からライセンスを取得しなければなりません。ルートを最も左右する問いは、一般の人々にお金を求めることがあるかどうかです。募金活動はそれ自体が許可制の活動であり、法人を登録しても許可は与えられないためです。
創設者が資金を出し、受益者が特定されている財団は、これとは大きく異なります。
資金を集める際のルール
UAE政府ポータルは募金に関するルールを明確に示しており、その内容は創設者を驚かせます。
伝統的な方法であれ、デジタルであれ、募金活動は、慈善・人道支援団体、および設立の政令、法律または決議で募金が認められている公益機関に限られます。ポータルは、自然人が募金活動を主催、運営、実施することは認められないと明記しています。2021年連邦法第3号は慈善団体のための募金と寄付を規制しており、メインランド (mainland) とフリーゾーン (free zone) の両方に適用されます。2021年連邦政令法第34号は、適切なライセンスなしにオンラインで寄付を宣伝または募ることを禁じています。無許可の募金には、禁錮刑と高額の罰金が科されます。
ここから三つの帰結が導かれます。創設者は、ある目的のために「集め始め」、法人の設立を後回しにすることはできません。通常の会社は、慈善団体に代わって寄付を受け取ることはできません。そして、フリーゾーン (free zone) の住所があっても、これらの法律の適用外にはなりません。
キャンペーンを既存のライセンスを持つ慈善団体を通じて実施する場合、ポータルは申請者が提出すべき事項を挙げています。その慈善団体の承認、目的、責任者とその身分証明書、受益者、実施場所です。これはまだ組織になっていないプロジェクトにとって実行可能なルートであり、ライセンスの問題を、すでにそれを保有している団体に委ねたままにできます。
首長国別の監督機関
ポータルは、協会のライセンス発行機関として連邦の Ministry of Community Development を挙げています。アブダビでは、Department of Community Development が初期承認 (initial approval) を行い、市民社会の財団や機関にライセンスを付与します。ドバイでは、Islamic Affairs and Charitable Activities Department (IACAD)、Dubai Humanitarian、Community Development Authority が、慈善団体、NGO、人道支援団体に承認とライセンスを付与します。
これは機関の地図であり、判断のツリーではありません。どの機関が適用されるかは、どこで活動するか、誰が利益を受けるか、一般に呼びかけるかどうかによって決まります。いずれの機関と話す前にも、この三つの問いへの答えを書き出し、各機関が創設者、理事会、資金源を尋ねてくることを想定してください。
協同組合は Ministry of Economy and Tourism のビジネス規制のセクションに別途掲載されているため、慈善団体や会員組織がそのルートに従うとは考えないでください。
財団、協会、慈善団体または企業
この四つは互換性がなく、誤ったものを選ぶことが初期の最も高くつく誤りです。
財団は基金に適しています。固定の資金、明示された目的、収益を運用する理事会です。協会は、共通の関心を持ち自ら運営する会員に適しています。慈善団体は一般の人々にお金を求める形態であり、そのために最も重い監督を受けます。社会的目的を持つものを含め、会社は事業を行い助成金を出すことはできますが、慈善団体のように寄付を集めることはできません。
多くのグループには二つの器が必要です。基金は財団に置きます。スポンサー収入、イベント収入、事業収入は通常の会社に置き、監督対象の団体が目的の混在した法人にならないようにします。監督当局や銀行は目的の混在をガバナンス上のリスクと見なし、きれいな分離によって話し合いが短くなることが通常です。構造が複数の法域や背後の家族に及ぶ場合は、規制対象かつ複雑な所有構造の設計が、誰がどこに位置するかを定める作業になります。
資金の流れと、銀行が確認する事項
銀行は非営利団体を、強化されたデューデリジェンスの対象となる顧客として扱います。資金源、助成金の送り先、制裁リスクへの接点、支払いを誰が承認するかを尋ねます。収益は最も関心の低い数字です。
お金の流れを退屈なものにしてください。すべての資金提供者を特定し、証拠を保管します。最初の送金の前に、すべての受益者を文書化します。支払いを承認する個人の氏名を明記し、そのうちの一人が退任した場合にどうなるかを記してください。基金や創設者の贈与については、口座申請の前に準備した資産および資金の出所のファイルが、最初の一連の質問に答えます。
海外への助成金には、専用の統制が必要です。最初の一件を送る前に、スクリーニング、承認手順、報告を決めてください。銀行に尋ねられた後ではありません。誤った器を通った資金は解きほぐすのが難しく、だからこそ構造が口座より先に来ます。法人銀行口座の準備の業務では、これを銀行にどう示すかを扱います。
費用はルートによって異なります。ライセンスが大きな金額になることはまれで、監査済み会計、コンプライアンス体制、報告は組織の存続期間を通じて繰り返し発生します。Velarozone サービス料は業務委託契約書に項目別に記載され、Velarozone の仕組みでその対象範囲を説明しています。
よくある失敗
- 通常の会社を通じて寄付を集めること。これは典型的な失敗です。会社はライセンスを持つ慈善団体ではなく、その呼びかけは募金に関する法律に違反するおそれがあります。
- 個人による募金。ある目的のために個人のクラウドファンディングページを運営する創設者は、リスクにさらされます。自然人は募金活動を行えないためです。
- ブランディングとしての「財団」。この言葉はトレードライセンスに載っていても、その背後に法的な構造はありません。銀行は、どの文書がそれを設立したのかを尋ねます。
- ライセンス取得前のオンラインでの呼びかけ。ウェブサイトの寄付ボタンは、オンラインでの寄付の宣伝に当たります。
- 承継の未定義。創設者は去り、亡くなり、あるいは仲違いし、誰にも署名する権限がなくなります。基本文書の中で解決しておいてください。
教育関連のプロジェクトには、独自の承認が加わります。修了証を発行するプログラムは、当社の職業訓練・認定機関のガイドで扱う問いを生じさせます。
