यूएई में एक सोने, कीमती धातुओं या हीरे-व्यापार कंपनी स्थापित करना

Ministry of Economy मनी लॉन्ड्रिंग और आतंकवाद के वित्तपोषण का मुकाबला करने के लिए DNFBPs की निगरानी करता है, जिनमें कीमती धातुओं और पत्थरों के डीलर भी शामिल हैं। इसका Anti-Money Laundering Department उन गतिविधियों की जागरूकता, नियंत्रण और निरीक्षण का काम देखता है। यह निगरानी राज्य स्तर पर और वाणिज्यिक फ्री ज़ोन (free zone) में चलती है, इसलिए फ्री ज़ोन का पता किसी डीलर को इसके दायरे से बाहर नहीं ले जाता।

Ministry लाइसेंसिंग प्राधिकरणों के पास DNFBPs के पंजीकरण की शर्तों पर Ministerial Decision No. 253 of 2025 भी प्रकाशित करता है। लाइसेंसिंग प्राधिकरण चुनने से पहले इसे पढ़ें, क्योंकि यह बताता है कि प्राधिकरण क्या देखना चाहता है।

डीलर goAML के माध्यम से रिपोर्ट करते हैं। Ministry goAML पंजीकरण अनुभाग, goAML रिपोर्टिंग आवश्यकताओं पर एक सर्कुलर (Circular No. 8 of 2021), कीमती धातुओं और पत्थरों के डीलरों की रिपोर्ट जमा करने पर एक वीडियो, रेड-फ़्लैग संकेतक सामग्री, और डीलरों के लिए एक डेटा प्रकटीकरण सूचना (Circular No. 2 of 2023) प्रकाशित करती है। सर्कुलर अद्यतन किए जाते हैं, और Ministry ने डीलरों के लिए पूरक मार्गदर्शन जारी किया है, इसलिए अपना कार्यक्रम बनाने से पहले पुष्टि कीजिए कि कौन-से दस्तावेज़ वर्तमान हैं। रिपोर्टिंग सीमा और दंड की राशियाँ Ministry के अपने मार्गदर्शन और निर्णयों में हैं; नकद नीति तय करने से पहले दोनों की पुष्टि वहीं कीजिए।

सोने के लिए, Circular No. 2 of 2024 ज़िम्मेदार सोर्सिंग हेतु उचित परिश्रम (due diligence) निर्धारित करता है। Ministerial Decree No. 68 of 2024 इस पर है कि सोने की रिफाइनरियाँ इसका पालन कैसे करती हैं। जो भी रिफाइनरों से सोना खरीदता है, या स्वयं रिफाइन करता है, उसे दोनों पढ़ने चाहिए।

हीरे, चांदी और ज्वेलरी की आपूर्ति श्रृंखलाएँ अलग-अलग होती हैं। मंत्रालय से पुष्टि करें कि उन पर कौन-से स्रोत-संबंधी दस्तावेज़ लागू होते हैं। यह न मानें कि सोने के नियम इन पर भी लागू होते हैं, या कि उनके अभाव का अर्थ शुल्क का न होना है।

यदि योजना में रिफाइनिंग या प्रोसेसिंग शामिल है, तो Ministry of Industry and Advanced Technology (MoIAT) एक Industrial Registry चलाता है, जिसमें कंपनियाँ प्रतिवर्ष अपनी जानकारी पंजीकृत करती हैं। परिसर लेने से पहले MoIAT से पुष्टि करें कि आपकी प्रक्रिया पर औद्योगिक लाइसेंसिंग लागू होती है या नहीं।

प्रिंसिपल खरीदता है, स्वामित्व लेता है, स्टॉक रखता है और बेचता है। ब्रोकर परिचय कराता है और स्वामित्व के बिना कमीशन कमाता है। ब्रोशर पर वे एक जैसे दिखते हैं। बही-खाते में और बैंक की नज़र में वे बहुत अलग दिखते हैं।

उन्हें अलग रखें। कमीशन को प्रिंसिपल की इन्वेंटरी के साथ एक ही बही-खाते में मिलाने से यह धुंधला हो जाता है कि किसी भी क्षण किसका क्या है, और यही वह चीज़ है जिस पर कंप्लायंस अधिकारी हस्ताक्षर नहीं कर सकता। यदि कोई समूह दोनों करता है, तो अलग इकाइयों का उपयोग करें। एक होल्डिंग या ट्रेजरी कंपनी साथ में रह सकती है, बशर्ते उसकी वास्तविक भूमिका हो।

व्यापार का चरण भी मायने रखता है। बुलियन थोक, आभूषण वितरण और स्क्रैप, इन सभी में मूल के प्रमाण और नकद व्यवहार अलग-अलग होते हैं। योजना से मेल खाने वाला सबसे संकीर्ण मॉडल चुनें और बाद के चरण (खुदरा, रिफाइनिंग, री-एक्सपोर्ट) अलग निर्णयों के रूप में जोड़ें।

कीमती धातुओं या मूल्यवान पत्थरों के साथ यूएई में प्रवेश करने या छोड़ने वाले हर व्यक्ति को Federal Decree by Law No. (10) of 2025 के अनुच्छेद 10 के अंतर्गत, Federal Authority for Identity, Citizenship, Customs and Port Security द्वारा जारी प्रणाली के माध्यम से घोषणा करनी होगी। सीमा पार करने वाले माल की घोषणा सीमा शुल्क विभाग को की जाती है। Dubai Customs अपनी सेवाओं में iDeclare एप्लिकेशन को सूचीबद्ध करता है; अपने एमिरेट के सीमा शुल्क प्राधिकरण से पुष्टि करें कि आपके आयात और निर्यात के लिए कौन-से दस्तावेज़ और पंजीकरण चाहिए, क्योंकि उत्तर धातु के रूप और उसके प्रवेश-स्थल पर निर्भर करता है।

मूल्य वर्धित कर (VAT) के लिए, FTA अपनी eServices के माध्यम से मूल्य वर्धित कर पंजीकरण उपलब्ध कराता है और मूल्य वर्धित कर विषय, मार्गदर्शिकाएँ तथा सार्वजनिक स्पष्टीकरण प्रकाशित करता है। कीमती धातुओं और पत्थरों के व्यवहार के लिए, जिसमें उनके लिए कोई विशेष लेखांकन भी शामिल है, वहीं देखें और अपने पहले इनवॉइस से पहले किसी पंजीकृत टैक्स एजेंट से उसकी पुष्टि करें। सुनिश्चित करें कि इनवॉइस, कस्टम्स रिकॉर्ड और बही-खाते की प्रविष्टि हर खेप का वर्णन एक ही तरह करें।

बैंक लेन-देन के ट्रेल की अंडरराइटिंग करता है। हर खेप के लिए वह मूल के प्रमाण, प्रतिपक्ष कौन हैं और उनकी स्क्रीनिंग कैसे हुई, स्वामित्व कब हस्तांतरित होता है, भुगतान कैसे आता है और क्या कोई नकद शामिल है, यह देखना चाहता है। दस्तावेज़ एक-दूसरे से मेल खाने चाहिए। यदि आपूर्तिकर्ता की फ़ाइल कुछ कहती है, कस्टम्स रिकॉर्ड कुछ और और लेखांकन प्रविष्टि कुछ तीसरा, तो खाता नहीं खुलेगा।

इस क्षेत्र में ऑनबोर्डिंग धीमी होती है और अस्वीकृतियाँ होती हैं। आवेदन से पहले एक पूरी तरह दस्तावेज़ीकृत नमूना लेन-देन और लिखित नकद नीति तैयार करें। कॉर्पोरेट बैंक खाता तैयारी का काम इसी के इर्द-गिर्द बना है, और स्वामियों के संपत्ति और धन के स्रोत के प्रमाण आमतौर पर उसी फ़ाइल में जाते हैं। लागत किसी भी पंजीकरण शुल्क से अधिक रास्ते पर निर्भर करती है। Velarozone का काम करने का तरीका पहले ट्रेल की जाँच करना है, और Velarozone सेवा शुल्क एंगेजमेंट लेटर (engagement letter) में मदवार दिया जाता है।

डीलरों को ऐसा व्यक्ति चाहिए जो AML प्रोग्राम का स्वामी हो: ग्राहक और आपूर्तिकर्ता की उचित परिश्रम जाँच, स्क्रीनिंग, रेड-फ्लैग का एस्केलेशन और goAML फाइलिंग। बैंक ऐसे व्यक्ति को शुरू में ही देखते हैं। स्टॉक चलाने और उसे बही-खाते से मिलाने वाले कर्मचारी जोड़ें, साथ ही ले जाए जा रहे मूल्य के अनुरूप वॉल्टिंग और सुरक्षित परिवहन की व्यवस्था करें। जहाँ कारोबार इतना बड़ा हो कि भूमिकाएँ अलग की जा सकें, वहाँ कंप्लायंस प्रमुख और सौदे मंज़ूर करने वाला व्यक्ति एक ही नहीं होना चाहिए।