विदेशी व्यापारी के रूप में दुबई में गोल्ड ट्रेडिंग कंपनी की स्थापना

कंपनी क्या खरीदेगी, बेचेगी या रखेगी, इसे प्रत्येक के लिए एक-एक वाक्य में बताइए। उत्तर आमतौर पर चार समूहों में से किसी एक में आता है, और प्रत्येक के प्रतिपक्ष (counterparties) तथा कागज़ी कार्रवाई अलग-अलग होती है।

बुलियन ट्रेडर थोक में बार या सिक्के खरीदता और बेचता है, आमतौर पर अन्य व्यवसायों को। जोखिम उत्पत्ति, निपटान, बीमा और खरीद तथा बिक्री के बीच स्टॉक के स्थान से जुड़े होते हैं।

आभूषण आयातक या वितरक तैयार माल का व्यापार करता है। यहाँ मार्जिन धातु के भाव में नहीं बल्कि डिज़ाइन, श्रम और ब्रांड में होता है, और ग्राहक आधार में खुदरा दुकानें भी शामिल हो सकती हैं। यहाँ दैनिक भाव की तुलना में सीमा शुल्क व्यवहार, हॉलमार्किंग और स्टॉक मूल्यांकन अधिक मायने रखते हैं।

ब्रोकर या इंट्रोड्यूसर धातु का स्वामित्व रखे बिना खरीदारों और विक्रेताओं को जोड़ने के लिए कमीशन कमाता है। यह हल्का दिखता है, और है भी, लेकिन Ministry of Economy and Tourism के goAML पृष्ठ में कीमती धातुओं के मध्यवर्ती खरीदारों और ब्रोकरों को उन डीलरों में सूचीबद्ध किया गया है जिन्हें पंजीकरण करना अनिवार्य है। फिर भी बैंक अनुबंध, कमीशन प्रवाह और यह देखना चाहेगा कि ब्रोकर पक्षों का सत्यापन कैसे करता है।

जो कुछ भी ग्राहकों को सोने की कीमत से जुड़ा रिटर्न देता है, कई निवेशकों को किसी बार में हिस्सेदारी का स्वामित्व लेने देता है, या उधार के पैसे अथवा डेरिवेटिव से जुड़ा है, वह एक अलग श्रेणी है। SCA के सार्वजनिक पृष्ठ पूंजी बाज़ार संस्थाओं, निवेश फंडों और बाज़ार आचरण की उसकी निगरानी का वर्णन करते हैं। बाहरी निवेशकों के लिए सोने से जुड़े उत्पाद पर विचार करने वाले ट्रेडर को यह प्रश्न शुरू में और लिखित रूप में पूछना चाहिए, निगमन के बाद इसका पता नहीं लगाना चाहिए।

गोल्ड डीलर UAE के मनी-लॉन्डरिंग-रोधी नियमों के अंतर्गत एक निर्दिष्ट गैर-वित्तीय व्यवसाय या पेशा (designated non-financial business or profession, DNFBP) है। Ministry of Economy and Tourism के goAML पृष्ठ के अनुसार कीमती धातुओं का कारोबार करने वाले उत्पादक, मध्यवर्ती खरीदार और ब्रोकर, कटर और पॉलिशर, रिफाइनर तथा आभूषण निर्माता इनमें शामिल हैं। goAML पोर्टल पर पंजीकरण अनिवार्य है, और मंत्रालय चेतावनी देता है कि पंजीकरण न करने पर कठोर दंड हो सकता है। संदिग्ध लेन-देन की रिपोर्टिंग की प्रक्रियाएँ रखने का दायित्व Federal Decree Law No (20) of 2018 और Cabinet Decision No (10) of 2019 के Article 20(2) से आता है। सीमाओं (thresholds) और रिपोर्टिंग दायित्वों को पहली बड़ी नकद बिक्री से पहले मंत्रालय के मार्गदर्शन में पढ़ें, उसके बाद नहीं।

व्यवहार में इसका अर्थ है पहले सौदे से पहले तीन दस्तावेज़ तैयार करना: ग्राहक की उचित परिश्रम (customer due diligence) प्रक्रिया, प्रतिबंधों और स्रोत की जाँच के लिए स्क्रीनिंग प्रक्रिया, और रिकॉर्ड रखने का नियम। व्यापार लाइसेंस (trade licence) जारी होते ही goAML पर पंजीकरण करें, क्योंकि आवेदन के लिए उसकी प्रति, कंपनी का प्राधिकार पत्र, तथा पंजीकरण करने वाले व्यक्ति के पासपोर्ट, निवास वीज़ा और Emirates ID की प्रति आवश्यक होती है। पंजीकरण कराने वाले को SACM सुरक्षा प्रणाली के माध्यम से एक यूज़रनेम मिलता है और Google Authenticator ऐप से बदलता रहने वाला पासवर्ड मिलता है। ऐसे अनुपालन अधिकारी (compliance officer) की नियुक्ति करें जो केवल कागज़ी कार्रवाई ही नहीं, बल्कि इस व्यापार को भी समझता हो। यदि मालिक विदेश में है, तो अधिकारी और बैंक प्रायः रोज़मर्रा के काम के लिए अनुपालन अधिकारी से ही संपर्क करते हैं।

Dubai मेनलैंड (mainland) में DET के माध्यम से, कोई फ्री ज़ोन (free zone), या DMCC जैसा विशेषीकृत कमोडिटी ज़ोन, इनमें से प्रत्येक एक स्वर्ण व्यापारी को स्थान दे सकता है। फ्री ज़ोन का लाइसेंस अपने आप मेनलैंड में व्यवसाय करने की अनुमति नहीं देता: Dubai के ग्राहकों तक पहुँचने के लिए वितरक, शाखा, अलग लाइसेंस या DET की कोई लागू अनुमति आवश्यक है। DMCC स्वयं कहता है कि स्वर्ण क्षेत्र का संघीय स्तर पर विनियमन Ministry of Economy करता है, इसलिए ज़ोन का लाइसेंस उस निगरानी का स्थान नहीं लेता। Dubai के खुदरा विक्रेताओं को बेचने वाली कंपनी को सामान्यतः उस कंपनी से भिन्न आधार चाहिए होगा जो अफ़्रीका में खरीदती है और एशिया में बेचती है, जबकि धातु स्थानीय वाणिज्य में कभी प्रवेश ही नहीं करती। मेनलैंड और फ्री ज़ोन में स्थापना की तुलना उन प्रश्नों को स्पष्ट करती है जो दोनों को अलग करते हैं।

यदि व्यवसाय दुकान के सामने वाले हिस्से से आम जनता को बेचेगा, तो परिसर संबंधी ऐसी आवश्यकताओं की अपेक्षा करें जिनसे थोक कंपनी बच सकती है। मेनलैंड कंपनी को कम से कम 100 वर्ग फुट का भौतिक कार्यस्थल चाहिए, और मेनलैंड कंपनियों के लिए वर्चुअल कार्यालय की अनुमति नहीं है। यदि वह स्टॉक संभालती है, तो लाइसेंस उपयोगी होने से पहले भंडारण और बीमा की व्यवस्था मौजूद होनी चाहिए; उदाहरण के लिए, DMCC अपनी Vault को, जो Almas Tower में स्थित है, DMCC के स्वामित्व में है और Brink's द्वारा संचालित है, बीमित भंडारण के रूप में सूचीबद्ध करता है। स्वर्ण और कीमती धातुओं के व्यापार की मार्गदर्शिका इस क्षेत्र को अधिक विस्तार से समझाती है, और यदि स्वर्ण कई व्यापारित वस्तुओं में से एक है तो कमोडिटी व्यापार मार्गदर्शिका लागू होती है।

भौतिक व्यापार का अर्थ है सीमा शुल्क दस्तावेज़, परिवहन और भंडारण। फ़ॉरवर्डर या कस्टम्स ब्रोकर ढाँचे का हिस्सा होता है, बाद में सोची गई बात नहीं, क्योंकि उत्पत्ति दस्तावेज़, इनवॉइस और परिवहन अभिलेख आपस में मेल खाने चाहिए। यदि कंपनी नियमित रूप से आयात करती है, तो पहले से तय करें कि आयातक के रूप में अभिलेख में कौन है और पारगमन में जोखिम कौन वहन करता है। फ्रेट फ़ॉरवर्डर और कस्टम्स ब्रोकर मार्गदर्शिका इन भूमिकाओं को समझाती है।

बीमा पर अलग से ध्यान देना चाहिए। पारगमन और भंडारण में धातु का बीमा आमतौर पर कंपनी के सामान्य कवर से अलग कराया जाता है, और बीमाकर्ता वही उत्पत्ति और ग्राहक जानकारी माँगेंगे जो बैंक माँगता है।

व्यापार करने वाली UAE कंपनी के Federal Tax Authority की कॉर्पोरेट टैक्स और मूल्य वर्धित कर (VAT) व्यवस्थाओं के दायरे में आने की संभावना है। FTA की साइट वर्तमान में दोनों के लिए दाखिल करने की समय-सीमाएँ प्रकाशित करती है, जिनमें 31 दिसंबर 2025 को समाप्त हुए वित्तीय वर्ष के कॉर्पोरेट टैक्स रिटर्न और भुगतान के लिए 30 सितंबर 2026 की समय-सीमा, और मूल्य वर्धित कर रिटर्न के लिए 28 अक्टूबर 2026 की अंतिम तिथि शामिल है। ये तिथियाँ पहले से पंजीकृत कंपनियों पर लागू होती हैं; नई कंपनी को अपना पंजीकरण और अवधि FTA से स्वयं पुष्ट करनी चाहिए। स्वर्ण के लिए मूल्य वर्धित कर का अपना एक नियम है। Cabinet Decision No. 127 of 2024 के अंतर्गत, जो 26 फ़रवरी 2025 से प्रभावी है, मूल्य वर्धित कर-पंजीकृत खरीदार जो माल को पुनः बेचेगा या विनिर्माण में उपयोग करेगा, आपूर्तिकर्ता के स्थान पर स्वयं मूल्य वर्धित कर का लेखा-जोखा करता है। खरीदार को आपूर्ति से पहले आपूर्तिकर्ता को उस इरादे और अपने पंजीकरण की लिखित घोषणाएँ देनी होती हैं, और आपूर्तिकर्ता को पंजीकरण का सत्यापन करना होता है। यह नियम स्वर्ण, चाँदी, पैलेडियम और प्लैटिनम को, तथा ऐसे आभूषणों को कवर करता है जिनमें धातुओं और रत्नों का मूल्य अन्य घटकों से अधिक हो। यह शून्य-दर वाली आपूर्तियों पर लागू नहीं होता, इसलिए प्रत्येक उत्पाद श्रेणी के व्यवहार की पुष्टि किसी कर सलाहकार से करें।

स्वर्ण व्यापारियों के लिए Velarozone का क्रम, जो Velarozone कैसे काम करता है में बताया गया है, यह है: पहले गतिविधि का विवरण, फिर इकाई, फिर बैंकिंग, फिर फाइलिंग, क्योंकि लाइसेंस का शब्दांकन goAML पंजीकरण, मूल्य वर्धित कर (VAT) व्यवहार और बैंक फ़ाइल को आधार देता है। जो संस्थापक Dubai में रहेंगे, उन्हें गतिविधि तय हो जाने के बाद संस्थापक टीम के निवास वीज़ा की योजना बनानी चाहिए, क्योंकि DMCC में कोटा कार्यालय के अनुसार तय होता है: फ्लेक्सी डेस्क पर अधिकतम 3 वीज़ा और भौतिक स्थान के प्रत्येक 9 वर्ग मीटर पर 1 वीज़ा।