Založení společnosti obchodující se zlatem, drahými kovy nebo diamanty v SAE

Ministry of Economy dohlíží na DNFBP, mezi něž patří obchodníci s drahými kovy a kameny, za účelem boje proti praní peněz a financování terorismu. Jeho Anti-Money Laundering Department zajišťuje osvětu, kontrolu a inspekce těchto činností. Tento dohled probíhá na úrovni státu i v komerčních svobodné zóny, takže adresa ve free zone obchodníka z jeho působnosti nevyjímá.

Ministry rovněž zveřejňuje ministerské rozhodnutí č. 253 z roku 2025 o podmínkách registrace DNFBP u licenčních orgánů. Přečtěte si je před výběrem licenčního orgánu, protože popisuje, co orgán očekává.

Obchodníci podávají hlášení prostřednictvím goAML. Ministerstvo zveřejňuje sekci o registraci do goAML, oběžník k požadavkům na hlášení v goAML (Circular No. 8 of 2021), video o podávání hlášení obchodníků s drahými kovy a kameny, materiály s indikátory rizikových signálů a oznámení o zpřístupňování údajů pro obchodníky (Circular No. 2 of 2023). Oběžníky se aktualizují a ministerstvo vydalo doplňující pokyny pro obchodníky, proto si před sestavením svého programu ověřte, které dokumenty jsou aktuální. Práh pro hlášení a výše sankcí jsou uvedeny v pokynech a rozhodnutích samotného ministerstva; obojí si tam ověřte, než stanovíte pravidla pro hotovostní platby.

U zlata stanovuje oběžník č. 2 z roku 2024 náležitou péči při odpovědném získávání zdrojů. Ministerský dekret č. 68 z roku 2024 upravuje, jak se jí zlaté rafinerie řídí. Kdo nakupuje zlato od rafinérů nebo rafinuje sám, měl by si přečíst obojí.

Diamanty, stříbro a šperky mají odlišné dodavatelské řetězce. U ministerstva si ověřte, které dokumenty prokazující původ zboží se na ně vztahují. Nepředpokládejte, že pravidla pro zlato platí i pro ně, ani že jejich absence znamená, že se žádné clo neplatí.

Pokud plán zahrnuje rafinaci nebo zpracování, provozuje Ministerstvo průmyslu a pokročilých technologií (MoIAT) Industrial Registry, ve kterém společnosti každoročně registrují své údaje. Než si pronajmete prostory, ověřte u MoIAT, zda se na váš proces vztahuje průmyslové licencování.

Principál nakupuje, nabývá vlastnické právo, drží zásoby a prodává. Zprostředkovatel představuje strany a získává provizi, bez vlastnického práva. V brožuře vypadají podobně. V účetní knize a pro banku vypadají velmi odlišně.

Držte je odděleně. Smíšení provizí se zásobami principála v jedné účetní evidenci zastírá, kdo v danou chvíli co vlastní, což je přesně to, co compliance officer nemůže odsouhlasit. Pokud skupina provozuje obojí, použijte samostatné entity. Vedle nich může stát holdingová nebo treasury společnost, pokud má skutečnou roli.

Záleží také na fázi obchodu. Velkoobchod s investičními slitky, distribuce šperků a odpad mají každý jiné důkazy o původu a jiné chování z hlediska hotovosti. Zvolte nejužší model, který odpovídá plánu, a pozdější kroky (maloobchod, rafinaci, zpětný vývoz) přidejte jako samostatná rozhodnutí.

Kdo vstupuje do SAE nebo je opouští s drahými kovy či cennými kameny, musí učinit prohlášení podle článku 10 Federal Decree by Law No. (10) of 2025 prostřednictvím systému vydaného Federal Authority for Identity, Citizenship, Customs and Port Security. Zboží, které překračuje hranici, se deklaruje celnici. Dubai Customs uvádí aplikaci iDeclare mezi svými službami; u celního orgánu svého emirátu si ověřte, jaké dokumenty a registrace váš dovoz a vývoz vyžadují, protože odpověď závisí na podobě kovu a na místě vstupu.

Pokud jde o VAT, FTA poskytuje registraci k VAT prostřednictvím svých eServices a zveřejňuje témata, příručky a veřejná vyjasnění týkající se VAT. Hledejte tam zacházení s drahými kovy a kameny, včetně případného zvláštního účtování, a před první fakturou si je potvrďte u registrovaného daňového zástupce. Zajistěte, aby faktura, celní záznam a účetní zápis popisovaly každou zásilku stejně.

Banka posuzuje stopu transakce. U každé zásilky chce vidět důkazy o původu, kdo jsou protistrany a jak byly prověřeny, kdy přechází vlastnické právo, jak přichází platba a zda je do ní zapojena hotovost. Dokumenty by si měly navzájem odpovídat. Pokud složka dodavatele říká jedno, celní záznam druhé a účetní zápis třetí, účet se neotevře.

Onboarding v tomto odvětví je pomalý a k odmítnutím dochází. Před podáním žádosti připravte jednu plně zdokumentovanou vzorovou transakci a písemné zásady pro hotovost. Práce na připravenosti na firemní bankovní účet je na tom postavena a doklady o původu majetku a prostředků vlastníků se obvykle předkládají ve stejném spisu. Náklady závisejí více na zvolené cestě než na jakémkoli registračním poplatku. Velarozone postupuje tak, že nejprve otestuje dokladovou stopu, a servisní poplatek Velarozone je položkově uveden ve smluvním dopise.

Obchodníci potřebují někoho, kdo odpovídá za program AML: due diligence zákazníků a dodavatelů, screening, eskalaci varovných signálů a podání přes goAML. Banky takovou osobu hledají hned na počátku. Doplňte zaměstnance, kteří spravují zásoby a odsouhlasují je s hlavní knihou, a opatření pro uložení v trezoru a zabezpečenou přepravu odpovídající hodnotě převáženého zboží. Pokud je podnik dostatečně velký na to, aby se tyto role oddělily, neměl by být vlastník compliance a osoba schvalující obchody tentýž jednotlivec.