Příručka
Jak založit poskytovatele korporátních služeb nebo firmu na zřízení podnikání v SAE
Publikováno
Krátká odpověď
Poskytovatel firemních služeb nebo společnost zajišťující založení podnikání potřebuje obchodní licenci vydanou Department of Economy v příslušném emirátu nebo orgánem free zone. Tato licence není úplnou odpovědí. Právní předpisy SAE proti praní peněz považují některé nefinanční podniky za dohlížený okruh a zda do něj tato společnost spadá, je samostatná otázka, o níž rozhoduje funkce Ministerstva hospodářství a cestovního ruchu zaměřená na boj proti praní peněz, nikoli znění licence. Bod, který odpověď nejčastěji určuje, je, zda společnost jedná pro klienta jako formation agent, registered agent nebo nominee (drží dokumenty, podíly či podpisová oprávnění), nebo klienta pouze seznamuje s těmi, kdo tak činí.
Kdo rozhoduje o regulatorním rámci
Obchodní licence uvádí, jak se společnost jmenuje a kde smí obchodovat. Neuvádí, zda je společnost dohlíženým poskytovatelem firemních služeb. Cabinet Decision No. (10) of 2019 považuje poskytovatele firemních služeb za Designated Non-Financial Business and Professions (DNFBPs), pokud pro zákazníky vykonávají kryté činnosti, bez ohledu na to, co uvádí činnost v licenci.
Společnost může mít bezvadnou obchodní licenci („poradenství při založení podnikání“, „firemní služby“, „zakládání společností“) a přesto být dohlíženým subjektem, jakmile začne vykonávat funkce, na které se ministerstvo zaměřuje, například působit jako formation agent nebo držet dokumenty a podpisové oprávnění jménem klienta.
Proč povinnosti firmy určuje její vlastní role
V tomto odvětví jsou běžné čtyři modely a každý nese jinou váhu povinností:
- Zprostředkovatel, který klienta odkáže na zakladatelského agenta, banku nebo advokátní kancelář a přijímá doporučovací odměnu.
- Poradce, který připraví a podá žádost podle pokynů klienta, ale poté nic nedrží.
- Zakladatelský nebo registrovaný agent, který dál drží dokumenty společnosti, rejstříky a povinnosti týkající se obnovení.
- Uspořádání typu nominee, kdy je funkce ředitele, společníka nebo osoby s podpisovým oprávněním vykonávána jménem klienta.
První model nese nejmenší přímou expozici, protože firma nikdy neovládá majetek, dokumenty ani rozhodnutí klienta. Každý krok směrem ke čtvrtému přidává funkci, na kterou je dohled ministerstva zaměřen: kdo co drží a z čího pokynu. Odpověď napište jako to, co firma pro každého klienta skutečně dělá, nikoli jako štítek na webu.
Bankovnictví, peníze klientů a na co se banka dívá
Většina práce při zakládání a poskytování firemních služeb se peněz klientů nikdy nedotkne a poplatky se fakturují a hradí jako u kterékoli jiné odborné služby. Pokud se společnost peněz klientů dotkne, byť krátce (registrační záloha předaná vládnímu portálu, záloha držená do podání), banka posuzující její účet se zeptá, jak jsou tyto peníze odděleny od provozního kapitálu a kdo může dávat pokyny k platbám z nich.
Připravte krátkou odpověď: odkud peníze pocházejí, kam jdou, kdo podepisuje a jaké důkazy tuto stopu dokládají. Práce na původu majetku a prostředků je pro tuto stopu vytvořena a připravenost podnikového bankovního účtu zajistí dohodu o struktuře účtu před přijetím prvního klienta, nikoli až poté, co se banka zeptá.
Vlastnictví, podstata a role, které musí být zajištěny
Společnost, která klienty pouze seznamuje, potřebuje jen málo nad rámec lidí, kteří seznamování provádějí. Společnost působící jako formation agent nebo registered agent či přebírající role nominee potřebuje uvnitř podniku někoho, kdo za tyto funkce výslovně odpovídá, nikoli obecného manažera, který podepíše cokoli, co mu je předloženo. Pokud mezi společníky společnosti patří holdingové společnosti, fondy nebo několik vrstev vlastnictví, stává se tento řetězec součástí dokumentace, na kterou se banka či ministerstvo zeptá, a postup nastavení regulovaného a složitého vlastnictví je pro tento případ určen.
Uveďte to v podnikatelském plánu a dokumentaci, která u každého klienta stanoví, jakou roli společnost vykonává. Je to podobné práci s vymezením hranic u pobočky zahraniční advokátní kanceláře nebo společnosti zabývající se vymáháním pohledávek, kde označení v licenci rovněž podhodnocuje to, co podnik ovládá.
Co se v podnikání ve firemních službách běžně pokazí
- Označovat firmu za „pouhého zprostředkovatele“, zatímco zaměstnanec fakticky podepisuje jako nominee ředitel nebo drží razítko společnosti.
- Držení dokumentů klientů, akciových certifikátů nebo pasů bez písemné smlouvy o úschově.
- Zaručení licence, bankovního účtu nebo výsledku víza za účelem získání klienta.
- Uvedení zakladatelského poplatku za první rok bez zveřejnění opakujících se povinností týkajících se agenta, sídla nebo obnovení.
- Převzetí role nominee bez jasného mechanismu ukončení, což je riziko sdílené s každou praxí v oblasti insolvence, restrukturalizace nebo likvidace, která radí stejným klientům.
Od licence k provozu
Zaměstnanci, kteří poradenství poskytují, zpracovávají žádosti nebo vedou klientské operace, potřebují pracovní povolení prostřednictvím Ministry of Human Resources and Emiratisation (MOHRE) běžným způsobem; nic zde není specifické pro danou činnost nad rámec obvyklé kvóty víz vázané na kancelář a licenci společnosti. Klientské spisy (doklady totožnosti, pasy, rejstříky společností) jsou osobní údaje a nakládá se s nimi podle rámce SAE pro ochranu osobních údajů, nikoli podle žádného odvětvového pravidla. Registrace k dani z příjmu právnických osob a k VAT se řídí stejnými federálními pravidly jako u jakékoli jiné společnosti v SAE. Náklady vznikají po vrstvách a vlastní poplatek společnosti je rozepsán ve smluvním dopise; přístup popisuje stránka jak Velarozone funguje.
